股票简称：甬矽电子                           股票代码：688362    甬矽电子（宁波）股份有限公司         Forehope Electronic （Ningbo）Co.,Ltd.       （浙江省余姚市心仪宁波生态园兴舜路 22 号）   向不特定对象刊行可转化公司债券                  召募诠释书                  （申报稿）               保荐东说念主（主承销商）   （深圳市福田区福田街说念益田路 5023 号祯祥金融中心 B 座第 22-25 层）                   二〇二四年九月 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书                  刊行东说念主声明   公司及全体董事、监事、高级料理东说念主员承诺召募诠释书终点他信息败露贵府 不存在职何过失记录、误导性叙述或紧要遗漏，并对其确切性、准确性及齐备性 承担相应的法律管事。   公司负责东说念主、摆布司帐管事负责东说念主及司帐机构负责东说念主保证召募诠释书中财务 司帐贵府确切、齐备。   中国证监会、交易所对本次刊行所作的任何决定或意见，均不标明其对央求 文献及所败露信息简直切性、准确性、齐备性作出保证，也不标明其对刊行东说念主的 盈利智力、投资价值或者对投资者的收益作出试验性判断或保证。任何与之违犯 的声明均属过失空幻叙述。   任何投资者依然通过认购、交易、受让、秉承或者其他正当方式持有本次债 券，即视作原意《受托料理左券》《债券持有东说念主会议司法》及本召募诠释书中其 他相关刊行东说念主、债券持有东说念主、债券受托料理东说念主等主体职权义务的相关商定。   凭据《证券法》的规矩，证券照章刊行后，刊行东说念主经营与收益的变化，由发 行东说念主自行负责。投资者自主判断刊行东说念主的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担证券照章刊行后因刊行东说念主经营与收益变化或者证券价钱变动引致的投资风险。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书                  紧要事项提醒   公司特地提请投资者留心，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本召募诠释 书正文内容，并特地暖和以下事项。   一、不知足投资者适应性的投资者进入转股期后所持可转化债券 不可转股的风险   公司为科创板上市公司，本次向不特定对象刊行可转化公司债券，参与可转 债转股的投资者，应当相宜科创板股票投资者适应性料理要求。如可转债持有东说念主 不相宜科创板股票投资者适应性料理要求的，可转债持有东说念主将不可将其所持的可 转债转化为公司股票。   公司本次刊行可转债竖立了赎回条件，包括到期赎回条件和有条件赎回条件， 到期赎回价钱由股东大会授权董事会（或董事会授权东说念主士）在本次刊行前凭据发 行时商场情况与保荐东说念主（主承销商）协商细目，有条件赎回价钱为面值加当期应 计利息。如果公司可转债持有东说念主不相宜科创板股票投资者适应性要求，在所持可 转债濒临赎回的情况下，琢磨其所持可转债不可转化为公司 A 股股票，如果公 司按事前商定的赎回条件细目的赎回价钱低于投资者取得可转债的价钱（或成 本），投资者存在因赎回价钱较低而遭受损失的风险。   公司本次刊行可转债竖立了回售条件，包括有条件回售条件和附加回售条件， 回售价钱为债券面值加当期应计利息。如果公司可转债持有东说念主不相宜科创板股票 投资者适应性要求，在知足回售条件的前提下，公司可转债持有东说念主要求将其持有 的可转化公司债券全部或部分按债券面值加上圈套期应计利息价钱回售给公司，公 司将濒临较大可转化公司债券回售兑付资金压力并存在影响公司分娩经营或募 投样貌正常实施的风险。   二、对于公司本次刊行可转化公司债券的信用评级   公司遴聘中诚信国际信用评级有限管事公司为本次刊行的可转化公司债券 进行了信用评级，其中甬矽电子主体信用品级为 A+，本次可转化公司债券信用 品级为 A+，评级瞻望为强健。   在本次可转化公司债券存续期内，评级机构将每年至少进行一次追踪评级。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                  召募诠释书 如果由于公司外部经营环境、自身或评级圭臬变化等身分，导致可转债的信用评 级级别责难，将会增大投资者的风险，对投资东说念主的利益产生一定影响。      三、对于公司本次刊行可转化公司债券的担保事项   本次向不特定对象刊行可转化公司债券不设担保。敬请投资者留心本次可转 换公司债券可能因未设定担保而存在兑付风险。      四、公司持股 5%以上股东或董事、监事、高管参与本次可转债 刊行认购情况   凭据《证券法》《可转化公司债券料理办法》等相关规矩的要求，公司控股 股东、试验抑制东说念主、持股 5%以上股东朗迪集团、王人鑫炜邦、宁波鲸益、心仪控 股，公司试验抑制东说念主抑制的宁波甬鲸、宁波鲸芯、宁波鲸舜，公司董事、监事、 高级料理东说念主员均视情况参与本次可转债刊行认购，特就参与本次刊行可转债事项 出具承诺如下：   （一）试验抑制东说念主抑制的主体、持股 5%以上股东的承诺   “1、如甬矽电子启动本次可转债刊行，本企业将凭据《证券法》                               《可转化公 司债券料理办法》等相关规矩及甬矽电子本次可转化公司债券刊行时的商场情况 及资金安排决定是否参与认购，并将严格履行相应信息败露义务。 或自筹资金参与本次可转债认购；如届时本企业告成认购取得甬矽电子本次刊行 的可转债，本企业将严格遵命《证券法》《可转化公司债券料理办法》等法律、 法例和表自便文献的规矩，在本次刊行的可转债认购后六个月内（含六个月）不 减持甬矽电子本次刊行的可转债，并遵命证监会和上海证券交易所的其他相关规 定。 欠亨过任何方式（包括集会竞价交易、大量交易或左券转让等方式）实施违反《证 券法》第四十四条文定的短线交易等违警行径。 上述承诺而减持甬矽电子可转债的，由此所得收益全部归甬矽电子整个，本企业 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书 将照章承担由此产生的法律管事。”   （二）试验抑制东说念主、董事（不含孤独董事）、监事、高级料理东说念主员的承诺   “1、本东说念主将凭据《证券法》               《可转化公司债券料理办法》等相关规矩及甬矽 电子本次可转化公司债券刊行时的商场情况及资金安排决定是否参与认购，并将 严格履行相应信息败露义务。 自有或自筹资金参与本次可转债认购。   如届时本东说念主告成认购取得甬矽电子本次刊行的可转债，本东说念主承诺：本东说念主及本 东说念主的佳偶、父母、子女将严格遵命《证券法》《可转化公司债券料理办法》等法 律、法例和表自便文献的规矩，在本次刊行的可转债认购后六个月内（含六个月） 不减持甬矽电子本次刊行的可转债，并遵命证监会和上海证券交易所的其他相关 规矩。 规矩，欠亨过任何方式（包括集会竞价交易、大量交易或左券转让等方式）实施 违反《证券法》第四十四条文定的短线交易等违警行径。 偶、父母、子女违反上述承诺减持甬矽电子可转债的，由此所得收益全部归甬矽 电子整个，本东说念主将照章承担由此产生的法律管事。”   （三）孤独董事的承诺   “1、本东说念主及本东说念主佳偶、父母、子女将不参与本次可转化公司债券刊行认购， 亦不会委用其他主体参与本次可转化公司债券刊行认购。 函的陆续，严格遵命短线交易的相关规矩。 法律管事。” 甬矽电子（宁波）股份有限公司                      召募诠释书      五、对于公司刊行可转化公司债券规模   凭据公司公告的《向不特定对象刊行可转化公司债券预案》，公司本次可转 债策动召募资金总额不卓越东说念主民币 120,000.00 万元（含本数），具体刊行规模由 公司股东大会授权董事会（或由董事会授权东说念主士）在上述额度范围内细目。   在本次可转债刊行之前，公司将凭据公司最近一期末净钞票最终细目本次可 转债刊行的召募资金总额规模，确保召募资金总额不卓越最近一期末净钞票的      六、公司的利润分派政策及上市后利润分派情况   （一）公司利润分派政策   凭据《公司司法》第一百五十九条的规矩，公司利润分派政策的具体内容如 下：   公司的利润分派应充分贵重对投资者的合理投资答复，利润分派政接应保持 一语气性和强健性，并对峙如下原则：   （1）按法定顺序分派的原则；   （2）存在未弥补亏本，不得向股东分派利润的原则；   （3）同股同权、同股同利的原则；   （4）公司持有的本公司股份不得参与分派利润的原则。   公司不错遴选现款、股票或者现款与股票相结合的方式分派利润；利润分派 不得卓越累计可分派利润的范围，不得损害公司持续经营智力。其中，现款股利 政策方针为剩余股利。   在当年包摄于母公司股东的净利润为正的前提下，公司每年度至少进行一次 利润分派，董事会不错凭据公司的盈利及资金需求景况提议公司进行中期利润分 配。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                 召募诠释书   公司在具备现款分成条件下，应当优先选拔现款分成进行利润分派。   公司刊行上市后，将着眼于永远和可持续发展，以股东利益最大化为公司价 值方针，持续遴选积极的现款及股票股利分派政策。   公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年以现款方式分派的利润 不少于当年完结的可分派利润的 10%。在确保足额现款股利分派的前提下，公司 不错另行加多股票股利分派和公积金转增。   在具备现款分成条件下，公司应当优先选拔现款分成进行利润分派。   如公司同期遴选现款及股票股利分派利润的，在知足公司正常分娩经营的资 金需求情况下，公司实施各异化现款分成政策：   （1）公司发展阶段属闇练期且无紧要资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 80%；   （2）公司发展阶段属闇练期且有紧要资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 40%；   （3）公司发展阶段属成耐久且有紧要资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 20%；   （4）当公司发展阶段不易区分但有紧要资金支拨安排的，不错按照前述第 三项规矩处理。   现款分成在本次利润分派中所占比例为现款股利除以现款股利与股票股利 之和。   利润分派预案应经公司董事会、监事会分别审议通事后方能提交股东大会审 议。董事会在审议利润分派预案时，须经全体董事过半数表决原意，且经公司二 分之一以上孤独董事表决原意。监事会在审议利润分派预案时，须经全体监事过 半数以上表决原意。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                 召募诠释书   孤独董事不错搜集会小股东意见，建议分成提案，并径直提交董事会审议。   股东大会审议利润分派决议时，公司应当通过多种渠说念主动与股东特地是中 小股东进行交流和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，实时复兴中小股东关 心的问题。   董事会、监事会和股东大会对利润分派政策的研究论证程序和决策机制：   （1）如期陈诉公布前，公司董事会应在充分琢磨公司持续经营智力、保证 分娩正常经营及发展所需资金和贵重对投资者的合理投资答复的前提下，研究论 证利润分派的预案，孤独董事应在制定现款分成预案时发标明确意见。   （2）孤独董事不错搜集会小股东的意见，建议分成提案，并径直提交董事 会审议。   （3）公司董事会制定具体的利润分派预案时，应遵命法律、法例以及中国 证监会和证券交易所规矩的利润分派政策；利润分派预案中应当对留存确当年未 分派利润的使用策动安排或原则进行诠释，孤独董事应当就利润分派预案的合理 性发表孤独意见。孤独董事觉得现款分成具体决议可能损害上市公司或者中小股 东权益的，有权发表孤独意见。董事会对孤独董事的意见未给与或者未完全给与 的，应当在董事会决议中记录孤独董事的意见及未给与的具体事理，并败露。   （4）公司董事会审议并在如期陈诉中公告利润分派预案，提交股东大会批 准；公司董事会未作念出现款利润分派预案的，应当征询孤独董事和监事的意见， 并在如期陈诉中败露原因，孤独董事应当对此发表孤独意见。   （5）股东大会审议分成策动事项时，公司应当提供采集投票等方式以便捷 股东参与股东大会表决。   （6）董事会、监事会和股东大会在相关决策和论证过程中应当充分琢磨独 立董事、监事和公众投资者的意见。   当公司最近一年审计陈诉为非无保属意见或带与持续经营相关的紧要不确 定性段落的无保属意见或钞票欠债率卓越 70%或经营性现款流为负，不错不进行 利润分派。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                        召募诠释书    （二）公司近三年利润分派情况    公司最近三年未进行股票分成。    公司于 2022 年 11 月完成初度公开刊行股票，公司上市后实施了一次分成， 最近三年现款股利分派具体情况如下：                                                        单元：万元          现款分成金额        分成年度合并报表中包摄于             占合并报表中包摄于上市公 分成年度           （含税）          上市公司股东的净利润              司股东净利润的比例（%）    公司上市后实施了一次分成，当年以现款方式分派的利润占当年合并报表归 属于母公司整个者的净利润的比例为 30.93%，公司现款分成情况相宜公司司法 及股东答复策动的要求。    公司最近三年未进行成本公积转增股本。     七、特地风险提醒    公司提请投资者在作念出投资决定前务必仔细阅读本召募诠释书“第三节 风 险身分”全文，并特地留心以下风险：    （一）事迹大幅下滑及亏本的风险    半导体行业具有较强的周期性，全球半导体行业在技巧驱动和宏不雅经济的影 响下呈周期波动发展。2020 年至 2021 年，伴跟着 5G 应用、物联网、消费电子、 东说念主工智能、大数据、自动驾驶、电动汽车等下流应用畛域的普及和发展，半导体 行业迎来了一波上升周期。2022 年下半年以来，受全球消费电子商场需求增速 放缓以及芯片末端用户消化库存等身分影响，半导体行业进入下跌周期，导致行 业企业经营事迹下滑。公司所处封测行业看成半导体产业链中的一环，亦受到一 定影响。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                 召募诠释书 和 239,084.11 万元，完结包摄于母公司股东的净利润为 32,210.22 万元、13,840.04 万元和-9,338.79 万元。2023 年由于半导体行业景气指数仍处于低位运行，以及 跟着公司二期样貌建立有序激动，东说念主员规模持续扩大，东说念主员支拨及二期筹建用度 加多，导致公司 2023 年度出现亏本。    受生成式 AI、高算力芯片等新兴需求推动，2024 年半导体行业景气度出现 一定程度的改善。与此同期，公司通过积极开发新客户、拓展新产物线等方式提 升自身竞争力和盈利智力。2024 上半年，公司完结营业收入 162,948.59 万元， 较去年同期增长 65.81%，包摄于母公司股东的净利润为 1,210.59 万元，去年同 期为-7,889.89 万元，完结扭亏为盈。但若畴昔半导体商场复苏松弛，公司产物销 售或研发及产业化样貌进展不足预期，则公司事迹可能出现持续亏本的风险。    （二）毛利率下跌风险 司产物毛利率同产能利用率、主要原材料价钱波动、商场供需关系等经营层面变 化径直相关。同期，由于公司封装产物型号稠密，不同型号产物在分娩加工工艺 和所需原材料组成均存在一定各异，因此产物结构变化也会对公司主营业务毛利 产生较大影响。若畴昔上述身分发生不利变化，比如产能利用率下跌、主要原材 料价钱大幅高涨或商场需求萎缩导致产物价钱下跌等，则公司主营业务毛利率可 能出现下跌的风险。    （三）上次召募资金投资样貌无法完结预期效益的风险    结果本召募诠释书签署日，公司上次募投样貌建立已全部完工。尽管公司在 上次募投样貌建立前已进行了较为充分的论证，况且在研发、分娩以及客户导入 等方面对上次募投样貌进行了持续参加，但如果畴昔半导体行业景气度持续下行、 商场环境发生较大变化，则公司可能濒临上次召募资金投资样貌产销情况不足预 期，无法完结预期经济效益的风险。    （四）产物未能实时升级迭代及研发失败的风险    连年来，跟着先进晶圆制程开发速率的减缓以及投资成本的陆续加多，集成 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书 电路封装测试技巧已成为后摩尔定律时间造就产物质能的环节关节，2.5D/3D 封 装技巧、Fan-Out/Fan-In（扇出/扇入）封装技巧、TSV（硅通孔）封装技巧等先 进封装技巧的应用畛域陆续扩展。伴跟着行业技巧升级速率的加速，公司下搭客 户也对公司产物升级迭代建议了更高的要求。公司面前虽已掌抓芯片名义金属凸 点（Bumping）技巧、晶圆扇入（Fan-in）技巧，但正处于积极开发 Fan-out、2.5D/3D 等晶圆级封装技巧的进程中，如果畴昔不可实时对产物进行升级迭代，则公司在 晶圆级封装畛域无法与行业头部企业开展竞争。    陈诉期各期，公司研发用度分别为 9,703.86 万元、12,172.15 万元、14,512.32 万元和 9,398.43 万元，2021 年至 2023 年逐年加多，2024 年上半年公司研发用度 较去年同期增长 52.57%。集成电路封测行业是较为典型的技巧密集型行业，为 了在商场竞争中占得先机，畴昔公司研发参加规模需要进一步加多。若公司在研 发立项时未能充分论证或判断有误，则公司存在因技巧研发场合偏差、所研发技 术商场适用性差或研发难渡过高导致研发样貌失败的风险。    （五）召募资金投资样貌不可达到预期效益的风险    公司本次召募资金投资样貌已反复进行了可行性论证。但由于样貌的建立周 期较长、资金参加大，且波及到新产物的研发和新客户的导入，样貌在组织、管 理和实施过程中，可能存在料理不善、发生无意等情况。此外，在样貌投产后， 工艺技巧与开导、操作主说念主员与开导还需要一段磨合期，分娩智力和产物良率可能 短期内够不上想象水平。因此，本次召募资金投资样貌存在够不上预期收益的风 险。    （六）募投样貌波及新产物拓展的风险    本次募投样貌中“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”系公司利用自 身在集成电路先进封测畛域，尤其是晶圆级封装畛域辘集的技巧、品牌、渠说念、 东说念主才上风，在晶圆级封装畛域研发新产物，加多公司先进晶圆级封装产物多元化 程度，提高公司抗风险智力，并为畴昔事迹提供新的增长点。    公司本次募投样貌建立参加较大且建立周期较长，完全达产年为 T+84。集 成电路封测行业是较为典型的技巧密集型行业，晶圆级先进封装产物的开发周期 较长且存在一定的研发风险。因此，公司本次募投样貌在研发和产业化过程中可 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书 能存在未能龙套某些环节技巧，导致研发及产业化失败，或研发及产业化程度大 幅滞后的风险。与此同期，尽管公司已对募投样貌进行了较为严慎和充分的可行 性研究论证，但相关研究主要基于当前产业政策、商场环境和技巧水对等身分。 若公司在后续研发及产业化过程中新产物开发程度不足预期，或新产物所属行业 政策、竞争环境、客户需求等方面身分发生不利变化，公司不可实时把抓商场发 展趋势，则样貌存在取得的经济效益不达预期致使短期内无法盈利的风险。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                                                     召募诠释书                                                             目 录       一、不知足投资者适应性的投资者进入转股期后所持可转化债券不可转股的       四、公司持股 5%以上股东或董事、监事、高管参与本次可转债刊行认购情 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                                          召募诠释书   一、陈诉期内刊行东说念主终点董事、监事、高级料理东说念主员、控股股东、试验抑制   二、陈诉期内资金占用及为控股股东、试验抑制东说念主终点抑制的其他企业担保 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                                         召募诠释书       五、本次召募资金投资于科技创新畛域的诠释，以及募投样貌实施促进公司       六、本次召募资金投资样貌波及的立项、地盘、环保等相关审批、批准或备 甬矽电子（宁波）股份有限公司                          召募诠释书                   第一节 释 义   除特地诠释，在本召募诠释书中，下列词语具有如下好奇：   一、基本术语 刊行东说念主、公司、甬矽             指   甬矽电子（宁波）股份有限公司    电子   股东大会      指   甬矽电子（宁波）股份有限公司股东大会   董事会       指   甬矽电子（宁波）股份有限公司董事会   监事会       指   甬矽电子（宁波）股份有限公司监事会 甬顺芯、甬顺芯电子   指   浙江甬顺芯电子有限公司，刊行东说念主控股股东  甬矽半导体      指   甬矽半导体（宁波）有限公司，刊行东说念主控股子公司   余姚鲸致      指   余姚市鲸致电子有限公司，刊行东说念主全资子公司   甬矽香港      指   甬矽（香港）科技有限公司，刊行东说念主全资子公司   朗迪集团      指   浙江朗迪集团股份有限公司   王人鑫炜邦      指   海宁王人鑫炜邦股权投资结伴企业（有限结伴）         注   宁波鲸益      指   宁波鲸益创业投资结伴企业（有限结伴）                 心仪宁波生态园控股集团有限公司（曾用名：心仪宁波生态园   心仪控股      指                 控股有限公司）   海际建立      指   余姚市海际建立发展有限公司，心仪控股之子公司   宁波甬鲸      指   宁波甬鲸企业料理有计划结伴企业（有限结伴）   宁波鲸芯      指   宁波鲸芯企业料理有计划结伴企业（有限结伴）   宁波鲸舜      指   宁波鲸舜企业料理有计划结伴企业（有限结伴）   宁波鲸赢      指   宁波鲸赢企业料理有计划结伴企业（有限结伴）   宁波鲸跃      指   宁波鲸跃企业料理有计划结伴企业（有限结伴）   宁波鲸信      指   宁波鲸信企业料理有计划结伴企业（有限结伴）   恒玄科技      指   恒玄科技（上海）股份有限公司   晶晨股份      指   晶晨半导体（上海）股份有限公司   富瀚微       指   上海富瀚微电子股份有限公司   联发科       指   中国台湾联发科技股份有限公司   北京君正      指   北京君正集成电路股份有限公司   汇顶科技      指   深圳市汇顶科技股份有限公司   韦尔股份      指   上海韦尔半导体股份有限公司   唯捷创芯      指   唯捷创芯（天津）电子技巧股份有限公司   深圳飞骧      指   深圳飞骧科技股份有限公司（深圳飞骧科技有限公司） 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                           召募诠释书    翱捷科技        指    翱捷科技股份有限公司    昂瑞微         指    北京昂瑞微电子技巧股份有限公司    锐石创芯        指    锐石创芯（深圳）科技有限公司    星宸科技        指    星宸科技股份有限公司    宇昌建立        指    宁波宇昌建立发展有限公司                     心仪宁波生态园微电子高端集成电路 IC 封装测试二期样貌（一    二期样貌        指                     阶段） 保荐东说念主、主承销商、                指    祯祥证券股份有限公司   祯祥证券 审计机构、天健司帐                指    天健司帐师事务所（特殊普通结伴）   师事务所 刊行东说念主讼师、康达律                指    北京市康达讼师事务所     师 评级机构、中诚信       指    中诚信国际信用评级有限管事公司 本次向不特定对象            甬矽电子（宁波）股份有限公司向不特定对象刊行可转化公司                指 刊行、本次刊行             债券并召募资金的行径                     甬矽电子（宁波）股份有限公司本次向不特定对象刊行可转化    刊行决议        指                     公司债券决议   中国证监会        指    中国证券监督料理委员会  上交所、交易所       指    上海证券交易所   《公司法》        指    《中华东说念主民共和国公司法》   《证券法》        指    《中华东说念主民共和国证券法》 《注册料理办法》       指    《上市公司证券刊行注册料理办法》 《证券期货法律适            《第九条、第十条、第十一 宅心见第 18 号》、    指    条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条相关规矩的 《适宅心见第 18 号》        适宅心见——证券期货法律适宅心见第 18 号》  《公司司法》        指    《甬矽电子（宁波）股份有限公司司法》  元、万元、亿元       指    如无特地诠释，指东说念主民币元、东说念主民币万元、东说念主民币亿元    陈诉期         指    2021 年、2022 年、2023 年和 2024 年 1-6 月 注：宁波鲸益创业投资结伴企业（有限结伴）已于 2024 年 8 月结果刊出，宁波鲸益全体合 伙东说念主按照各安宁宁波鲸益的持股比例承继宁波鲸益所持有的甬矽电子的股份。    二、专科术语                先将晶圆片切割成单个芯片再进行封装的工艺，主要包括单列直插封 传统封装      指    装（SIP）、双列直插封装（DIP）、小外形封装（SOP）、小晶体管                外形封装（SOT）、晶体管外形封装（TO）等封装时局                处于前沿的封装时局和技巧。面前，带有倒装芯片（FC）结构的封装、 先进封装      指    圆片级封装（WLP）、系统级封装（SiP）、2.5D 封装、3D 封装等均                被觉得属于先进封装畛域                Wafer Level Chip Scale Packaging，在晶圆上封装芯片，而不是先将晶 圆片级封装           指    圆切割成单个芯片再进行封装。这种决议可完结更大的带宽、更高的 （WLCSP）                速率与可靠性以及更低的功耗，并为用于转移消费电子产物、高端超 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                             召募诠释书                    级筹划、游戏、东说念主工智能和物联网开导的多晶片封装提供了更平淡的                    时局系数 系统级封装              是将多种功能芯片，包括处理器、存储器等功能芯片，以及多种电子                指  （SiP）             元器件集成在一个封装内，从而完结一个基本齐备的功能                    System on Chip 的简称，即系统级芯片，将多个模块或组件、算法及软     SoC        指   件等集成到一颗芯片中，形成一个微微型系统以完结齐备的系统功能，                    不同用途的 SoC 上集成的部件也不同                指     装              个以上芯片的封装技巧                    把已制造完成的半导体元件进行结构及电气功能的证实，以保证半导    测试          指                    体元件相宜系统的需求                    当价钱不变时，集成电路上可容纳的元器件的数量，约每隔 18-24 个  摩尔定律          指   月便会加多一倍，性能也将造就一倍，由英特尔独创东说念主之一的戈登·摩                    尔建议   MEMS         指   Micro-Electro-Mechanical System，微机电系统    BGA         指   Ball Grid Array Package 缩写，一种封装时局，球栅阵列封装    LGA         指   Land Grid Array 缩写，一种封装时局，栅格阵列封装    QFN         指   Quad Flat No-leads Package 缩写，一种封装时局，方形扁平无引脚封装    DFN         指   Dual Flat No-leads Package 缩写，一种封装时局，双边扁平无引脚封装    SOT         指   Small Outline Transistor 缩写，一种封装时局，小外形晶体管贴片封装                    倒装芯片封装工艺，在芯片上制作凸点，然后翻转芯片用回流焊等方 Flip Chip/FC   指                    式使凸点和 PCB、引线框等衬底相联结                    又称 Wafer，半导体加工所用的圆形晶片，在晶片上可加工制作各式    晶圆          指   半导体元件结构，成为有特定电性功能的半导体分立器件或集成电路                    产物，尺寸有 4 寸、5 寸、6 寸、8 寸、12 寸等。    晶粒          指   将晶圆切割成芯片大小的方块，但尚未进行封装                    指可辐射到空间的电磁波频率，频率范围在 300KHz-300GHz 之间，包    射频          指                    括蓝牙、WiFi、2.4G 无线传输技巧、FM 等技巧                    Through Silicon Via 的缩写，硅通孔技巧，是一种晶圆级堆叠高密度封    TSV         指                    装技巧                    氮和镓的化合物，一种第三代半导体材料，具有高击穿电压、高电流 氮化镓/GaN        指                    密度、电子饱和倜傥速率高等特质     I/O        指   Input/Output 的缩写，输入/输出                    基于晶圆重构技巧，将芯片再行埋置到晶圆上，然后按照与圭臬 WLP Fan out、扇                指   工艺访佛的关节进行封装，得到的试验封装面积要大于芯单方面积，在    出式                    面积扩展的同期也不错加多其它有源器件及无源元件形成 SiP                    Surface Mounted Technology 的缩写，称为名义贴装工艺，是电子拼装                    行业里最流行的一种技巧和工艺，将无引脚或短引线名义拼装元器件    SMT         指                    安装在印制电路板的名义或其它基板的名义上，通过再流焊或浸焊等                    方法加以焊合拼装的电路装连技巧    PCB         指   Printed Circuit Board 的缩写，印刷电路板  Bumping       指   一种在晶圆上形成微小的焊球或铜柱的制造工艺    CSP         指   Chip Scale Package 的缩写，芯片级尺寸封装 Hybrid BGA     指   搀和型封装产物 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                            召募诠释书    WB       指   Wire Bond 的缩写，即焊线工艺，将晶粒和引线框架联结起来的工艺    ED       指   Exposed Die 的缩写，背露式芯片封装技巧  Foundry    指   集成电路畛域中特意负责分娩、制造芯片的厂家                 即无制造半导体，是“莫得制造业务，只专注于想象”的集成电路设  Fabless    指                 计的一种经营模式                 Integrated Device Manufacturer 的缩写，即垂直整合制造模式，涵盖集   IDM       指                 成电路想象、晶圆加工及封装和测试等各业务  AP 类芯片             指   Application Processor 芯片，即应用芯片 /AP 处理器 Low-K/ELK       晶圆低介电常数/超低介电常数的电介质层在加工过程中因机械外力、             指    Crack        机械应力或热应力离散   BPO       指   BPO（Bond Pad Opening），焊线区尺寸   BPP       指   BPP（Bond Pad Pitch），焊线区间距                 静态只怕存取存储器（Static Random-Access Memory，SRAM）是只怕 SRAM 存储     指                 存取存储器的一种 NAND 闪存     指   闪存是一种电子式可断根程序化只读存储器的时局                 高性能筹划，是指利用汇注起来的筹划智力来处理圭臬管事站无法完   HPC       指                 成的数据密集型筹划任务，包括仿真、建模和渲染等                 High Bandwidth Memory 的缩写，即高带宽存储器，是一种基于 3D 堆   HBM       指   栈工艺的高性能动态只怕存取存储器，适用于高存储器带宽需求的应                 用场合。   ESG       指   环境、社会和公司治理（Environmental, Social and Governance）    注：本召募诠释书所涉数据的余数各异或不符系四舍五入所致。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                     召募诠释书               第二节 本次刊行概况   一、公司基本情况    刊行东说念主     甬矽电子（宁波）股份有限公司   英文称号     Forehope Electronic （Ningbo）Co., Ltd.  股票上市地点    上海证券交易所   股票简称     甬矽电子   股票代码     688362   注册成本     408,412,400 元   法定代表东说念主    王顺波   董事会通知    李大林   成立日期     2017 年 11 月 13 日 股份公司成立日期   2017 年 11 月 13 日            一般样貌：集成电路制造；集成电路芯片及产物制造；集成电路设            计；集成电路芯片想象及服务；集成电路芯片及产物销售；电子元            器件制造；电子元器件零卖；技巧服务、技巧开发、技巧有计划、技            术交流、技巧转让、技巧推广；信息有计划服务（不含许可类信息咨   经营范围     询服务）；模具制造；模具销售；软件开发；软件销售；租借服务（不            含许可类租借服务）；机械开导租借；机械开导销售；半导体器件专            用开导销售；包装材料及成品销售；国内货品运输代理；技巧收支            口；货品收支口（除照章须经批准的样貌外，凭营业牌照照章自主            开展经营行径）。   公司住所     浙江省余姚市心仪宁波生态园兴舜路 22 号   办公地址     浙江省余姚市心仪宁波生态园兴舜路 22 号    电话      0574-58121888-6786    传真      0574-62089985?   互联网网址    http://www.forehope-elec.com/   电子信箱     zhengquanbu@forehope-elec.com   二、本次刊行的布景和目的   （一）本次向不特定对象刊行可转化公司债券的布景   集成电路看周全球信息产业的基础，经历了 60 多年的快速发展，已成为世 界电子信息技巧创新的基石。凭据全球半导体贸易协会（WSTS）的数据，2022 年全球集成电路商场规模达到 4,799.88 亿好意思元，商场空间巨大。全球集成电路经 甬矽电子（宁波）股份有限公司                            召募诠释书 历了 20 世纪 70 年代从好意思国向日本的第一次迁徙、20 世纪 80 年代向韩国与中国 台湾地区的第二次迁徙。面前，全球集成电路行业正在动手向中国境内的第三次 产业迁徙。从历史情况来看，已经完成的前两次产业迁徙带动了转入国集成电路 产业的全产业链条的全体发展，包括 IC 想象、晶圆制造、晶圆测试、芯片封装、 芯片成品测试等。因此，跟着第三次产业迁徙的陆续真切，中国集成电路商场前 景向好。   凭据中国半导体协会统计，自 2011 年至 2021 年，我国集成电路商场销售规 模从 1,572.00 亿元增长至 10,458.30 亿元。畴昔，跟着 5G 通讯、物联网、东说念主工 智能、云筹划、汽车电子等应用场景的快速兴起，商场对芯片功能各种化的需求 程度持续提高，中国境内的集成电路产业将会赓续快速发展。在产业化单干日趋 邃密化的布景下，集成电路封装测试看成产业链中不可或缺的一环，也将迎来持 续增长的商场空间。   “摩尔定律”觉得集成电路可容纳的电器件的数量，约每隔 18-24 个月便会 加多一倍，性能也将造就一倍。2015 年以后，集成电路制程的发展进入了瓶颈， 制程工艺已接近物理尺寸的极限，行业进入了“后摩尔时间”，受成本大幅增长 和技巧壁垒等身分的影响，工艺制程改进速率放缓。由于集成电路制程工艺短期 内难以龙套，通过先进制程技巧造就芯片全体性能成了集成电路行业技巧发展趋 势。凭据 Yole 数据，2023 年先进封装占全球封装商场的份额约为 48.80%，预计   国度高度贵重集成电路产业并制定了一系列支撑政策。国务院于 2014 年发 布的《国度集成电路产业发展激动概要》强调“集成电路产业是信息技巧产业的 中枢，是撑持经济社会发展和保障国度安全的策略性、基础性和先导性产业”。 用 SiP、MCP、MCM、CSP、WLP、BGA、FlipChip、TSV 等技巧的集成电路封 装产业”为国度策略性新兴产业。国务院 2020 年 7 月出台的《新时期促进集成 电路产业和软件产业高质地发展些许政策》中提到中国芯片自给率要在 2025 年 达到 70%。2021 年 3 月公布的《中华东说念主民共和国国民经济和社会发展第十四个 五年策动和 2035 年远景方针概要》指出，实施一批具有前瞻性、策略性的国度 甬矽电子（宁波）股份有限公司                        召募诠释书 紧要科技样貌，将集成电路看成原创性引颈性科技攻关产业之一。   一系各国度、地方行业政策松弛推出，对行业的健康发展提供了考究的轨制 和政策保障，同期为刊行东说念主经营发展提供了有劲的法律保障及政策支撑，对刊行 东说念主的经营发展带来积极影响，为企业创造了考究的经营环境。   公司于 2017 年 11 月成立，从成立之初即聚焦集成电路封测业务中的先进封 装畛域，车间洁净品级、分娩开导、产线布局、工艺阶梯、技巧研发、业务团队、 客户导入均以先进封装业务为导向。公司主营集成电路的封装和测试业务，为集 成电路想象企业提供一站式的集成电路封装与测试科罚决议，并收取封装和测试 服务加工费。下搭客户主要为集成电路想象企业，产物主要应用于射频前端芯片、 AP 类 SoC 芯片、触控芯片、WiFi 芯片、蓝牙芯片、MCU 等物联网芯片、电源 料理芯片、筹划类芯片、工业类和消费类产物等畛域。   本次刊行的召募资金主要用于“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”、 “补充流动资金及偿还银行借债”，系围绕公司主营业务，成心于公司在现有晶 圆级先进封装技巧储备的基础上，进行新技巧、新工艺和新产物的研发及产业化， 造就公司产物多元化程度，进一步增强公司的商场竞争力和盈利智力，优化公司 欠债结构、责难公司财务风险，相宜公司中枢发展策略要求。   （二）本次向不特定对象刊行可转化公司债券的目的   耐久以来，主流系统级单芯片（SoC）都是将多个负责不同筹划任务的筹划 单元，通过光刻的时局制作到澌灭派晶粒上。然则，跟着晶圆制程先程度的造就， 系统级单芯片的实施成本大幅上升：一方面，先进制程晶圆的研发成本陆续加多， 跟着制程从 28nm 演变到 5nm，单次的研发参加从 5000 万好意思元增至 5 亿好意思元以 上；另一方，先进制程芯片的良率跟着晶粒面积加多而大幅下跌。凭据模子估算， 面积 150mm2 的中大型晶粒的良率约为 80%，而 700mm2 以上的超大型晶粒的良 率唯有 30%傍边。在这种情况下，小芯片（或小芯粒）组合封装技巧（Chiplet） 成为集成电路行业龙套晶圆制程镣铐的重要技巧决议。同将全部功能集会在一颗 晶粒上违犯，Chiplet 决议是将大型系统级单芯片别离为多个功能同样或者不同 甬矽电子（宁波）股份有限公司                             召募诠释书 的小晶粒，每颗晶粒都不错弃取与其性能相适合的晶圆制程，再通过多维异构封 装技巧完结晶粒之间互联，在责难成本的同期取得更高的集成度。因此，多维异 构封装技巧是完结 Chiplet 的技巧基石，其主要包括硅通孔技巧（TSV）、扇出型 封装（Fan-Out）、2.5D/3D 封装等中枢技巧。   综上，封装企业需要顺应行业技巧发展趋势，在先进晶圆级封装畛域进行技 术储备和产物开发，以支吾陆续变化的下流商场需求。本次向不特定对象刊行可 转化公司债券，公司拟使用召募资金参加“多维异构先进封装技巧研发及产业化 样貌”。通过实施该样貌，公司将造就先进晶圆级封装畛域的研发智力、加速技 术储备产业化程度，全面增强公司扇出型封装（Fan-out）和 2.5D/3D 封装产物的 量产智力，持续造就公司的中枢竞争力。   充足的资金储备和较高的资金使用效率，成心于公司进一步参加研发、升级 产物结构、导入新客户群、发展主业，增强业务的竞争力和盈利智力。   结果 2024 年 6 月 30 日，公司欠债总额为 965,802.39 万元，钞票欠债率为 一定的偿债压力。面前公司正处于业务扩张的环节策略阶段，对资金有较高的需 求。因此，通过向不特定对象刊行可转化公司债券偿还银行借债并补充流动资金， 能够优化公司欠债结构，责难公司财务风险，稳步实施策略策动，提高公司的抗 风险智力。    三、本次刊行基本情况   （一）本次刊行的证券类型   本次刊行证券的种类为可转化为公司 A 股股票的可转化公司债券。该可转 换公司债券及畴昔转化的 A 股股票将在上海证券交易所（以下简称“上交所”） 科创板上市。   （二）刊行规模   凭据相关法律法例及表自便文献的要求并结合公司财务景况和投资策动，本 次拟刊行可转化公司债券的召募资金总额不卓越东说念主民币 120,000.00 万元（含本 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                 召募诠释书 数），具体召募资金数额由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权东说念主士） 在上述额度范围内细目。      （三）票面金额和刊行价钱      本次刊行的可转化公司债券按面值刊行，每张面值为东说念主民币 100.00 元。      （四）预计召募资金量（含刊行用度）及召募资金净额、召募资金专项存储 的账户      本次可转债预计召募资金总额不卓越东说念主民币 120,000.00 万元（含本数）。      公司已经制定《甬矽电子（宁波）股份有限公司召募资金料理轨制》。本次 刊行的召募资金将存放于公司董事会指定的专项账户中，具体开户事宜将在刊行 前由公司董事会（或由董事会授权东说念主士）细目，并在刊行公告中败露召募资金专 项账户的相关信息。      （五）召募资金投向      本次向不特定对象刊行可转化公司债券的召募资金总额不卓越 120,000.00 万元（含本数），扣除刊行用度后的召募资金净额将用于参加以下样貌：                                 投资总额         拟参加召募资金金 序号            样貌称号                                 （万元）          额（万元）              算计                 176,399.28      120,000.00   注：召募资金拟参加金额已扣除公司本次刊行董事会决议前 6 个月至本次刊行前已参加 的财务性投资 1,500 万元以及拟参加的财务性投资 2,000 万元。      在本次刊行可转化公司债券召募资金到位之前，公司将凭据召募资金投资项 目实施的重要性、进击性等试验情况先行参加自有或自筹资金，并在召募资金到 位后按影相关法律、法例规矩的程序赐与置换。      如本次刊行试验召募资金（扣除刊行用度后）少于拟参加本次召募资金总额， 经公司股东大会授权，公司董事会（或董事会授权东说念主士）将凭据召募资金用途的 重要性和进击性安排召募资金的具体使用，不足部分将通过自有资金或自筹方式 科罚。在不窜改本次召募资金投资样貌的前提下，公司董事会可凭据样貌试验需 求，对上述样貌的召募资金参加顺序和金额进行适应调整。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                   召募诠释书   （六）刊行方式及刊行对象   本次可转化公司债券的具体刊行方式由公司股东大会授权董事会（或董事会 授权东说念主士）与保荐东说念主（主承销商）协商细目。本次可转化公司债券的刊行对象为 持有中国证券登记结算有限管事公司上海分公司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证券 投资基金、相宜法律规矩的其他投资者等（国度法律、法例不容者除外）。   （七）向原有股东配售的安排   本次刊行的可转化公司债券向公司原有股东实行优先配售，原有股东有权放 弃优先配售权。向原有股东优先配售的具体比例由公司股东大会授权董事会（或 董事会授权东说念主士）在本次刊行前凭据商场情况与保荐东说念主（主承销商）协商细目， 并在本次刊行的可转化公司债券的刊行公告中赐与败露。   公司现有股东享有优先配售之外的余额及现有股东松手优先配售后的部分 选拔网下对机构投资者发售和/或通过上海证券交易所交易系统网上订价刊行相 结合的方式进行，具体决议由公司股东大会授权董事会（或董事会授权东说念主士）与 保荐东说念主（主承销商）在刊行前协商细目。   （八）承销方式及承销期   本次刊行由保荐东说念主（主承销商）祯祥证券股份有限公司以余额包销方式承销。 承销期的起止时刻：【】年【】月【】日-【】年【】月【】日。   （九）刊行用度                                  单元：万元         样貌                  金额       承销保荐用度                【】        讼师用度                 【】       审计及验资用度               【】       资信评级用度                【】    信息败露及刊行手续等用度             【】         算计                  【】   （十）证券上市的时刻安排、央求上市的证券交易所   本次刊行的主要日程安排如下： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                        召募诠释书  交易日                             刊行安排   T-2    刊登召募诠释书、刊行公告、网出发演公告   T-1    网出发演、原股东优先配售股权登记日、网下申购日    T     刊登刊行提醒性公告、原股东优先配售认购日、网上申购日   T+1    刊登网上中签率及网下配售结果公告、进行网上申购摇号抽签          刊登网上中签结果公告、网上投资者凭据中签结果缴款、网下投资者凭据配售   T+2          结果缴款   T+3    主承销商凭据网上网下资金到账情况细目最终配售结果和包销金额   T+4    刊登刊行结果公告    上述日期均为交易日，如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重 大突发事件影响刊行，保荐东说念主（主承销商）将实时公告，修改刊行日程。本次可 转债刊行承销期间公司股票正常交易，不进行停牌。本次央求向不特定对象刊行 的可转债将在上交所上市。    （十一）本次刊行证券的上市运动安排    本次刊行结尾后，公司将尽快朝上交所央求上市交易，具体上市时刻将另行 公告。    （十二）投资者持有期的限制或承诺    本次可转债无持有期限制。    （十三）本次刊行可转债规模合感性分析    公司本次刊行前，公司债券余额为 0 元，公司本次刊行召募资金不卓越 元，本次刊行完成后累计公司债券余额占公司净钞票的比例为 30.20%，不卓越 最近一期末净钞票额的百分之五十。 为 32,210.22 万元、13,840.04 万元和-9,338.79 万元，最近三年平均可分派利润为 计：公司最近三年平均可分派利润足以支付可转化公司债券一年的利息。    陈诉期各期末，公司钞票欠债率分别为 70.36%、64.61%、67.58%和 70.85%。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书 集成电路封装与测试行业为钞票密集型行业，公司钞票欠债率水平相宜所处行业 特质、业务模式和业务发展阶段，公司不存在紧要偿债风险。陈诉期内，公司资 产欠债结构合理。    陈诉期各期，公司经营行径产生的现款流量净额分别为 81,862.71 万元、 额持续为正，公司有充足的现款流用于支付本次可转化公司债券的本金和利息支 出。    （十四）本次刊行相宜感性融资，合理细目融资规模    公司上次召募为初度公开刊行并在科创板上市。2022 年 11 月公司初度公开 刊行股票 6,000.00 万股，刊行价为每股东说念主民币 18.54 元/股，共计召募资金 万元。结果 2023 年 12 月 31 日，公司上次召募资金已使用罢了。    本次刊行召募资金不卓越 120,000.00 万元（含本数），扣除刊行用度后将投 资于“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”和“补充流动资金及偿还银行 借债”。其中“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”系公司在现有先进晶 圆级封装技巧储备基础上，对扇出型封装产物、2.5/3D 封装产物开展进一步研发 并完结产业化，属于聚焦公司现有先进封装产物主业。通过实施上述样貌，公司 不错进一步施展在晶圆级封装畛域的研发和技巧上风，增强技巧储备转动速率， 相宜行业技巧发展趋势和自身业务发展策略，有助于公司提高全体竞争力和抗风 险智力，相宜公司耐久发展需求。    综上，公司本次刊行聚焦主业，感性融资，融资规模合理。      四、本次刊行基本条件    （一）债券期限    本次刊行的可转化公司债券的存续期限为自觉行之日起六年。    （二）票面金额和刊行价钱    本次刊行的可转化公司债券按面值刊行，每张面值为东说念主民币 100.00 元。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                   召募诠释书   （三）债券利率   本次刊行的可转化公司债券票面利率的细目方式及每一计息年度的最终利 率水平，由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权东说念主士）在刊行前凭据 国度政策、商场景况和公司具体情况与保荐东说念主（主承销商）协商细目。   本次可转化公司债券在刊行完成前如遇银行进款利率调整，则股东大会授权 董事会（或由董事会授权东说念主士）对票面利率作相应调整。   （四）转股期限   本次刊行的可转化公司债券转股期自可转化公司债券刊行结尾之日起满六 个月后的第一个交易日起至可转化公司债券到期日止。   （五）评级事项   公司遴聘中诚信对本次向不特定对象刊行可转化公司债券进行了评级，凭据 中诚信出具的信用评级陈诉，公司主体信用品级为 A+，本次可转债信用品级为 A+。   （六）保护债券持有东说念主职权的办法，以及债券持有东说念主会议相关事项   （1）依照其所持有的本次可转化公司债券数额享有商定利息；   （2）凭据《召募诠释书》商定的条件将所持有的本次可转化公司债券转为 公司股票；   （3）凭据《召募诠释书》商定的条件利用回售权；   （4）依照法律、行政法例及《公司司法》的规矩转让、赠与或质押其所持 有的本次可转化公司债券；   （5）依照法律、行政法例及《公司司法》的规矩取得相关信息；   （6）按《召募诠释书》商定的期限和方式要求公司偿付本次可转化公司债 券本息；   （7）依照法律、行政法例等相关规矩参与或委用代理东说念主参与债券持有东说念主会 议并利用表决权； 甬矽电子（宁波）股份有限公司                   召募诠释书   （8）法律、行政法例及《公司司法》所赋予的其看成公司债权东说念主的其他权 利。   （1）遵命公司所刊行的本次可转化公司债券条件的相关规矩；   （2）依其所认购的本次可转化公司债券数额交纳认购资金；   （3）遵命债券持有东说念主会议形成的灵验决议；   （4）除法律、法例规矩及《召募诠释书》商定之外，不得要求公司提前偿 付本次可转化公司债券的本金和利息；   （5）债券受托料理东说念主依受托料理左券商定所从事的受托料理行径的法律后 果，由本期可转债持有东说念主承担。债券受托料理东说念主莫得代理权、超越代理权或者代 理权阻隔后所从事的行径，未经可转债持有东说念主会议决议追尊的，不对全体可转债 持有东说念主发奏效力，由债券受托料理东说念主自行承担自后果及管事；   （6）不得从事任何有损公司、债券受托料理东说念主终点他可转债持有东说念主正当权 益的行径；   （7）如债券受托料理东说念主凭据受托料理左券商定对公司启动诉讼、仲裁、申 请财产保全或其他法律程序的，可转债持有东说念主应当承担相关用度（包括但不限于 诉讼费、讼师费、公证费、各种保证金、担保费，以及债券受托料理东说念主因按可转 债持有东说念主要求遴选的相关行动所需的其他合理用度或支拨），不得要求债券受托 料理东说念主为其先行垫付；   （8）法律、行政法例及《公司司法》规矩应当由本次可转化公司债券持有 东说念主承担的其他义务。   在本次可转债存续期间及期满赎回期限内，当出现以下情形之一时，应当召 集债券持有东说念主会议：   （1）拟变更《召募诠释书》的商定；   （2）拟修改可转化公司债券持有东说念主会议司法； 甬矽电子（宁波）股份有限公司                  召募诠释书   （3）拟变更、解聘债券受托料理东说念主或变更受托料理左券的主要内容；   （4）公司不可按期支付当期应付的可转化公司债券本息；   （5）公司减资（因实施职工持股策动、股权激勉或履行事迹承诺导致股份 回购的减资，以及为调整公司价值及股东权益所必需回购股份导致的减资除外）、 合并等可能导致偿债智力发生紧要不利变化，需要决定或者授权遴选相应措施；   （6）公司分立、被托管、结果、央求破产或者照章进入破产程序；   （7）担保东说念主（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生紧要变化；   （8）债券受托料理东说念主、公司董事会、单独或算计持有本次可转债当期未偿 还的债券面值总额 10%以上的债券持有东说念主书面提议召开；   （9）公司料理层不可正常履行职责，导致刊行东说念主债务送还智力濒临严重不 细目性；   （10）公司建议债务重组决议的；   （11）发生其他对债券持有东说念主权益有紧要试验影响的事项；   （12）凭据法律、行政法例、中国证监会、上海证券交易所及本次可转债债 券持有东说念主会议司法的规矩，应当由债券持有东说念主会议审议并决定的其他事项。   下列机构或东说念主士不错提议召开债券持有东说念主会议   （1）公司董事会；   （2）单独或算计持有本次可转债当期未偿还的债券面值总额 10%以上的债 券持有东说念主书面提议召开；   （3）债券受托料理东说念主；   （4）相关法律法例、中国证监会、上海证券交易所规矩的其他机构或东说念主士。   公司已制定了《甬矽电子（宁波）股份有限公司可转化公司债券持有东说念主会议 司法》，商定相关债券持有东说念主会议的职权、程序和决议奏效条件等相关事项，以 及应当召开债券持有东说念主会议的事项，以保护本次可转化公司债券持有东说念主的职权。 可转债持有东说念主会议按影相关法律法例的规矩及会议司法的程序要求所形成的决 议对全体可转债持有东说念主具有陆续力。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                     召募诠释书   （七）转股价钱的细目终点调整   本次刊行的可转化公司债券的运转转股价钱不低于召募诠释书公告日前二 十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除 息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整 后的价钱筹划）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，且不得朝上修正。具 体运转转股价钱由公司股东大会授权董事会（或董事会授权东说念主士）在刊行前凭据 商场景况和公司具体情况与保荐东说念主（主承销商）协商细目。   前二十个交易日公司 A 股股票交易均价=前二十个交易日公司 A 股股票交易 总额/该二十个交易日公司 A 股股票交易总量；   前一个交易日公司 A 股股票交易均价=前一个交易日公司 A 股股票交易总额 /该日公司 A 股股票交易总量。   在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括 因本次刊行的可转化公司债券转股而加多的股本）或配股、派送现款股利等情况 使公司股份发生变化时，将按下述公式进行转股价钱的调整（保留极少点后两位， 临了一位四舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）   派送现款股利：P1=P0-D   上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）   其中：P0 为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股 或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为调整后转股 价。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将顺序进行转股价钱调整， 甬矽电子（宁波）股份有限公司                          召募诠释书 并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上市 公司信息败露媒体上刊登董事会决议公告，并于公告中载明转股价钱调整日、调 整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价钱调整日为本次刊行的可转化公司债 券持有东说念主转股央求日或之后，转化股份登记日之前，则该持有东说念主的转股央求按公 司调整后的转股价钱执行。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数 量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转化公司债券持有东说念主的债 职权益或转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照公正、公正、公允的原则以及 充分保护本次刊行的可转化公司债券持有东说念主权益的原则调整转股价钱。相关转股 价钱调整内容及操作办法将依据届时国度相关法律法例、证券监管部门和上海证 券交易所的相关规矩来制订。   （八）转股价钱向下修正条件   在本次刊行的可转化公司债券存续期间，当公司 A 股股票在职意一语气三十 个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事 会有权建议转股价钱向下修正决议并提交公司股东大会表决。若在前述三十个交 易日内发生过转股价钱调整的情形，则在转股价钱调整日前的交易日按调整前的 转股价钱和收盘价筹划，在转股价钱调整日及之后的交易日按调整后的转股价钱 和收盘价筹划。   上述决议须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股 东大会进行表决时，持有本次刊行的可转化公司债券的股东应当侧目。修正后的 转股价钱应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价 和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。   如公司股东大会审议通过向下修正转股价钱，公司将在上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他信息败露媒体上刊登相关公告， 公告修正幅度、股权登记日和暂停转股期间（如需）等相关信息。从股权登记日 后的第一个交易日（即转股价钱修正日）起，动手复原转股央求并执行修正后的 甬矽电子（宁波）股份有限公司                    召募诠释书 转股价钱。若转股价钱修正日为转股央求日或之后，且为转化股份登记日之前， 该类转股央求应按修正后的转股价钱执行。   （九）转股股数细目方式以及转股时不足一股金额的处理办法   债券持有东说念主在转股期内央求转股时，转股数量的筹划方式为 Q=V/P，并以去 尾法取一股的整数倍。其中：Q 指可转化公司债券的转股数量；V 指可转化公司 债券持有东说念主央求转股的可转化公司债券票面总金额；P 指央求转股当日灵验的转 股价钱。   可转化公司债券持有东说念主央求转化成的公司股份须为整数股。转股时不足转化 相关规矩，在转股日后的五个交易日内以现款兑付该部分可转化公司债券的票面 余额以及该余额对应确当期应计利息。   （十）赎回条件   在本次刊行的可转化公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股 的可转化公司债券，具体赎回价钱由公司股东大会授权董事会（或董事会授权东说念主 士）在本次刊行前凭据刊行时商场情况与保荐东说念主（主承销商）协商细目。   在本次刊行的可转化公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出当前， 公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回全部或部分未转股的可 转化公司债券：   （1）在转股期内，如果公司股票在一语气三十个交易日中至少十五个交易日 的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；   （2）当本次刊行的可转化公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。   上述当期应计利息的筹划公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转化公司债券持有东说念主理有的可转化公司债券票面总金额； 甬矽电子（宁波）股份有限公司                 召募诠释书   i：指可转化公司债券当年票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的试验日期天 数（算头不算尾）。   若在前述三十个交易日内发生过转股价钱调整的情形，则在调整前的交易日 按调整前的转股价钱和收盘价筹划，调整日及调整后的交易日按调整后的转股价 格和收盘价筹划。   （十一）回售条件   本次刊行的可转化公司债券临了两个计息年度，如果公司股票在职何一语气三 十个交易日的收盘价低于当期转股价的 70%时，可转化公司债券持有东说念主有权将其 持有的全部或部分可转化公司债券按面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司， 当期应计利息的筹划方式参见“（十）赎回条件”的相关内容。   若在上述交易日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次刊行的可转化公司债券转股而加多的股本）、配股以及派送现 金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价钱和收盘价 格筹划，在调整后的交易日按调整后的转股价钱和收盘价钱筹划。如果出现转股 价钱向下修正的情况，则上述“一语气三十个交易日”须从转股价钱调整之后的第 一个交易日起再行筹划。   本次刊行的可转化公司债券临了两个计息年度，可转化公司债券持有东说念主在每 个计息年度回售条件初度知足后可按上述商定条件利用回售权一次，若在初度满 足回售条件而可转化公司债券持有东说念主未在公司届时公告的回售申报期内申报并 实施回售的，该计息年度不可再利用回售权，可转化公司债券持有东说念主不可屡次行 使部分回售权。   若本次刊行可转化公司债券召募资金运用的实施情况与公司在召募诠释书 中的承诺比拟出现紧要变化，且该变化被中国证监会或上海证券交易所认定为改 变召募资金用途的，可转化公司债券持有东说念主享有一次以面值加上圈套期应计利息的 甬矽电子（宁波）股份有限公司                 召募诠释书 价钱向公司回售其持有的全部或部分可转化公司债券的职权，当期应计利息的计 算方式参见“（十）赎回条件”的相关内容。可转化公司债券持有东说念主在知足回售 条件后，不错在回售申报期内进行回售，在该次回售申报期内空幻施回售的，自 动丧失该回售权。   （十二）还本付息期限和方式   本次刊行的可转化公司债券选拔每年付息一次的付息方式，到期送还未偿还 的可转化公司债券本金并支付临了一年利息。   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转化公司债券持有东说念主按持有的 可转化公司债券票面总金额自本次可转化公司债券刊行首日起每满一年可享受 确当期利息。   年利息的筹划公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可转化公司债券持有东说念主在计息年度（以下简称“当年”或 “每年”）付息债权登记日持有的可转化公司债券票面总金额；   i：指本次可转化公司债券当年票面利率。   （1）本次刊行的可转化公司债券选拔每年付息一次的付息方式，计息肇端 日为可转化公司债券刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可转化公司债券刊行首日起每满 一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺脱期间 不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   转股年度相关利息和股利的包摄等事项，由公司董事会凭据相关法律法例及 上海证券交易所的规矩细目。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 甬矽电子（宁波）股份有限公司                   召募诠释书 （包括付息债权登记日）央求转化成公司股票的可转化公司债券，公司不再向其 持有东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）本次可转化公司债券持有东说念主所取得利息收入的应付税项由债券持有东说念主 承担。   （十三）转股年度相关股利的包摄   因本次刊行的可转化公司债券转股而加多的公司股票享有与原有 A 股股票 同等的权益，在股利披发的股权登记日当日登记在册的整个普通股股东（含因可 转化公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分派，享有同等权益。   （十四）向原有股东配售的安排   本次刊行的可转化公司债券向公司原有股东实行优先配售，原有股东有权放 弃优先配售权。向原有股东优先配售的具体比例由公司股东大会授权董事会（或 董事会授权东说念主士）在本次刊行前凭据商场情况与保荐东说念主（主承销商）协商细目， 并在本次刊行的可转化公司债券的刊行公告中赐与败露。   公司现有股东享有优先配售之外的余额及现有股东松手优先配售后的部分 选拔网下对机构投资者发售和/或通过上海证券交易所交易系统网上订价刊行相 结合的方式进行，具体决议由公司股东大会授权董事会（或董事会授权东说念主士）与 保荐东说念主（主承销商）在刊行前协商细目。   （十五）担保事项   本次刊行的可转化公司债券不提供担保。   （十六）组成可转债背信的情形、背信管事终点承担方式以及可转债发生违 约后的诉讼、仲裁或其他争议科罚机制   凭据《受托料理左券》，本次债券项下的背信事件如下：   （1）公司已经或预计不可按期支付本次债券的本金或者利息；   （2）公司已经或预计不可按期支付除本次债券除外的其他有息欠债，未偿 金额卓越 5,000 万元，且可能导致本次债券发生背信的； 甬矽电子（宁波）股份有限公司                    召募诠释书   （3）公司合并报表范围内的重要子公司（指最近一期经审计的总钞票、净 钞票或营业收入占刊行东说念主合并报表相应科目 30%以上的子公司）已经或预计不可 按期支付有息欠债，未偿金额卓越 5,000 万元，且可能导致本次债券发生背信的；   （4）公司发生减资、合并、分立、被责令停产歇业、被暂扣或者破除许可 证且导致公司偿债智力濒临严重不细目性的，或其被托管/给与、结果、央求破 产或者照章进入破产程序的；   （5）公司料理层不可正常履行职责，导致公司偿债智力濒临严重不细目性 的；   （6）公司或其控股股东、试验抑制东说念主因无偿或以赫然分歧理对价转让钞票 或松手债权、对外提供大额担保等行径导致公司偿债智力濒临严重不细目性的；   （7）增信主体、增信措施或者其他偿债保障措施（如有）发生紧要不利变 化的；   （8）本次债券存续期内，公司违反受托料理左券项下的叙述与保证、未能 按照规矩或商定履行信息败露义务、见告义务等义务与职责以致对公司对本次债 券的还本付息智力产生紧要不利影响，且一直持续 20 个一语气管事日仍未得到纠 正；   （9）公司发生其他对债券持有东说念主权益有紧要不利影响的事项。   如《受托料理左券》下的公司背信事件发生，凭据债券持有东说念主会议司法的约 定，有表决权的债券持有东说念主不错通过债券持有东说念主会议形成灵验决议，以书面方式 见告公司，晓示本次债券本金和相应利息，立即到期应付。   在晓示加速送还后，如果公司在不违反适用法律规矩的前提下遴选了以下救 济措施，受托料理东说念主经债券持有东说念主会议决议后不错书面方式见告公司，晓示取消 加速送还的决定：   （1）向受托料理东说念主提供保证金，且保证金数额足以支付以下各项金额的总 和：①受托料理东说念主的合理抵偿、用度和开支；②整个迟付的利息；③整个到期应 付的本金；④适用法律允许范围内就延迟支付的债券本金筹划的复利；或 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书      （2）相关的公司背信事件已得到赠给；或      （3）债券持有东说念主会议原意的其他赠给措施。      公司保证按照本次债券刊行条件商定的还本付息安排向债券持有东说念主支付本 次债券利息及兑付本次债券本金，若不可按时支付本次债券利息或本次债券到期 不可兑付本金，对于延迟支付的本金或利息，刊行东说念主将凭据逾期天数按逾期利率 向债券持有东说念主支付逾期利息，逾期利率为本次债券票面利率上浮 20%。      凡因《受托料理左券》或与《受托料理左券》相关的任何争议，争议各方之 间应协商科罚。如果协商不成，应提交深圳国际仲裁院仲裁。仲裁裁决是终局的， 对两边均有陆续力。      五、本次刊行的相关机构      （一）刊行东说念主 公司称号       甬矽电子（宁波）股份有限公司 法定代表东说念主      王顺波 住所         浙江省余姚市心仪宁波生态园兴舜路 22 号 董事会通知      李大林 计划电话       0574-58121888-6786 传真号码       0574-62089985      （二）保荐东说念主、主承销商、受托料理东说念主 公司称号       祯祥证券股份有限公司 法定代表东说念主      何之江 住所         深圳市福田区福田街说念益田路 5023 号祯祥金融中心 B 座第 22-25 层 保荐代表东说念主      周超、夏亦男 样貌协办东说念主      无 样貌组成员      赵博伟、章诗麦、郑兵、王柠 计划电话       0755-82400862 传真号码       0755-82400862 甬矽电子（宁波）股份有限公司                            召募诠释书      （三）讼师事务所 公司称号      北京市康达讼师事务所 机构负责东说念主     乔佳平 住所        北京市向阳区建外大街丁 12 号英皇集团中心 8 层、9 层、11 层 承办讼师      张伟丽、龚雨辰、孙涛 计划电话      010-50867666 传真号码      010-56916450      （四）司帐师事务所 公司称号      天健司帐师事务所（特殊普通结伴） 机构负责东说念主     李德勇 住所        浙江省杭州市西湖区灵隐街说念西溪路 128 号 署名注册司帐师   韦军、徐忠文、顾嫣萍、陆俊洁 计划电话      0571-89722519 传真号码      0571-88216999      （五）资信评级机构 公司称号      中诚信国际信用评级有限管事公司 法定代表东说念主     岳志岗 住所        北京市东城区南竹杆巷子 2 号 1 幢 60101 承办评级东说念主员    杨锐、李喆 计划电话      010-66428877 传真号码      010-66426100      （六）央求上市的交易所 称号        上海证券交易所 住所        上海市浦东新区浦东南路 528 号证券大厦 计划电话      021-68808888 传真        021-68804868      （七）证券登记机构 称号        中国证券登记结算有限管事公司上海分公司 住所        中国（上海）解放贸易试验区杨高南路 188 号 计划电话      021-58708888 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书 传真           021-58899400      （八）主承销商收款银行 开户银行称号       【】 户名           【】 账号           【】      六、刊行东说念主与本次刊行相关东说念主员之间的关系      结果 2024 年 6 月 30 日，保荐东说念主祯祥证券股份有限公司持有刊行东说念主股票 84,457 股，持股比例为 0.02%。上述主体持有刊行东说念主股票比例较小，不影响保荐东说念主及保 荐代表东说念主公正履行保荐职责。      除上述情形外，刊行东说念主与本次刊行相关的中介机构终点负责东说念主、高级料理东说念主 员、承办东说念主员之间不存在其他径直或转折的股权关系或其他权益关系。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                 召募诠释书                   第三节 风险身分    一、与刊行东说念主相关的风险    （一）经营风险    半导体行业具有较强的周期性，全球半导体行业在技巧驱动和宏不雅经济的影 响下呈周期波动发展。2020 年至 2021 年，伴跟着 5G 应用、物联网、消费电子、 东说念主工智能、大数据、自动驾驶、电动汽车等下流应用畛域的普及和发展，半导体 行业迎来了一波上升周期。2022 年下半年以来，受全球消费电子商场需求增速 放缓以及芯片末端用户消化库存等身分影响，半导体行业进入下跌周期，导致行 业企业经营事迹下滑。公司所处封测行业看成半导体产业链中的一环，亦受到一 定影响。 和 239,084.11 万元，完结包摄于母公司股东的净利润为 32,210.22 万元、13,840.04 万元和-9,338.79 万元。2023 年由于半导体行业景气指数仍处于低位运行，以及 跟着公司二期样貌建立有序激动，东说念主员规模持续扩大，东说念主员支拨及二期筹建用度 加多，导致公司 2023 年度出现亏本。    受生成式 AI、高算力芯片等新兴需求推动，2024 年半导体行业景气度出现 一定程度的改善。与此同期，公司通过积极开发新客户、拓展新产物线等方式提 升自身竞争力和盈利智力。2024 年上半年，公司完结营业收入 162,948.59 万元， 较去年同期增长 65.81%，包摄于母公司股东的净利润为 1,210.59 万元，去年同 期为-7,889.89 万元，完结扭亏为盈。但若畴昔半导体商场复苏松弛，公司产物销 售或研发及产业化样貌进展不足预期，则公司事迹可能出现持续亏本的风险。 司产物毛利率同产能利用率、主要原材料价钱波动、商场供需关系等经营层面变 化径直相关。同期，由于公司封装产物型号稠密，不同型号产物在分娩加工工艺 甬矽电子（宁波）股份有限公司                          召募诠释书 和所需原材料组成均存在一定各异，因此产物结构变化也会对公司主营业务毛利 产生较大影响。若畴昔上述身分发生不利变化，比如产能利用率下跌、主要原材 料价钱大幅高涨或商场需求萎缩导致产物价钱下跌等，则公司主营业务毛利率可 能出现下跌的风险。   公司主要原材料包括基板、引线框架、镀钯铜丝、塑封树脂、导电胶等。2021 年至 2024 年 6 月，公司主营业务成本中径直材料占比分别为 30.86%、32.07%、 响。若畴昔原材料价钱持续高涨或价钱大幅波动，而公司不可合理安排采购、控 制原材料成本或不可实时调整集成电路封装测试服务价钱，则原材料价钱高涨将 对公司盈利智力变成不利影响。   陈诉期各期，公司前五大客户的营业收入占公司营业收入的比例分别为 主要客户合作出现不利变化，或原有客户因商场竞争加重、宏不雅经济波动以及自 身产物等原因导致商场份额下跌，且公司未能实时拓展新客户，则公司将会存在 收入增速放缓致使下跌的风险。   集成电路封装和测试工艺过程较为复杂，波及晶圆磨薄、晶圆划片、倒装/ 装片、锡膏印刷、SMT 元件贴装、回流焊、等离子清洗、焊线、塑封等诸多工 艺站点，对加工过程的邃密化程度、工艺一致性和质地节点抑制要求较高。集成 电路封装和测试企业时常会同下搭客户在合同中商定一定比例的芯片忽地比例， 当封装过程导致的芯片损耗小于商定的忽地比例时，封测企业不承担抵偿管事； 当试验忽地芯片大于商定的忽地比例时，封测企业则可能抵偿相应的损失。因此， 封测企业的质地抑制对分娩经营至关重要，产物良正大接影响公司的盈利水辞谢 商场竞争力。若畴昔公司未能严格执行质地抑制轨制和过程，导致封装良率下跌， 则会对公司盈利智力变成不利影响。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书    公司主要从事集成电路封装和测试业务，面前全球封装测试产业主要集会在 亚太地区，凭据 Yole 统计数据，2019 年亚太地区占全球集成电路封测商场 80% 以上的份额。公司成立时刻较短，钞票规模、收入规模与主要竞争敌手比拟较小， 品牌知名度、托付智力、销售渠说念等方面均存在一定劣势。若公司不可在竞争中 对峙技巧创新、保证产物质地、扩展销售渠说念，从而进一步增强中枢竞争力，则 会对公司经营事迹变成不利影响。    跟着公司业务规模的陆续扩张、封装类型的陆续加多，尤其是晶圆级多维异 构先进封装产物研发和产业化进程的激动，公司对具有较高专科水平的研发和封 测产物开发东说念主才需求量日益加多。先进封装行业属于技巧密集型行业，具有较高 的技巧门槛。此外，公司封装产物呈现高度定制化特征，需要同芯片想象企业紧 密合作，实时响应芯片想象企业的具体需求，优秀的开发东说念主员需要具备较为丰富 的行业教训。因此，若公司畴昔无法实时通过外部招聘或里面培养建立东说念主才戎行， 则存在东说念主才戎行不可灵验知足业务发展的风险。 东说念主，增幅较大。公司钞票规模和东说念主员数量的持续快速增长，对料理层的经营料理 智力要求陆续提高。同期，本次向不特定对象刊行可转化公司债券召募资金到位 后，公司的钞票规模将进一步加多，这对公司的策略策动、过程料理、财务料理、 里面抑制等方面建议了更高的要求。若公司东说念主力资源、品质保障、客户关系调整、 财务内控等方面的管明智力造就不可与业务扩张速率相适合，则会对公司业务发 展变成不利影响。    结果本召募诠释书签署日，公司上次募投样貌建立已全部完工。尽管公司在 上次募投样貌建立前已进行了较为充分的论证，况且在研发、分娩以及客户导入 等方面对上次募投样貌进行了持续参加，但如果畴昔半导体行业景气度持续下行、 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书 商场环境发生较大变化，则公司可能濒临上次召募资金投资样貌产销情况不足预 期，无法完结预期经济效益的风险。    （二）技巧风险    连年来，跟着先进晶圆制程开发速率的减缓以及投资成本的陆续加多，集成 电路封装测试技巧已成为后摩尔定律时间造就产物质能的环节关节，2.5D/3D 封 装技巧、Fan-Out/Fan-In（扇出/扇入）封装技巧、TSV（硅通孔）封装技巧等先 进封装技巧的应用畛域陆续扩展。伴跟着行业技巧升级速率的加速，公司下搭客 户也对公司产物升级迭代建议了更高的要求。公司面前虽已掌抓芯片名义金属凸 点（Bumping）技巧、晶圆扇入（Fan-in）技巧，但正处于积极开发 Fan-out、2.5D/3D 等晶圆级封装技巧的进程中，如果畴昔不可实时对产物进行升级迭代，则公司在 晶圆级封装畛域无法与行业头部企业开展竞争。    陈诉期各期，公司研发用度分别为 9,703.86 万元、12,172.15 万元、14,512.32 万元和 9,398.43 万元，2021 年至 2023 年逐年加多，2024 年上半年公司研发用度 较去年同期增长 52.57%。集成电路封测行业是较为典型的技巧密集型行业，为 了在商场竞争中占得先机，畴昔公司研发参加规模需要进一步加多。若公司在研 发立项时未能充分论证或判断有误，则公司存在因技巧研发场合偏差、所研发技 术商场适用性差或研发难渡过高导致研发样貌失败的风险。    集成电路封测行业属于技巧密集型行业，技巧储备和研发智力是行业企业的 中枢竞争力之一。结果 2024 年 6 月末，公司已取得授权 337 项专利，其中发明 专利 128 项、实用新式专利 206 项、外不雅想象专利 3 项。但另一方面，公司有处 于开发阶段尚未央求专利的中枢技巧，此外集成电路封装各个工艺关节还波及大 量技巧艰深。因此，公司存在中枢技巧泄密的风险。    国内集成电路封测行业发展赶快，先进封装企业对研发技巧东说念主才的需求较高， 跟着行业竞争日趋强烈。若公司的薪酬轨制、激勉轨制在行业中竞争力和眩惑力 不足，不可持续保留和引进优秀东说念主才，则公司可能存在中枢技巧东说念主员流失的风险。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书    （三）财务风险    公司封装所需要的原材料品类较多，且基板、专用引线框架等主要原材料交 付周期受商场供需关系影响波动较大。公司为了支吾原材料供应的波动性，时常 会凭据客户订单预测情况备有一定量的安全库存。陈诉期各期末，公司存货账面 价值分别为 27,887.65 万元、32,057.30 万元、35,785.55 万元和 39,809.42 万元， 占流动钞票的比例分别为 28.36%、17.96%、11.93%和 12.47%，主要由原材料和 在产物组成。针对存货华夏材料余额较高的情况，公司融会过分娩策动和供应链 料理促使原材料库存保持合理水平。若商场环境发生紧要变化，公司未能实时调 整库存水平，则可能出现有货跌价的风险。 元和 52,855.67 万元，，占同期营业收入比重分别为 20.30%、15.89%和 22.11%， 回款情况全体考究。畴昔，跟着公司募投样貌的达产以及分娩经营规模进一步扩 大，若公司在业务扩张过程中不可实时灵验地料理当收账款回收周期，或重要客 户出现信用风险，则公司存在应收账款无法回收而产生坏账损失的风险。    陈诉期内，公司汇兑损益分别为 871.70 万元、-668.22 万元、-1,928.79 万元 和-1,175.42 万元，汇兑损益统统值占同期利润总额统统值的比例分别为 2.45%、 如畴昔东说念主民币汇率波动加重，则公司存在一定的汇率波动风险。    公司于 2022 年 12 月 1 日通过高新技巧企业认定，取得宁波市科学技巧局、 宁波市财政局和国度税务总局宁波市税务局联合颁发的高新技巧企业文凭，认定 灵验期为三年。凭据《中华东说念主民共和国企业所得税法》等相关规矩，公司自取得 高新技巧企业认定后一语气三年内（2022 年度至 2024 年度）可享受国度对于高新 技巧企业的相关优惠政策，按 15%的税率交纳企业所得税。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书    凭据《国务院对于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质地发展些许 政策的见告》      （国发〔2020〕8 号）中“国度饱读吹的集成电路想象、装备、材料、 封装、测试企业和软件企业，自赢利年度起，第一年至第二年免征企业所得税， 第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。国度饱读吹的集成电路 想象、装备、材料、封装、测试企业条件由工业和信息化部会同相关部门制定” 的规矩，公司相宜相关认定条件，享受从赢利年度起“两免三减半”税收优惠。    陈诉期内，公司享受的税收优惠政策对公司经营事迹及现款流产生了一定的 影响。若畴昔上述税收优惠政策发生变化或公司无法赓续享受上述税收优惠政策， 则将对公司经营事迹或现款流产生不利影响。    公司所从事的集成电路封装和测试业务受到国度产业政策的饱读吹和支撑。报 告期内，公司计入当期收益的政府补助金额分别为 2,913.04 万元、11,103.03 万 元、5,293.03 万元和 3,315.19 万元，占同期利润总额统统值的比例分别为 8.19%、 大幅责难，则可能会对公司当期净利润产生不利影响。    陈诉期各期末，公司合并钞票欠债率分别为 70.36%、64.61%、67.58%和 速增耐久，对营运资金及成本参加的需求较大。若畴昔公司不可灵验进行资金管 理、拓宽融资渠说念，则可能濒临一定的偿债智力及流动性风险。    集成电路封装和测试行业是较为典型的成本密集型行业，行业企业的收入规 模同固定钞票投资规模径直相关。陈诉期内，公司主营业务发展速率较快，固定 钞票投资规模也随之逐年加多，2021 年至 2024 年 6 月固定钞票分别新增 投资较高。陈诉期各期，公司固定钞票折旧加多金额分别为 25,167.46 万元、 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 利润分别为 32,210.22 万元、13,840.04 万元、-9,338.79 万元和 1,210.59 万元。若 畴昔公司产能利用率不足，在固定钞票投资规模加多的同期不可保持相应的营业 收入增速，则将对公司经营事迹产生不利影响。      二、其他风险    （一）募投样貌风险    公司本次召募资金投资样貌已反复进行了可行性论证。但由于样貌的建立周 期较长、资金参加大，且波及到新产物的研发和新客户的导入，样貌在组织、管 理和实施过程中，可能存在料理不善、发生无意等情况。此外，在样貌投产后， 工艺技巧与开导、操作主说念主员与开导还需要一段磨合期，分娩智力和产物良率可能 短期内够不上想象水平。因此，本次召募资金投资样貌存在够不上预期收益的风 险。    本次召募资金投资样貌中“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”系在 公司现有晶圆级封装技巧的基础上，开展“晶圆级重构封装技巧（RWLP）”、 “多层布线联结技巧（HCOS-OR）”、“高铜柱联结技巧（HCOS-OT）”、“硅 通孔联结板互联技巧（HCOS-SI/AI）”等场合的研发及产业化，并在完全达产 后形成封测扇出型封装（Fan-out）系列和 2.5D/3D 系列等多维异构先进封装产物 充分、审慎的论证，想象产能也充分琢磨了相关政策环境、行业发展以及商场需 求等身分，但不放弃因为宏不雅经济、行业政策或竞争模式发生变化或公司商场开 拓不力，导致公司濒临新增产能不可完全消化的风险。    本次募投样貌中“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”系公司利用自 身在集成电路先进封测畛域，尤其是晶圆级封装畛域辘集的技巧、品牌、渠说念、 东说念主才上风，在晶圆级封装畛域研发新产物，加多公司先进晶圆级封装产物多元化 程度，提高公司抗风险智力，并为畴昔事迹提供新的增长点。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                      召募诠释书   公司本次募投样貌建立参加较大且建立周期较长，完全达产年为 T+84。集 成电路封测行业是较为典型的技巧密集型行业，晶圆级先进封装产物的开发周期 较长且存在一定的研发风险。因此，公司本次募投样貌在研发和产业化过程中可 能存在未能龙套某些环节技巧，导致研发及产业化失败，或研发及产业化程度大 幅滞后的风险。与此同期，尽管公司已对募投样貌进行了较为严慎和充分的可行 性研究论证，但相关研究主要基于当前产业政策、商场环境和技巧水对等身分。 若公司在后续研发及产业化过程中新产物开发程度不足预期，或新产物所属行业 政策、竞争环境、客户需求等方面身分发生不利变化，公司不可实时把抓商场发 展趋势，则样貌存在取得的经济效益不达预期致使短期内无法盈利的风险。   公司本次召募资金投资样貌建成后，耐久钞票规模将大幅提高，并相应加多 折旧摊销金额。经测算，在全部募投样貌完全达产年（T+84 个月），本次募投项 目新增折旧摊销预计占募投样貌当年收入的 11.06%，净利润的 34.61%。在样貌 实施过程中，若由于宏不雅经济变化、行业政策、商场竞争等身分的影响，公司募 集资金投资样貌产奏效益未能弥补新增投资带来的钞票折旧摊销金额加多，将对 公司经营事迹产生一定不利影响。   公司本次募投样貌中“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”将选拔租 赁厂房的方式实施。结果本召募诠释书出具日，公司已与宁波宇昌建立发展有限 公司签署房屋租借左券，由宇昌建立代为摘地、建立，公司拟在厂房齐全验收合 格之日起 5 年内以不动产转让的时局分期回购地盘终点对应的全部代建厂房及 附庸设施开导。但另一方面，如果公司在约如期限内无法试验回购，或者租借费 用大幅高涨，将对募投样貌的实施变成不利影响。   公司本次募投样貌中“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”系新产物 研发和产业化，因此公司尚无在手订单。鉴于公司产物研发、客户导入和产物认 证都需要一定周期，若在这一过程中商场环境、产物量产程度发生不利变化，目 标客户订单量减少，则公司将存在因在手订单不足而导致畴昔产能无法消化风险。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                 召募诠释书   （二）可转化债券刊行相关的风险 的风险   公司为科创板上市公司，本次向不特定对象刊行可转化公司债券，参与可转 债转股的投资者，应当相宜科创板股票投资者适应性料理要求。如可转债持有东说念主 不相宜科创板股票投资者适应性料理要求的，可转债持有东说念主将不可将其所持的可 转债转化为公司股票。   公司本次刊行可转债竖立了赎回条件，包括到期赎回条件和有条件赎回条件， 到期赎回价钱由公司股东大会授权董事会（或董事会授权东说念主士）在本次刊行前根 据刊行时商场情况与保荐东说念主（主承销商）协商细目，有条件赎回价钱为债券面值 加当期应计利息。如果公司可转债持有东说念主不相宜科创板股票投资者适应性要求， 在所持可转债濒临赎回的情况下，琢磨到其所持可转债不可转化为公司 A 股股 票，如果公司按事前商定的赎回条件细目的赎回价钱低于投资者取得可转债的价 格（或成本），投资者存在因赎回价钱较低而遭受损失的风险。   公司本次刊行可转债竖立了回售条件，包括有条件回售条件和附加回售条件， 回售价钱为债券面值加当期应计利息。如果公司可转债持有东说念主不相宜科创板股票 投资者适应性要求，在知足回售条件的前提下，公司可转债持有东说念主要求将其持有 的可转化公司债券全部或部分按债券面值加上圈套期应计利息价钱回售给公司，公 司将濒临较大可转化公司债券回售兑付资金压力并存在影响公司分娩经营或募 集资金投资样貌正常实施的风险。   股票价钱不仅受公司盈利水辞谢发展远景的影响，而且受国度宏不雅经济形势 及政事、经济政策、投资者的偏好、投资样貌预期收益等身分的影响。如果因公 司股票价钱走势低迷或可转债持有东说念主的投资偏好等原因导致可转债到期未能实 现转股，公司必须对未转股的可转债偿还本息，将会相应加多公司的资金背负和 分娩经营压力。   本次可转债刊行后，如债券持有东说念主在转股期动手后的较短期间内将大部分或 甬矽电子（宁波）股份有限公司                     召募诠释书 全部可转债转化为公司股票，公司股本和净钞票将一定程度的加多，但本次召募 资金从参加到产生收益需要一定的时刻，故可能存在公司利润增长幅度小于总股 本及净钞票加多幅度的情况。本次刊行召募资金到位后，公司存在每股收益及净 钞票收益率下跌的风险。   在可转债的存续期限内，公司需按可转债的刊行条件就可转债未转股的部分 每年偿付利息及到期兑付本金，并承兑投资者可能建议的回售要求。受国度政策、 法例、行业和商场等不可控身分的影响，如公司经营行径未能完结预期的答复， 将影响公司对可转债本息兑付，以及对投资者回售要求的兑付智力。   在本次刊行的可转化公司债券存续期间，当公司 A 股股票在职意一语气三十 个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事 会有权建议转股价钱向下修正决议并提交公司股东大会表决。若在前述三十个交 易日内发生过转股价钱调整的情形，则在转股价钱调整日前的交易日按调整前的 转股价钱和收盘价筹划，在转股价钱调整日及之后的交易日按调整后的转股价钱 和收盘价筹划。修正后的转股价钱应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日 公司 A 股股票交易均价和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。   可转债存续期内，由于修正后的转股价钱不可低于审议转股价钱向下修正方 案的股东大会召开日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价和前一个交易日的 公司 A 股股票交易均价之间的较高者，本次可转债的转股价钱向下修正条件可 能无法实施。同期，在知足可转债转股价钱向下修正条件的情况下，刊行东说念主董事 会仍可能基于公司的试验情况、股价走势、商场身分等多重琢磨，不建议转股价 格向下调整决议。因此，存续期内可转债持有东说念主可能濒临转股价钱向下修正条件 不可实施的风险。   此外，在知足可转债转股价钱向下修正条件的情况下，即使董事会建议转股 价钱向下调整决议且决议经股东大会审议通过，但仍存在转股价钱修正幅度不确 定的风险。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                 召募诠释书   公司面前资信景况考究，经中诚信国际信用评级有限管事公司概述评定，公 司主体耐久信用品级为 A+，评级瞻望为“强健”，本次向不特定对象刊行的可转 换公司债券信用品级为 A+。在本次可转债存续期内，评级机构将持续暖和公司 外部经营环境的变化、经营料理或财务景况的紧要事项等身分，出具追踪评级报 告。如果发生任何影响公司主体耐久信用品级或本次可转债信用品级的事项，导 致评级机构调低公司主体耐久信用品级或本次可转债信用品级，将会增大投资者 的风险，对投资东说念主的利益产生一定影响。   公司本次刊行可转债未提供担保措施，如果存续期间出现对经营料理和偿债 智力有紧要负面影响的事件，可转债可能因未提供担保而加多风险。   可转债看成繁衍金融产物具有股票和债券的双重性情，其二级商场价钱受到 商场利率水平、票面利率、剩余年限、转股价钱、上市公司股票价钱、赎回条件 及回售条件、投资者脸色预期等诸多身分的影响，价钱波动情况较为复杂。其中 因可转债附有转股职权，时常可转债的刊行利率比相似评级和期限的可比公司债 券的利率更低；另外，由于可转债的转股价钱为事前商定的价钱，跟着商场股价 的波动，可能会出现转股价钱高于股票商场价钱的情形，导致可转债的交易价钱 责难。因此，公司可转债在上市交易及转股过程中，可转债交易价钱均可能出现 极端波动或价值背离，致使低于面值的情况，从而可能使投资者濒临一定的投资 风险。公司提醒投资者必须充分刚烈到债券商场和股票商场中可能际遇的风险， 以及可转债特殊的产物性情，以便作出正确的投资决策。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                召募诠释书                   第四节 刊行东说念主基本情况      一、本次刊行前的股本总额及前十名股东      结果 2024 年 6 月 30 日，公司股本总额为 408,412,400 股，前十名股东终点 持股情况如下表所示：                                                               持有有限售 序                                     持股数量            股东称号       股东性质                          持股比例      条件股份数 号                                     （股）                                                               量（股）                       境内非国                       有法东说念主                       境内非国                       有法东说念主      海宁王人鑫炜邦股权投资结伴      企业（有限结伴）      心仪宁波生态园控股集团有      限公司      宁波鲸益创业投资结伴企业      （有限结伴）                       境内当然                        东说念主      宁波甬鲸企业料理有计划结伴      企业（有限结伴）      宁波鲸芯企业料理有计划结伴      企业（有限结伴）      宁波瀚海乾元股权投资基金      结伴企业（有限结伴）      宁波鲸舜企业料理有计划结伴      企业（有限结伴）              算计                       235,309,200   57.62%    129,835,000      二、公司科技创新水平及保持科技创新智力的机制或措施      （一）公司科技创新水平      甬矽电子成立以来对峙自主研发，并专注于先进封装畛域的技巧创新和工艺 改进。公司在系统级封装（SiP）、高密度细间距凸点倒装产物（FC 类产物）、大 尺寸/细间距扁平无引脚封装产物（QFN/DFN）、先进晶圆级封装（WLP 类产物） 等先进封装畛域具有较为杰出的技巧先进性和工艺上风。公司量产的先进系统级 封装产物在单一封装体中可同期封装 7 颗晶粒（包含 5 颗倒装晶粒、2 颗焊线晶 粒）、24 颗以上 SMT 元件（电容、电阻、电感、天线等）；量产的高密度倒装芯 片凸点间隔达到了 63um 傍边，最小凸点直径 35um，最小线宽线距 13um，并支 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                          召募诠释书 持 CMOS（互补金属氧化物半导体）/GaAs（砷化镓）倒装；量产的先进焊线类 焊球阵列封装（BGA）产物，在 20.2mm x 20.2mm 的芯片上焊线数量卓越 1,400 根，I/O 数量达到 739；量产的先进 QFN 产物，单一封装体内芯片装片数量达到 间距 45um，最小直径 30um 微凸点（Micro bump）的量产，单颗晶粒上的凸点 的数量达到 23,000 个以上，重布线最小线宽、线间距达到了行业前沿的 8um/8um 品级。   结果 2024 年 6 月 30 日，甬矽电子已获授权且尚在灵验期内的专利整个 337 项，其中发明专利 128 项、实用新式专利 206 项、外不雅想象专利 3 项，全体技巧 水平及产业化智力处于行业内先进水平。甬矽电子主要中枢技巧包括高密度细间 距倒装凸点互联芯片封装技巧、应用于 4G/5G 通讯的射频芯片/模组封装技巧、 搀和系统级封装（Hybrid-SiP）技巧、多芯片（Multi-chip）/高焊线数球栅阵列 （WB-BGA）封装技巧、基于引线框的高密度/大尺寸的 QFN 封装技巧、MEMS& 光学传感器封装技巧、多应用畛域先进 IC 测试技巧以及先进晶圆级封装技巧等， 上述中枢技巧均已完结强健量产。                                                         单元：万元    样貌       2024 年 1-6 月    2023 年度       2022 年度       2021 年度   研发用度           9,398.43     14,512.32     12,172.15      9,703.86   营业收入         162,948.59    239,084.11    217,699.27    205,461.52  研发参加占比            5.77%         6.07%         5.59%         4.72% 健和持续的研发参加对公司保持技巧创新智力提供了有劲的支撑。   （二）公司保持科技创新智力的机制和措施   公司看成先进封测企业，从成立之初即贵重研发参加和技巧辘集，建立了完 善的研发体系、行之灵验的研发管控过程和创新激勉机制，使公司的研发管事可 耐久同公司策略、行业发展趋势和客户需求导向相契合，从而使公司保持持续科 技创新智力。   刊行东说念主建立了完善且孤独运行的研发体系，刊行东说念主的研发管事由研发中心承 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                             召募诠释书 担，研发中心下设材料开发处、产物研发处、想象仿真处、工艺研发处、测试工 程开发处和工程实验室，研发处或实验室下设研发分部，研发体系消亡了原材料 开发、封装工艺研发、封装产物研发、想象仿真、测试工程开发等封装测试全部 过程关节，具备自强流派的持续研发智力。刊行东说念主研发部门组织架构如下：   刊行东说念主各研发处的具体职能如下： 一级部门    二级部门                            部门职能        材料开发处   负责新材料应用开发                负责商场应用端的信息和要求网罗，里面转动成研发样貌，凭据                商场反馈及各部门的提议，经评审分析样貌的可行性后，建议项        产物研发处   目立案央求，交由刊行东说念摆布理层审批后端庄立案研发，全程主导                研发样貌料理，实验程度追踪，数据整理分析等相关管事；负责                产物可靠性安排                负责研发产物的封装结构及电性想象，包括产物的贴装焊线想象、                芯片外尺寸想象、基板外尺寸想象，同期形成相关的想象表率，        想象仿真处 研发中心           另外，针对想象完的产物进行模拟仿真，包括电模拟、热模拟、                应力模拟、模流模拟仿真等                负责研发样貌所波及新工艺技巧的研究，包括风险评估，风险等        工艺研发处                级界说，全新工艺的实验考证        测试工程开                负责研发产物的功能测试及测试样貌分析        发处                针对研发产物进行考研、检测，包括产物相关结构分析及相关的                失效分析，可靠性智力分析。对已知存在失效的样品进行非膺惩        工程实验室                性或膺惩性试验，以取得该样品的失效模式和失效机理，以及产                品的可靠性试验   陈诉期内，公司研发东说念主员数量及占公司总东说念主数的比例情况如下：        样貌       2024 年上半年         2023 年        2022 年      2021 年 研发东说念主员的数量（东说念主）             874                793        438         401 占公司总东说念主数比例              16.58            16.54%     14.67%      14.62% 公司具备充足的研发东说念主才储备。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书   公司研刊行径严格依照过程实施，具体情况如下：   （1）研发样貌起首   公司研发部进行商场技巧分析及场合调研，以及里面与业务、工场等进行联 动技巧交流，对封测行业畴昔技巧发展趋势、同行业先进企业技巧布局、客户短 期或耐久潜在技巧需求、封测材料技巧发展及工艺制程完结智力和改进空间等进 行概述分析，结合公司业务发展策略及技巧升级方针，按照新技巧、新工艺和新 产物场合，细目立项的研发样貌。   （2）样貌前期准备及可行性证实   在前期准备阶段，研发中心需进行商场调研、技巧调研、分娩智力调研及专 利和法例等方面的调研，全面了解拟开发的新技巧、新工艺和新产物的商场适合 性、技巧先进性、分娩可完结性，以及是否波及专利侵权或潜在生意纠纷，同期 初步细目样貌的预计开发周期，并对现有工艺、开导和模具/工装分析、场合与 设施匹配性分析，财务经济性等事项进行分析。   （3）样貌立项   研发中心在进行研发课题弃取时需要贴合公司策略发展策动和行业技巧发 展趋势，初步细目研发课题后，需进行商场调研及业务部门意见反馈，通过样貌 可行性分析评审后，提交立项央求，临了由公司料理层审批后端庄研发立项。   （4）研发策动实施   样貌立项后，研发部门凭据制定的研发策动，界说研发阶梯，分阶段进行研 发样貌实施，并在样貌研发过程中进行阶段性研发结果讲演。研发过程形成的核 心技巧要按照公司过程央求专利保护。   （5）样貌归来及验收   按研发策动取得最闭幕果或重要阶段结果，需进行归来并完成技巧归来陈诉。 研发样貌完成后，样貌负责东说念主提交结题陈诉央求，对是否按既定方针完成想象和 开发管事，并取得相应的研发结果赐与评定。由公司料理层审批，样貌通过评定， 完成了案。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                         召募诠释书   集成电路封测行业是较为典型的技巧密集型行业，具有丰富教训的研发东说念主员 是行业企业的中枢竞争力之一。先进封测企业必须具备一批能凭据下搭客户需求 和行业技巧发展趋势，陆续进行技巧改进和新产物开发的中枢技巧团队，才能在 强烈的商场竞争中驻足。公司自成立以来，一直注重研发团队建立，针对中枢技 术东说念主员，公司建立了较为完善的陆续激勉机制。公司与全部中枢技巧东说念主员签署了 《管事合同》和《守密左券》，并通过补充左券或在管事合同中径直商定的方式 同中枢技巧东说念主员订立了竞业不容条件。公司制定了较为全面的奖励轨制，包括研 发样貌料理轨制、专利料理轨制，饱读吹包括中枢技巧东说念主员在内的全体研发东说念主员积 极进行新产物、新技巧和新工艺的创新与优化，进一步增强中枢技巧团队的中枢 竞争力。   三、公司的组织结构及对其他企业的重要权益投资情况   （一）公司的里面组织结构图   结果 2024 年 6 月 30 日，公司里面组织结构图如下所示：   （二）子公司情况   结果 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主领有 2 家全资子公司、1 家控股子公司。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                            召募诠释书      公司称号      甬矽半导体（宁波）有限公司      成立日期      2021 年 7 月 7 日     法定代表东说念主      王顺波      注册成本      400,000 万元东说念主民币      实收货本      400,000 万元东说念主民币   刊行东说念主理股比例      60%  联合社会信用代码      91330281MA2KN17R2J 注册地和主要分娩经                浙江省余姚市心仪宁波生态园滨海通衢 60 号（自主申报）     营地                一般样貌：集成电路制造；集成电路想象；集成电路销售；集成电                路芯片想象及服务；集成电路芯片及产物制造；集成电路芯片及产                品销售；电子元器件制造；劳务服务（不含劳务布置）；技巧服务、                技巧开发、技巧有计划、技巧交流、技巧转让、技巧推广；信息有计划      经营范围                服务（不含许可类信息有计划服务）；货品收支口；技巧收支口；进                出口代理；软件开发；租借服务（不含许可类租借服务）；电子元                器件零卖；包装材料及成品销售；国际货品运输代理（除照章须经                批准的样貌外，凭营业牌照照章自主开展经营行径）。     甬矽半导体主要从事集成电路封装和测试业务，其最近一年的单体报表主要 财务数据（经天健司帐师事务所审计）如下：                                                           单元：万元     期间         总钞票              净钞票          营业收入         净利润 年 12 月 31 日      公司称号      余姚市鲸致电子有限公司      成立日期      2019 年 8 月 9 日     法定代表东说念主      王晓方      注册成本      200 万元东说念主民币      实收货本      200 万元东说念主民币 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                  召募诠释书     刊行东说念主理股比例    100%     联合社会信用代码   91330281MA2GT8MW7E 注册地和主要分娩经      浙江省余姚市心仪宁波生态园兴滨路 5 号（邻里中心）3-2-28（自     营地         主申报）                电子元器件、集成电路板、电子仪器、半导体器件、机电开导的销                售；自营和代理货品和技巧的收支口，但国度限制经营或不容收支       经营范围                口的货品和技巧除外。（照章须经批准的样貌，经相关部门批准后                方可开展经营行径）      余姚鲸致为公司成立的采购子公司，其最近一年的单体报表主要财务数据 （经天健司帐师事务所审计）如下：                                                                 单元：万元      期间        总钞票             净钞票            营业收入              净利润 年 12 月 31 日       公司称号      甬矽（香港）科技有限公司       英文称号      Forehope （Hongkong）Technology Company Limited        董事       徐林华      生意登记号码     69780568-000       成立日期      2018 年 8 月 21 日       出资额       400,000 港币     刊行东说念主理股比例     100% 注册地和主要分娩经营      Rm.1902, Easey Comm.Bldg., 253-261 Hennessy Road, Wanchai,      地          Hong Kong      甬矽香港为公司在香港成立的贸易子公司，其最近一年的单体报表主要财务 数据（经天健司帐师事务所审计）如下：                                                                 单元：万元      期间        总钞票             净钞票            营业收入              净利润 年 12 月 31 日      （三）参股公司情况      结果 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主参股公司情况如下： 序号             参股公司                   注册成本（万元）                关联关系       上海渠清如许创业投资结伴企业（有限                                  刊行东说念主理有 9.7403%       结伴）                                                的财产份额 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                         召募诠释书       四、控股股东和试验抑制东说念主基本情况及上市以来变化情况    （一）控股股东和试验抑制情面况    结果本召募诠释书签署日，甬矽电子的总股本为 408,412,400 股，甬顺芯电 子持有公司 74,210,000 股，通过担任宁波甬鲸执行事务结伴东说念主转折抑制公司 控股股东。公司控股股东的基本情况如下：    公司称号        浙江甬顺芯电子有限公司    登记机关        余姚市商场监督料理局 联合社会信用代码       91330281MA2AERNY4B    企业类型        有限管事公司（当然东说念主投资或控股）    注册成本        1,000 万元东说念主民币    实收货本        1,000 万元东说念主民币   法定代表东说念主        王顺波                电子元器件、集成电路、电子开导、电子仪器的研发、分娩、销售；                机电开导的销售；自营和代理货品和技巧的收支口，但国度限制经    经营范围                营或不容收支口的货品和技巧除外。（照章须经批准的样貌，经相关                部门批准后方可开展经营行径） 与刊行东说念主主营业务的      甬顺芯不存在试验经营，仅为持有刊行东说念主股份，与刊行东说念主业务不存     关系         在同行竞争 注册地和主要分娩经                浙江省余姚市心仪宁波生态园兴滨路 28 号（限办公）     营地    成立日期        2017 年 10 月 12 日    经营期限        2017 年 10 月 12 日至耐久    结果本召募诠释书签署日，甬顺芯电子的股权结构如下：  序号            股东                 股份数（万股）             持股比例           算计                               1,000.00      100.00% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                   召募诠释书     甬顺芯电子最近一年单体报表主要财务数据（未经审计）如下：                                                  单元：万元     期间         总钞票         净钞票         营业收入      净利润 年 12 月 31 日     结果本召募诠释书签署日，王顺波径直持有公司 16,000,000 股；通过抑制甬 顺芯、宁波甬鲸、宁波鲸芯、宁波鲸舜转折抑制公司 113,835,000 股，算计抑制 公司 129,835,000 股，占公司总股本的 31.79%，为公司的试验抑制东说念主。具体情况 如下：     王顺波的具体情况如下：     王顺波先生，中国国籍，无境外永久居留权，1978 年 7 月诞生，本科学历。 年 8 月至 2017 年 9 月，任职于江苏长电科技股份有限公司，曾任集成电路事迹 中心总司理等职务；2017 年 11 月于今，任甬矽电子董事长；2019 年 2 月于今， 任甬矽电子董事长、总司理；2017 年 10 月于今，任甬顺芯电子法定代表东说念主、执 行董事；2019 年 7 月于今，任宁波鲸芯执行事务结伴东说念主；2019 年 7 月于今，任 宁波鲸舜执行事务结伴东说念主；2021 年 7 月至 2022 年 12 月，任甬矽半导体执行董 事兼司理；2022 年 12 月于今，任甬矽半导体董事长、司理。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书   （二）上市以来控股股东、试验抑制东说念主变化情况   公司于 2022 年 11 月在上海证券交易所科创板上市。公司自上市以来，控股 股东、试验抑制东说念主均未发生变化。   （三）控股股东及试验抑制东说念主径直或转折持有刊行东说念主的股份被质押、冻结或 潜在纠纷的情况   结果 2024 年 6 月 30 日，公司控股股东、试验抑制东说念主径直或转折持有刊行东说念主 的股份不存在被质押、冻结或潜在纠纷的情况。   （四）试验抑制东说念主对其他企业的投资情况   结果本召募诠释书签署日，除公司及子公司、控股股东甬顺芯电子外，公司 试验抑制东说念主王顺波主要对外投资情况如下：  序号            对外投资企业称号                 出资比例    五、承诺事项及履行情况   （一）陈诉期内刊行东说念主及相关东说念主员作出的重要承诺及履行情况   本次刊行前相关主体已作出的重要承诺终点履行情况参见刊行东说念主于 2024 年 波）股份有限公司 2024 年半年度陈诉》之“第六节 重要事项”之“一、承诺事 项履行情况”。结果本召募诠释书签署日，本次刊行前相关主体所作出的重要承 诺履行情况正常。   （二）本次刊行所作出的重要承诺及履行情况   凭据《国务院办公厅对于进一步加强成本商场中小投资者正当权益保护管事 的意见》    （国办发[2013]110 号）、                    《国务院对于进一步促进成本商场健康发展的若 干意见》（国发[2014]17 号）及中国证监会《对于首发及再融资、紧要钞票重组 摊薄即期答复相关事项的带领意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关要求，为 甬矽电子（宁波）股份有限公司                 召募诠释书 调整浩繁投资者的利益，公司就本次刊行摊薄即期答复对主要财务方针的影响进 行了分析并建议了具体的填补答复措施，相关主体对填补答复措施能够切实履行 作出了承诺，具体情况如下：   （1）控股股东、试验抑制东说念主承诺   公司控股股东甬顺芯电子、试验抑制东说念主王顺波对公司本次向不特定对象刊行 可转化公司债券摊薄即期答复遴选的填补措施事宜，珍贵作出以下承诺：   “1、本公司/本东说念主承诺不越权骚扰公司经营料理行径，不侵占公司利益。 对此作出的任何相关填补答复措施的承诺，若本公司/本东说念主违反该等承诺并给公 司或者投资者变成损失的，本公司/本东说念主恬逸照章承担相应的法律管事。 前，若中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构作出对于填补答复措施终点 承诺的其他新的监管规矩的，且上述承诺不可知足中国证监会、上海证券交易所 等证券监管机构的该等规矩时，本公司/本东说念主承诺届时将按照中国证监会、上海 证券交易所等证券监管机构的最新规矩出具补充承诺。 承诺，本公司/本东说念主原意按照中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照 其制定或发布的相关规矩、司法，对本公司/本东说念主作出相关处罚或遴选相关监管 措施。”   （2）董事、高级料理东说念主员承诺   公司全体董事、高级料理东说念主员对公司本次向不特定对象刊行可转化公司债券 摊薄即期答复遴选的填补措施能够得到切实履行事宜，珍贵作出以下承诺：   “1、本东说念主承诺不无偿或以不公正条件向其他单元或者个东说念主输送利益，也不 选拔其他方式损害公司利益。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                  召募诠释书 执行情况相挂钩。 司填补答复措施的执行情况相挂钩。 何相关填补答复措施的承诺，若本东说念主违反该等承诺并给公司或者投资者变成损失 的，本东说念主恬逸照章承担对公司或者投资者的相应法律管事。 前，若中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构作出对于填补答复措施终点 承诺的其他新的监管规矩的，且上述承诺不可知足中国证监会、上海证券交易所 该等证券监管机构的该等规矩时，本东说念主承诺届时将按照中国证监会、上海证券交 易所等证券监管机构的最新规矩出具补充承诺。 上述承诺，本东说念主原意按照中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制 定或发布的相关规矩、司法，对本东说念主作出相关处罚或遴选相关监管措施。” 转债的诠释及承诺   凭据《证券法》、          《可转化公司债券料理办法》等相关规矩的要求，公司控股 股东、试验抑制东说念主、持股 5%以上股东朗迪集团、王人鑫炜邦、宁波鲸益、心仪控 股，公司试验抑制东说念主抑制的宁波甬鲸、宁波鲸芯、宁波鲸舜，公司董事、监事、 高级料理东说念主员均视情况参与本次可转债刊行认购，特就参与本次刊行可转债事项 出具承诺如下：   （1）试验抑制东说念主抑制的主体、持股 5%以上股东的承诺   “1、如甬矽电子启动本次可转债刊行，本企业将凭据《证券法》                               《可转化公 司债券料理办法》等相关规矩及甬矽电子本次可转化公司债券刊行时的商场情况 及资金安排决定是否参与认购，并将严格履行相应信息败露义务。 或自筹资金参与本次可转债认购；如届时本企业告成认购取得甬矽电子本次刊行 甬矽电子（宁波）股份有限公司                   召募诠释书 的可转债，本企业将严格遵命《证券法》《可转化公司债券料理办法》等法律、 法例和表自便文献的规矩，在本次刊行的可转债认购后六个月内（含六个月）不 减持甬矽电子本次刊行的可转债，并遵命证监会和上海证券交易所的其他相关规 定。 欠亨过任何方式（包括集会竞价交易、大量交易或左券转让等方式）实施违反《证 券法》第四十四条文定的短线交易等违警行径。 上述承诺而减持甬矽电子可转债的，由此所得收益全部归甬矽电子整个，本企业 将照章承担由此产生的法律管事。”      （2）试验抑制东说念主、董事（不含孤独董事）、监事、高级料理东说念主员的承诺   “1、本东说念主将凭据《证券法》               《可转化公司债券料理办法》等相关规矩及甬矽 电子本次可转化公司债券刊行时的商场情况及资金安排决定是否参与认购，并将 严格履行相应信息败露义务。 自有或自筹资金参与本次可转债认购。   如届时本东说念主告成认购取得甬矽电子本次刊行的可转债，本东说念主承诺：本东说念主及本 东说念主的佳偶、父母、子女将严格遵命《证券法》《可转化公司债券料理办法》等法 律、法例和表自便文献的规矩，在本次刊行的可转债认购后六个月内（含六个月） 不减持甬矽电子本次刊行的可转债，并遵命证监会和上海证券交易所的其他相关 规矩。 规矩，欠亨过任何方式（包括集会竞价交易、大量交易或左券转让等方式）实施 违反《证券法》第四十四条文定的短线交易等违警行径。 偶、父母、子女违反上述承诺减持甬矽电子可转债的，由此所得收益全部归甬矽 电子整个，本东说念主将照章承担由此产生的法律管事。” 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                      召募诠释书      （3）孤独董事的承诺   “1、本东说念主及佳偶、父母、子女不存在参与认购公司本次向不特定对象刊行 可转债的策动或安排，亦不会委用其它主体参与认购公司本次向不特定对象刊行 可转债。 诺函的陆续，严格遵命短线交易的相关规矩。 法律管事。”      六、董事、监事、高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主员   （一）董事、监事、高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主员的基本情况   结果本召募诠释书签署日，刊行东说念主现有董事会成员 7 东说念主，                             其中孤独董事 3 东说念主； 监事会成员 3 东说念主，其中职工代表监事 2 东说念主；公司现任高级料理东说念主员 5 东说念主；公司现 任中枢技巧东说念主员 5 东说念主。刊行东说念主的董事、监事及高级料理东说念主员相宜法律、法例规矩 的任职经验，董事、监事及高级料理东说念主员的任免程序相宜《公司法》、                               《证券法》、 《公司司法》和甬矽电子里面东说念主事聘用轨制的相关规矩。结果本召募诠释书签署 日，公司现任董事、监事、高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主员具体情况如下：  姓名         职务      性别      本届任期肇端日期           本届任期阻隔日期  王顺波     董事长、总司理    男        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日  徐林华     董事、副总司理    男        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日          董事、副总司理、  徐玉鹏                男        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日           中枢技巧东说念主员  高文铭        董事      男        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日  王喆垚       孤独董事     男        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日  张   冰     孤独董事     男        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日  蔡在法       孤独董事     男        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日  岑   漩    监事会主席     女        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日  辛   欣    职工代表监事    女        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日  林汉斌      职工代表监事    男        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日  李大林     副总司理、董事会   男        2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                      召募诠释书   姓名        职务      性别      本届任期肇端日期           本届任期阻隔日期             通知         副总司理、财务总  金良凯                 男       2024 年 1 月 24 日   2027 年 1 月 24 日             监   钟磊     中枢技巧东说念主员      男              -                 -   李利     中枢技巧东说念主员      男              -                 -  许祖伟     中枢技巧东说念主员      男              -                 -  何正鸿     中枢技巧东说念主员      男              -                 -   （1）公司董事   公司董事王顺波先生简历详见本召募诠释书“第四节刊行东说念主基本情况”之“四、 控股股东和试验抑制东说念主基本情况及上市以来变化情况”之“（一）控股股东和实 际抑制情面况”之“2、试验抑制东说念主”。   徐林华先生，1978 年 12 月诞生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 总监等职务；2017 年 11 月于今，任甬矽电子副总司理；2017 年 12 月于今，任 甬矽电子董事。   徐玉鹏先生，1979 年 1 月诞生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 路事迹中心副总司理等职务；2018 年 8 月起在甬矽电子任职，2018 年 8 月至 2020 年 10 月，任甬矽电子研发中心负责东说念主；2019 年 3 月至 2020 年 8 月，任甬矽电 子监事；2020 年 10 月于今，任甬矽电子董事、副总司理、中枢技巧东说念主员。   高文铭先生，1978 年 12 月诞生，中国国籍，领有澳大利亚永久居留权，硕 士学历。2008 年 3 月至 2017 年 3 月，任浙江朗迪集团股份有限公司董事；2014 年 1 月于今，任宁波朗迪叶轮机械有限公司总司理；2011 年 6 月于今，任武汉 朗迪叶轮机械有限公司执行董事、总司理、法定代表东说念主；2011 年 10 月于今，任 余姚高原投资有限公司董事长、法定代表东说念主；2011 年 11 月于今，任河南朗迪叶 轮机械有限公司执行董事、法定代表东说念主；2011 年 12 月于今，任石家庄朗迪叶轮 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                      召募诠释书 机械有限公司执行董事、总司理、法定代表东说念主；2013 年 7 月于今，任安徽朗迪 叶轮机械有限公司执行董事、总司理、法定代表东说念主；2018 年 1 月于今，任宁波 朗迪智能机电有限公司执行董事、法定代表东说念主；2014 年 10 月于今，任宁波朗迪 制冷部件有限公司执行董事、司理、法定代表东说念主；2016 年 5 月于今，任青岛朗 迪叶轮机械有限公司执行董事、总司理；2017 年 3 月于今，任浙江朗迪集团股 份有限公司副董事长、总司理；2018 年 1 月于今，任宁波朗迪环境科技有限公 司执行董事、司理、法定代表东说念主；2018 年 3 月于今，任湖南朗迪叶轮机械有限 公司执行董事、总司理、法定代表东说念主；2019 年 8 月于今，任甬矽电子董事。    王喆垚先生，1972 年 9 月诞生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。 Delft University of Technology 看望学者；2002 年 7 月于今，任清华大学教师；2022 年 2 月于今，任北京集创朔方科技股份有限公司孤独董事；2024 年 1 月于今， 任甬矽电子孤独董事。    张冰先生，1975 年 9 月诞生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 年 10 月，任北京市隆安讼师事务所上海分所结伴东说念主；2005 年 11 月至 2012 年 3 月，任上海澜亭讼师事务所结伴东说念主；2012 年 4 月至 2016 年 10 月，任北京大成 （上海）讼师事务所结伴东说念主；2016 年 11 月于今，任上海兰迪讼师事务所结伴东说念主； 任甬矽电子孤独董事。    蔡在法先生，1971 年 2 月诞生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 高级司帐师，经济师，注册司帐师，注册税务师，注册钞票评估师。1993 年 8 月至 1997 年 12 月，任职于水利部浙江省水利厅水产良种基地，历任司帐、司理 助理、主办司帐；1998 年 1 月至 2005 年 8 月，任职于杭州瑞兴财税有计划有限公 司，历任样貌司理、部门司理；2010 年 12 月至 2016 年 12 月，任浙江德宏汽车 电子电器股份有限公司孤独董事；2011 年 7 月至 2017 年 7 月，任杭州中泰深冷 技巧股份有限公司孤独董事；2012 年 2 月至 2018 年 2 月，任福达合金材料股份 有限公司孤独董事；2012 年 5 月至 2018 年 6 月，任罗欣药业集团股份有限公司 甬矽电子（宁波）股份有限公司                             召募诠释书 孤独董事；2015 年 4 月至 2021 年 4 月，任想创医惠科技股份有限公司孤独董事； 至 2022 年 9 月，任浙江永裕家居股份有限公司孤独董事；2005 年 9 月于今，任 杭州瑞兴财税有计划有限公司执行董事、长处；2011 年 2 月于今，任浙江中房商 业发展有限公司监事；2017 年 11 月于今，任杭州睿博企业料理有计划有限公司经 理；2019 年 4 月于今，任梦百合家居科技股份有限公司孤独董事；2020 年 11 月 于今，任长春卓谊生物股份有限公司孤独董事；2021 年 1 月于今，任甬矽电子 孤独董事；2021 年 9 月于今，任浙江城建煤气热电想象院股份有限公司孤独董 事；2022 年 11 月于今，任浙江德威司帐师事务所（特殊普通结伴）料理结伴东说念主 主席、杭州分所长处。   （2）公司监事   岑漩女士，1985 年 7 月诞生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 问；2009 年 8 月至 2012 年 1 月，任慈溪市依赛格电子科技有限公司运营摆布； 月至 2019 年 7 月，任宁波升维收支口有限公司外洋样貌专员；2019 年 10 月至 今，任心仪宁波生态园控股集团有限公司投资招商部司理；2020 年 9 月于今， 任宁波意鲲建立发展有限公司法定代表东说念主、执行董事、司理；2020 年 12 月于今， 任宁波舜为贸易有限公司法定代表东说念主、执行董事、司理；2020 年 12 月于今，任 宁波力显智能科技有限公司董事；2021 年 7 月于今，任宁波意源智能工程有限 公司董事；2023 年 4 月于今，任宁波心仪海晟城市开发有限公司董事；2023 年 矽电子监事会主席；2024 年 5 月于今，任宁波意宁建立发展有限公司法定代表 东说念主、执行董事、司理。   辛欣女士，1988 年 2 月诞生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。 年 2 月至 2017 年 12 月，任江苏长电科技股份有限公司产物信息调整部副司理； 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书 年 8 月于今，任甬矽电子监事。      林汉斌先生，1974 年 12 月诞生，中国台湾地区住户，无境外永久居住权， 本科学历。2005 年 7 月至 2009 年 9 月，任日蟾光半导体（上海）有限公司开导 主任；2009 年 9 月至 2016 年 3 月，任日蟾光半导体（上海）有限公司制造副经 理；2016 年 3 月至 2020 年 5 月，任江苏长电科技股份有限公司制造厂厂长；2020 年 5 月至 2023 年 1 月，任甬矽电子封装二厂厂长；2020 年 8 月于今，任甬矽电 子监事；2023 年 1 月于今，任甬矽电子 F1 事迹中心副总司理。      （3）公司高级料理东说念主员及非董事中枢技巧东说念主员      李大林先生，1991 年 1 月诞生，中国国籍，无境外永久居住权，硕士学历。 代表东说念主等；2020 年 5 月至 2022 年 6 月，任祯祥证券股份有限公司投资银行事迹 部高级样貌司理、保荐代表东说念主等；2022 年 7 月至 2023 年 3 月，任方正证券承销 保荐有限管事公司股权业务总部保荐代表东说念主。2023 年 4 月至 2023 年 7 月，任甬 矽电子董事会通知（代）；2023 年 4 月于今，任甬矽电子副总司理；2023 年 10 月于今，任甬矽电子董事会通知。      金良凯先生，1972 年 8 月诞生，中国国籍，无境外永久居住权，硕士学历。 任公司）信贷员；1998 年 1 月至 2003 年 6 月，任深圳天健信德司帐师事务整个 限管事公司司理助理；2003 年 6 月至 2005 年 6 月，任宁波众信联合司帐师事务 所（普通结伴）副总司理；2005 年 6 月至 2017 年 6 月，任宁波华翔电子股份有 限公司财务总监；2017 年 12 月至 2020 年 5 月，任宁波中骏森驰汽车零部件股 份有限公司财务副总司理；2021 年 2 月至 2023 年 4 月，                                   任甬矽电子董事会通知； 理。      钟磊先生，1983 年 8 月诞生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书 年 5 月，任环旭电子（上海）股份有限公司技巧摆布；2013 年 5 月至 2018 年 10 月，任江苏长电科技股份有限公司制程处长；2018 年 10 月于今，任甬矽电子材 料开发处处长。   李利先生，1977 年 6 月诞生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。 年 3 月至 2018 年 6 月，任江苏长电科技股份有限公司 LGA 制程司理；2018 年 6 月于今，任甬矽电子材料开发处研发部司理。   许祖伟先生，1982 年 11 月诞生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。 年 11 月至 2015 年 2 月，任立錡科技股份有限公司品质部供应商质地工程师；2015 年 5 月至 2016 年 8 月，任深圳市汇顶科技股份有限公司供应商质地工程师；2016 年 9 月至 2018 年 4 月，任日蟾光半导体（昆山）有限公司测试厂产物工程部技 术司理；2018 年 5 月于今，任甬矽电子测试工程开发处部门副司理。   何正鸿先生，1987 年 2 月诞生，中国国籍，无境外永久居住权，专科学历。 至 2013 年 11 月，任安靠封装测试（上海）有限公司开导工程师；2013 年 12 月 至 2015 年 12 月，任江苏长电科技股份有限公司专案工程师；2015 年 12 月至 2018 年 12 月，任江苏长电科技股份有限公司技巧开发工程师；2019 年 3 月于今，任 甬矽电子工艺研发处专案工程师。   （二）董事、监事、高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主员的兼职情况   结果 2024 年 6 月 30 日，除在公司及控股子公司任职外，公司董事、监事、 高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主员的兼职情况如下表所示：                                      在其他单元担任 姓名    本公司职务           兼职单元                                        的职务               甬顺芯电子               法定代表东说念主、执行董事       董事长、总 王顺波           宁波鲸芯                执行事务结伴东说念主        司理               宁波鲸舜                执行事务结伴东说念主 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书                                          在其他单元担任 姓名      本公司职务          兼职单元                                            的职务                 浙江朗迪集团股份有限公司       副董事长、总司理                 宁波朗迪叶轮机械有限公司       总司理                 武汉朗迪叶轮机械有限公司       执行董事、总司理、法定代表东说念主                 余姚高原投资有限公司         董事长、法定代表东说念主                 河南朗迪叶轮机械有限公司       执行董事、法定代表东说念主                 石家庄朗迪叶轮机械有限公司      执行董事、总司理、法定代表东说念主 高文铭      董事                 安徽朗迪叶轮机械有限公司       执行董事、总司理、法定代表东说念主                 宁波朗迪智能机电有限公司       执行董事、法定代表东说念主                 宁波朗迪制冷部件有限公司       执行董事、司理、法定代表东说念主                 青岛朗迪叶轮机械有限公司       执行董事、总司理                 宁波朗迪环境科技有限公司       执行董事、司理、法定代表东说念主                 湖南朗迪叶轮机械有限公司       执行董事、总司理、法定代表东说念主                 清华大学               教师 王喆垚     孤独董事                 北京集创朔方科技股份有限公司     孤独董事                 上海兰迪讼师事务所          结伴东说念主 张   冰   孤独董事                 上海凯赛生物技巧股份有限公司     孤独董事                 杭州瑞兴财税有计划有限公司       执行董事、长处                 浙江中房生意发展有限公司       监事                 杭州睿博企业料理有计划有限公司     司理                 梦百合家居科技股份有限公司      孤独董事 蔡在法     孤独董事                 长春卓谊生物股份有限公司       孤独董事                 浙江城建煤气热电想象院股份有                                    孤独董事                 限公司                 浙江德威司帐师事务所（特殊普                                    料理结伴东说念主主席、杭州分所长处                 通结伴）                 心仪宁波生态园控股集团有限公                                    投资招商部司理                 司                 宁波意鲲建立发展有限公司       法定代表东说念主、执行董事、司理                 宁波舜为贸易有限公司         法定代表东说念主、执行董事、司理                 宁波力显智能科技有限公司       董事 岑   漩   监事会主席                 宁波意源智能工程有限公司       董事                 余姚市心仪东说念主工智能研究中心      法定代表东说念主                 宁波心仪海晟城市开发有限公司     董事                 宁波意宁建立发展有限公司       法定代表东说念主、执行董事、司理 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                          召募诠释书       结果 2024 年 6 月 30 日，除上表所列情况外，公司董事、监事和高级料理东说念主 员及中枢技巧东说念主员无其他对外兼职。       （三）董事、监事、高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主员的薪酬情况 取薪酬情况如下： 序号         姓名               职务                                                   前薪酬（万元）       （四）董事、监事、高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主员持有刊行东说念主股份情况       结果 2024 年 6 月 30 日，公司现任董事、监事、高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主 员持有的公司股份情况如下： 序号         姓名              职务            持股数（股）         持股比例                   算计                       16,126,000     3.95% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                          召募诠释书                                                          单元：万股  姓名            职务           转折持股主体      转折持股数量        占公司总股本比例                              甬顺芯          4,124.21 王顺波       董事长、总司理            宁波鲸芯             18.50        10.15%                              宁波鲸舜              1.00                              甬顺芯          1,486.20 徐林华       董事、副总司理            宁波鲸芯          570.00          5.33%                              宁波鲸益          119.50                              甬顺芯           260.09         董事、副总司理、中枢           宁波甬鲸          105.00 徐玉鹏                                                        1.20%            技巧东说念主员              宁波鲸芯             77.50                              宁波鲸舜             47.80 高文铭            董事            朗迪集团             32.73        0.08% 林汉斌            监事            宁波甬鲸             20.00        0.05% 金良凯      财务总监、副总司理           宁波甬鲸          175.00          0.43%                              宁波鲸舜             30.00  钟磊        中枢技巧东说念主员                                          0.12%                              宁波甬鲸             20.00 许祖伟        中枢技巧东说念主员            宁波鲸舜             10.00        0.02% 何正鸿        中枢技巧东说念主员            宁波甬鲸              0.40        0.001%                   算计                      7,097.93        17.38%    （五）董事、监事、高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主员在陈诉期内的变动情况    陈诉期内，刊行东说念主董事的任职变动情况具体变动如下表所示：          时刻                              董事                           全体董事：王顺波、徐林华、徐玉鹏、高文铭、蔡在法、张                           名孤独董事）                           全体董事：王顺波、徐林华、徐玉鹏、高文铭、蔡在法、张                           举王喆垚担任孤独董事）。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书          时刻                            监事                          全体监事：林汉斌、辛欣、钟建立、祁耀亮、吴宇锋（股东                          心仪控股提名监事由俞霄峰变为钟建立）                          全体监事：岑漩、林汉斌、辛欣（监事会换届，钟建立、祁                          耀亮、吴宇锋不再担任监事，并新选举岑漩担任监事会主席）    陈诉期初，王顺波先生为公司总司理，徐林华、徐玉鹏为公司副总司理，金 良凯为公司财务负责东说念主。 聘任公司财务总监兼董事会通知的议案》，董事会原意聘任金良凯先生担任公司 董事会通知，任期自自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。 于聘任副总司理并指定其代行董事会通知职责的议案》，董事会原意聘任李大林 先生担任公司副总司理，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届 满之日止。同期，董事会原意指定由李大林先生代行公司董事会通知的职责，金 良凯先生不再担任公司董事会通知，但赓续担任公司财务负责东说念主。 交易所科创板股票上市司法》规矩的董事会通知任职条件，端庄担任公司董事会 通知。 生为公司总司理，原意聘任徐林华先生、徐玉鹏先生、李大林先生、金良凯先生 为公司副总司理，原意聘任金良凯先生为公司财务总监，原意聘任李大林先生为 董事会通知，上述东说念主员任期自第三届董事会第一次会议审议通过之日起至第三届 董事会任期届满之日止。    陈诉期初，刊行东说念主中枢技巧东说念主员为徐玉鹏先生、钟磊先生、李利先生、许祖 伟先生、何正鸿先生。陈诉期内，刊行东说念主中枢技巧东说念主员未发生变动。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                         召募诠释书   （六）董事、高级料理东说念主员终点他职工的激勉情况   公司选拔职工持股平台和限制性股票方式对高级料理东说念主员和重要职工等进 行股权激勉，充分退换职工的积极性和创造性，建立健全公司长效激勉机制。   结果 2024 年 6 月 30 日，宁波甬鲸、宁波鲸芯、宁波鲸舜均系主要由刊行东说念主 职工持股，以持有刊行东说念主股份为目的成立的持股平台，具体情况如下：   （1）宁波甬鲸   企业称号       宁波甬鲸企业料理有计划结伴企业（有限结伴）   成立时刻       2017 年 10 月 12 日 联合社会信用代码     91330281MA2AERNU1Y  执行事务结伴东说念主     浙江甬顺芯电子有限公司  主要经营场所      浙江省余姚市心仪宁波生态园兴滨路 28 号              企业料理有计划服务。（照章须经批准的样貌，经相关部门批准后方可   经营范围              开展经营行径）   结果 2024 年 6 月 30 日，宁波甬鲸共有 47 名结伴东说念主，公司控股股东甬顺芯 电子担任普通结伴东说念主，其余 46 名有限结伴东说念主中宁波鲸赢（穿透后 37 名当然结伴 东说念主均为公司职工）为职工持股平台，剩余 45 名有限结伴东说念主中 42 名为公司职工， 具体情况如下：          结伴东说念主称号                   结伴东说念主类型   出资金额（万元） 出资占比            甬顺芯                   普通结伴东说念主        10.00        0.66% 金良凯       副总司理、财务总监              有限结伴东说念主       175.00       11.48% 徐玉鹏    董事、副总司理、中枢技巧东说念主员            有限结伴东说念主       105.00        6.89% 包建军           非职工                有限结伴东说念主        10.00        0.66% 鲍贵军           非职工                有限结伴东说念主        10.00        0.66% 王惠芬           非职工                有限结伴东说念主        10.00        0.66%         其他 40 名职工                有限结伴东说念主      1,117.00      73.25%          林汉斌（职工代表监事）                          20.00        1.31% 宁波鲸赢                             有限结伴东说念主            其他 36 名职工                          68.00        4.46%                  算计                         1,525.00     100.00%   （2）宁波鲸芯   企业称号        宁波鲸芯企业料理有计划结伴企业（有限结伴） 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                             召募诠释书   成立时刻           2019 年 7 月 10 日 联合社会信用代码         91330281MA2GRPUA36  执行事务结伴东说念主         王顺波  主要经营场所          浙江省余姚市心仪宁波生态园兴滨路 5 号（邻里中心）3-2-232                  企业料理有计划服务。（照章须经批准的样貌，经相关部门批准后方   经营范围                  可开展经营行径）   结果 2024 年 6 月 30 日，宁波鲸芯总共有 7 名结伴东说念主，公司试验抑制东说念主王顺 波先生为普通结伴东说念主，其余 6 名有限结伴东说念主中 4 名为公司职工，具体情况如下：        结伴东说念主称号               结伴东说念主类型            出资金额（万元）       出资占比  王顺波     董事长、总司理           普通结伴东说念主                  18.50       1.27%  徐林华     董事、副总司理           有限结伴东说念主                 570.00      39.23%          董事、副总司理、  徐玉鹏                       有限结伴东说念主                  77.50       5.33%           中枢技巧东说念主员  韩令晖        非职工            有限结伴东说念主                 240.00      16.52%  章巍         非职工            有限结伴东说念主                 211.00      14.52%       其他 2 名职工             有限结伴东说念主                 336.00      23.12%                算计                               1,453.00    100.00%   （3）宁波鲸舜   企业称号           宁波鲸舜企业料理有计划结伴企业（有限结伴）   成立时刻           2019 年 7 月 10 日 联合社会信用代码         91330281MA2GRPN15N  执行事务结伴东说念主         王顺波  主要经营场所          浙江省余姚市滨海新城兴滨路 5 号 3-2-231                  企业料理有计划服务。（照章须经批准的样貌，经相关部门批准后方   经营范围                  可开展经营行径）   结果 2024 年 6 月 30 日，宁波鲸舜共有 50 名结伴东说念主，公司试验抑制东说念主王顺 波先生担任普通结伴东说念主，其余 49 名有限结伴东说念主中其中宁波鲸跃（结伴东说念主为宁波 鲸信和 47 名当然东说念主，穿透后 47 名当然东说念主结伴东说念主均为公司职工）和宁波鲸信（穿 透后 17 名当然东说念主结伴东说念主均为公司职工）为职工持股平台，剩余 47 名有限结伴东说念主 均为公司职工，具体情况如下：        结伴东说念主称号                结伴东说念主类型           出资金额（万元）       出资占比 王顺波      董事长、总司理            普通结伴东说念主                   2.20      0.10%        董事、副总司理、中枢 徐玉鹏                         有限结伴东说念主                 105.16      4.86%           技巧东说念主员 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                 召募诠释书        其他 46 名职工       有限结伴东说念主        1,640.98      75.76% 宁波鲸跃    宁波鲸信和 47 名职工   有限结伴东说念主         396.00       18.28% 宁波鲸信        17 名职工     有限结伴东说念主          21.56        1.00%                算计                   2,165.90     100.00%   宁波甬鲸、宁波鲸芯、宁波鲸舜均为刊行东说念主职工持股平台，仅以其自有资金 认购刊行东说念主股份，不开展除投资刊行东说念主除外的其他任何业务，不开展其他证券投 资行径，不存在以任何公开或非公开方式向投资者召募资金的情形，不存在钞票 由私募投资基金料理东说念摆布理的情形，亦不存在担任任何私募投资基金产物的料理 东说念主的情形，不属于《私募投资基金监督料理暂行办法》及《私募投资基金料理东说念主 登记和基金备案办法》规矩的私募投资基金产物或私募投资基金料理东说念主，无需履 行基金料理东说念主登记或基金备案程序。 十四次会议，审议通过了《对于终点摘 要的议案》等相关议案。 矽电子（宁波）股份有限公司对于孤独董事公开搜集委用投票权的公告》，受公 司其他孤独董事的委用，孤独董事蔡在法先生看成搜集东说念主就 2022 年年度股东大 会审议的股权激勉策动相关议案向公司全体股东搜集投票权。 单在公司里面进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何职工对激勉对象 建议的任何异议。2023 年 5 月 5 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 败露了《甬矽电子（宁波）股份有限公司监事会对于公司 2023 年限制性股票激 励策动激勉对象名单的核查意见及公示情况诠释》。 制性股票激勉策动（草案）>终点摘抄的议案》等相关议案。 第十五次会议，审议通过了《对于向激勉对象授予限制性股票的议案》。公司独 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                        召募诠释书 立董事对该事项发表了孤独意见，觉得授予条件已经成就，激勉对象主体经验合 法灵验，细目的授予日相宜相关规矩。监事会对授予日的激勉对象名单进行核实 并发表了核查意见。公司 2023 年限制性股票激勉策动授予激勉对象名单如下：                           获授的限制性股           占本激勉      占授予时公司 序号    姓名    国籍       职务                           票数量（万股）           策动比例       总股本比例 一、高级料理东说念主员                  副总司理、董                  事会通知 二、中枢技巧东说念主员 三、其他激勉对象     中层料理东说念主员及中枢技巧业务主干         （共 272 东说念主）        整个（共 274 东说念主）                 440.00   100.00%     1.0793% 次会议，审议通过了《对于作废 2023 年限制性股票激勉策动部分限制性股票的 议案》、    《对于调整 2023 年限制性股票激勉策动授予价钱的议案》、                                 《对于 2023 年 限制性股票激勉策动第一个包摄期包摄条件成就的议案》。监事会对包摄名单进 行核实并发表了核查意见。本次包摄的股份数量具体情况如下：                                                       本次包摄数量                                             第一期可                           获授的限制性股                     占获授的限制 序号    姓名    国籍       职务                     包摄数量                           票数量（万股）                     性股票数量的                                             （万股）                                                         比例 一、高级料理东说念主员                  副总司理、董                  事会通知 二、中枢技巧东说念主员 三、其他激勉对象     中层料理东说念主员及中枢技巧业务主干         （共 257 东说念主）        整个（共 259 东说念主）                 425.00     75.24      17.70% （天健验[2024]211 号），对公司 2023 年限制性股票激勉策动第一个包摄期知足 包摄条件的激勉对象出资情况进行了审验。经审验，结果 2024 年 5 月 23 日，公 司收到 259 名激勉对象以现款时局交纳的 752,400 股东说念主民币普通股股票出资款， 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                  召募诠释书 共计东说念主民币 9,446,382.00 元，其中 752,400.00 元计入股本，8,693,982.00 元计入 成本公积（股本溢价）。 公司 2023 年限制性股票激勉策动第一个包摄期登记事项出具的《证券变更登记 诠释注解》。 次会议，审议通过了《对于终点摘抄的 议案》等相关议案。公司拟向 59 位高级料理东说念主员、中枢技巧东说念主员及中枢主干东说念主 员授予限制性股票 331.20 万股。 《甬矽电子（宁波）股份有限公司对于孤独董事公开搜集委用投票权的公告》， 受其他孤独董事的委用，孤独董事蔡在法先生看成搜集东说念主就公司拟于 2024 年 8 月 7 日召开的 2024 年第三次临时股东大会审议的股权激勉策动相关议案向公司 全体股东搜集委用投票权。 励对象的姓名和职务在公司里面进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与 本次激勉策动初度授予激勉对象相关的任何异议。2024 年 8 月 1 日，公司于上 海证券交易所网站（www.sse.com.cn）败露了《甬矽电子（宁波）股份有限公司 监事会对于公司 2024 年限制性股票激勉策动初度授予激勉对象名单的核查意见 及公示情况诠释》。 年限制性股票激勉策动（草案）>终点摘抄的议案》等相关议案。 会议，审议通过了《对于向 2024 年限制性股票激勉策动激勉对象初度授予限制 性股票的议案》。监事会对初度授予日的激勉对象名单进行核实并发表了核查意 见。公司 2024 年限制性股票激勉策动初度授予激勉对象名单如下：                            获授的限制性股     占本激勉     占授予时公司 序号     姓名   国籍     职务                            票数量（万股）     策动比例      总股本比例 一、高级料理东说念主员 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                          召募诠释书                             获授的限制性股           占本激勉      占授予时公司 序号    姓名     国籍      职务                             票数量（万股）           策动比例       总股本比例                    董事长、总经                    理                    董事、副总经                    理                    董事、副总经                    东说念主员                    财务总监、副                    总司理                    董事会通知、                    副总司理 二、中枢技巧东说念主员 三、其他激勉对象       中枢主干职工（52 东说念主）                   239.00    72.16%      0.59%       初度授予算计（59 东说念主）                   291.20    87.92%      0.71%             预留权益                      40.00    12.08%      0.10%              整个                      331.20   100.00%      0.81%      七、所处行业的主要特质及行业竞争情况      （一）行业监管体制及最近三年监管政策的变化      公司主营业务为集成电路的封装和测试。凭据中国上市公司协会颁布的《中 国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司属于“筹划机、通讯和其他 电子开导制造业（C39）”；凭据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公 司属于“筹划机、通讯和其他电子开导制造业（C39）”下属的“集成电路制造 （C3973）”，公司业务细分行业为集成电路封装和测试业；凭据《策略性新兴 产业分类（2018）》，公司属于“1 新一代信息技巧产业”中“1.2 电子中枢产业” 之“1.2.4 集成电路制造”。      公司所处行业的摆布部门为中华东说念主民共和国工业和信息化部，主要负责制定 行业发展策略、发展策动及产业政策；拟定技巧圭臬，带领行业技巧创新和技巧 进步；组织实施与行业相关的国度科技紧要专项研究，激动相关科技结果产业化。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                        召募诠释书      公司所处行业的自律组织为中国半导体行业协会，主要负责贯彻落实政府半 导体相关产业政策；开展产业及商场研究并向会员单元和政府摆布部门提供有计划 服务；行业自律料理；代表会员单元向政府部门建议产业发展建议和意见；窥察、 研究、预测本行业产业与商场，汇集企业要求，反应行业发展呼声；平淡开展经 济技巧交流和学术交流行径；制（修）订行业圭臬、国度圭臬等。中国半导体行 业协会下设集成电路分会、封装测试分会、想象分会等。      半导体企业在摆布部门产业宏不雅调控和行业协会自律表率的陆续下自主开 展经营，自主承担商场风险。      集成电路产业属于国度重心支撑的行业之一，并先后出台了一系列针对集成 电路行业的法律法例和政策，以表率行业顺序、支撑行业发展。2021 年来主要 法律法例及政策如下表所示： 序号    时刻      发布机构       文献称号                  主要内容                                        饱读吹类产业中包括球栅阵列封装（BGA）、                                        插针网格阵列封装（PGA）、芯片规模封                       《产业结构调整          装（CSP）、多芯片封装（MCM）、栅格                       年本）》             倒装封装（FC）、晶圆级封装（WLP）、                                        传感器封装（MEMS）、2.5D、3D 等一种                                        或多种技巧集成的先进封装与测试。                       《新时期促进浙                                        充分施展各级政府产业基金作用，重心投                       江省集成电路产               浙江省东说念主                     向具有重要带动作用的集成电路特色工               民政府                      艺制造、先进封测、中枢装备材料、环节                       质地发展的些许                                        软件等紧要投资样貌。                       政策》                       《对于作念好 2022       2022 年可享受税收优惠政策的集成电路               发改委、                       年享受税收优惠          企业包括集成电阶梯宽小于 65 纳米（含）               工信部、                       政策的集成电路          的逻辑电路、存储器分娩企业，线宽小于               财政部、               海 关 总                       企业清单制定工          企业，集成电阶梯宽小于 0.5 微米（含）               署、国度                       作相关要求的通          的化合物集成电路分娩企业和先进封装               税务总局                       知》               测试企业。                       《对于国度饱读吹               工信部、                       的集成电路想象、               发改委、                     对相宜条件的封装、测试企业进行所得税               财政部、                     优惠。                       测试企业条件的               税务总局                       公告》               财政部、    《对于支撑集成          对相宜条件的集成电路相关企业免征进               署、税务    产业发展入口税          目的企业入口新开导，对未缴征税款提供 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                        召募诠释书 序号     时刻      发布机构      文献称号                  主要内容                                        饱读吹类产业中包括球栅阵列封装（BGA）、                                        插针网格阵列封装（PGA）、芯片规模封                       《产业结构调整          装（CSP）、多芯片封装（MCM）、栅格                       年本）》             倒装封装（FC）、晶圆级封装（WLP）、                                        传感器封装（MEMS）、2.5D、3D 等一种                                        或多种技巧集成的先进封装与测试。                       《新时期促进浙                                        充分施展各级政府产业基金作用，重心投                       江省集成电路产                浙江省东说念主                    向具有重要带动作用的集成电路特色工                民政府                     艺制造、先进封测、中枢装备材料、环节                       质地发展的些许                                        软件等紧要投资样貌。                       政策》                 总局    收政策的见告》    海关认同的税款担保，可六年内分期交纳                                  入口关节升值税。                                  在事关国度安全和发展全局的基础中枢                       《中华东说念主民共和                                  畛域，制定实施策略性科学策动和科学工                       国国民经济和社                天下东说念主民              程。对准东说念主工智能、量子信息、集成电路、                代表大会              人命健康、脑科学、生物育种、空天科技、                       五年策动和 2035                                  深地深海等前沿畛域，实施一批具有前瞻                       年远景方针概要》                                  性、策略性的国度紧要科技样貌。      （二）行业近三年在科技创新方面的发展情况和畴昔发展趋势      从集成电路行业发展历史来看，早期的集成电路企业大多弃取纵向一体化 （IDM）的组织架构，即企业里面可完成想象、制造、封装和测试等整个集成电 路分娩关节。这么的组织架构使得 IC 企业具有技巧转动效率高、新产物研制时 间较短等上风，但同期也有钞票参加重、资金需求量大、变通不畅等谬误。 制程难度的陆续提高，集成电路产业链动手向专科化的单干场合发展，渐渐形成 了孤独的半导体想象企业、晶圆制造代工企业和封装测试企业。      集成电路芯片对使用环境具有较高的要求，不可万古刻泄漏在外部环境中。 空气中的杂质、腐蚀性气体致使水蒸气都会腐蚀集成电路芯片上的精密蚀刻电路， 导致性能下跌或者失效。为了留心外部环境对芯片的损害，就必须用特定工艺将 集成电路芯片包裹起来。集成电路封装，便是用特定材料、工艺技巧对芯片进行 安放、固定、密封，保护芯片性能，并将芯片上的接点联结到封装外壳上，完结 芯片里面功能的外部延迟。集成电路芯片封装完成后，需要进行性能测试，以确 保封装的芯片相宜性能要求。时常觉得，集成电路封装主要有电气性情的保持、 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                     召募诠释书 芯片保护、应力松手及尺寸调整配合四大功能。 芯片电气性情保持       通过封装技巧的进步，知足陆续发展的高性能、微型化、高频化等方面    功能          的要求，确保芯片的功能性                保护芯片名义以及联结引线等，使其在电气或物理方面免受外力损害及  芯片保护功能                外部环境的影响。                受外部环境影响或芯片自身发烧都会产生应力，封装不错缓解应力，防  应力松手功能                止芯片发生损坏失效，保证可靠性。                由芯片的狭窄引线间距调整到实装基板的尺寸间距调整，从而便于实装 尺寸调整配合功能                操作。      凭据《中国半导体封装业的发展》，迄今为止全球集成电路封装技巧一共经 历了五个发展阶段。当前，全球封装行业的主流技巧处于以 CSP、BGA 为主的 第三阶段，并向以系统级封装（SiP）、倒装焊封装（FC）、芯片上制作凸点（Bumping） 为代表的第四阶段和第五阶段封装技巧迈进。 阶段     时刻       封装                     具体典型的封装时局 第一             通孔插装型    晶体管封装（TO）、陶瓷双列直插封装（CDIP）、塑料双列 阶段              封装      直插封装（PDIP）        以前                       塑料有引线片式载体封装（PLCC）、塑料四边引线扁平封 第二             名义贴装型  装（PQFP）、小外形名义封装（SOP）、无引线四边扁平封 阶段              封装    装（PQFN）、小外形晶体管封装（SOT）、双边扁平无引脚        以后                       封装（DFN）                       塑料焊球阵列封装（PBGA）、陶瓷焊球阵列封装（CBGA）、                球栅阵列封                       带散热器焊球阵列封装（EBGA）、倒装芯片焊球阵列封装                装（BGA） 第三    20 世纪           （FC-BGA） 阶段    90 年代                   晶圆级封装（WLP）                芯片级封装    引线框架 CSP 封装、柔性插入板 CSP 封装、刚性插入板                （CSP）    CSP 封装、圆片级 CSP 封装                多芯片组封    多层陶瓷基板（MCM-C）   、多层薄膜基板（MCM-D）、多层                装（MCM）   印制板（MCM-L） 第四                             系统级封装（SiP）         末 阶段        动手                     三维立体封装（3D）                             芯片上制作凸点（Bumping）                            微电子机械系统封装（MEMS）                            晶圆级系统封装-硅通孔（TSV）                                倒装焊封装（FC） 第五       前 10 年                名义活化室温联结（SAB） 阶段        动手                            扇出型集成电路封装（Fan-Out）                            扇入型集成电路封装（Fan-in）                             多维异构封装（2.5D、3D）      自 20 世纪 70 年代起，面前集成电路封测技巧已经发展到第五阶段，中枢技 甬矽电子（宁波）股份有限公司                             召募诠释书 术包括微电子机械系统封装（MEMS）、晶圆级系统封装-硅通孔（TSV）、倒装 焊封装（FC）、名义活化室温联结（SAB）、扇出型集成电路封装（Fan-Out）、扇 入型集成电路封装（Fan-in）、多维异构封装（2.5D、3D）等。为了保持技巧和 工艺的先进性，集成电路封测企业必须持续进行技巧研发和分娩开导参加，这对 行业企业的资金实力建议了较高要求。    数据起首：Yole、赛迪参谋人    在半导体产业迁徙、东说念主力资源成本上风、税收优惠等身分促进下，全球集成 电路封测厂渐渐向亚太地区迁徙，面前亚太地区占全球集成电路封测商场 80% 以上的份额。凭据商场调研机构统计数据，全球集成电路封测商场耐久保持赋闲 增长，从 2016 年的 516 亿好意思元增至 2022 年的 733 亿好意思元。且预计至 2025 年， 全球封测行业商场规模将达到 824 亿好意思元，复合年均增长率为 5.34%。    同全球集成电路封测行业比拟，我国封测行业增速较快。凭据中国半导体行 业协会及商场调研机构统计数据，2016 年中国大陆地区集成电路封测行业销售 规模为 1,564.30 亿元，预计至 2025 年将增至 4,269.90 亿元，复合年均增长率为 甬矽电子（宁波）股份有限公司                           召募诠释书   数据起首：中国半导体行业协会、赛迪参谋人   （1）集成电路进入“后摩尔时间”，先进封装作用凸显   在集成电路制程方面，“摩尔定律”觉得集成电路上可容纳的元器件的数量， 约每隔 18-24 个月便会加多一倍，性能也将造就一倍。耐久以来，“摩尔定律” 一直引颈着集成电路制程技巧的发展与进步，自 1987 年的 1um 制程至 2015 年 的 14nm 制程，集成电路制程迭代一直相宜“摩尔定律”的司法。但 2015 年以 后，集成电路制程的发展进入了瓶颈，7nm、5nm、3nm 制程的量产程度均过期 于预期。跟着台积电晓示 2nm 制程工艺完结龙套，集成电路制程工艺已接近物 理尺寸的极限，集成电路行业进入了“后摩尔时间”。   “后摩尔时间”制程技巧龙套难度较大，工艺制程受成本大幅增长和技巧壁 垒等身分上升改进速率放缓。凭据商场调研机构 IC Insights 统计，28nm 制程节 点的芯片开发成本为 5,130 万好意思元，16nm 节点的开发成本为 1 亿好意思元，7nm 节 点的开发成本需要 2.97 亿好意思元，5nm 节点开发成本上升至 5.4 亿好意思元。由于集成 电路制程工艺短期内难以龙套，通过先进封装技巧造就芯片全体性能成为了集成 电路行业技巧发展趋势。   连年来，先进封装的技巧发展场合主要朝两个畛域发展： 发展场合             相关诠释                代表性技巧 朝上游晶圆   为了在更小的封装面积下容纳更多的引脚，先     晶 圆 上 制 作 凸 点 工 艺 制程畛域发   进封装向晶圆制程畛域发展，径直在晶圆上实     （Bumping）、晶圆重构工艺、 展（晶圆级   施封装工艺，通过晶圆重构技巧在晶圆上完成     硅通孔技巧（TSV）、晶圆扇 封装）     重布线并通过晶圆凸点工艺形成与外部互联的     出技巧（Fan-out）、晶圆扇入 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书         金属凸点。                     技巧（Fan-in）、2.5D/3D 多                                   维异构封装等         将以前散布贴装在 PCB 板上的多种功能芯片， 向下流模组                             系统级封装技巧（SiP），包         包括处理器、存储器等功能芯片以及电容、电 畛域发展                              括 采 用 了 倒 装 技 术         阻等元器件集成为一颗芯片，压缩模块体积， （系统级封                             （Flip-Clip）的系统级封装产         裁减电气联结距离，造就芯片系统全体功能性 装）                                品。         和无邪性。   （2）先进封装将成为畴昔封测商场的主要增长点   跟着 5G 通讯技巧、物联网、大数据、东说念主工智能、视觉识别、自动驾驶等应 用场景的快速兴起，应用商场对芯片功能各种化的需求程度越来越高。在芯片制 程技巧进入“后摩尔时间”后，先进封装技巧能在不只纯依靠芯片制程工艺完结 龙套的情况下，通过晶圆级封装和系统级封装，提高产物集成度和功能各种化， 知足末端应用对芯片飘舞、低功耗、高性能的需求，同期大幅责难芯片成本。因 此，先进封装在高端逻辑芯片、存储器、射频芯片、图像处理芯片、触控芯片等 畛域均得到了平淡应用。凭据商场调研机构 GIA 统计数据，中国先进封装商场 规模到 2026 年将达到 76 亿好意思元，年复合增长率为 6.2%，比拟于其他国度增长 最快。   凭据商场调研机构 Yole 预测数据，全球先进封装在集成电路封测商场中所 占份额将持续加多，2019 年先进封装占全球封装商场的份额约为 42.60%。2019 年至 2025 年，全球先进封装商场规模将以 6.6%的年均复合增长率持续增长，并 在 2025 年占整个这个词封装商场的比重接近于 50%。与此同期，Yole 预测 2019 年至 甬矽电子（宁波）股份有限公司                             召募诠释书     数据起首：Yole     （3）以 2.5D/3D 封装为代表的多维异构封装将成为先进封装增速最快的领 域     耐久以来，主流系统级单芯片（SoC）都是将多个负责不同筹划任务的筹划 单元，通过光刻的时局制作到澌灭派晶粒上。然则，跟着晶圆制程先程度的造就， 系统级单芯片的实施成本大幅上升：一方面，先进制程晶圆的研发成本陆续加多， 跟着制程从 28nm 演变到 5nm，单次的研发参加从 5000 万好意思元增至 5 亿好意思元以 上；另一方，先进制程芯片的良率跟着晶粒面积加多而大幅下跌，凭据模子估算， 面积 150mm2 的中大型晶粒的良率约为 80%，而 700mm2 以上的超大型晶粒的良 率唯有 30%傍边。在这种情况下，小芯片（或小芯粒）组技巧（Chiplet）成为集 成电路行业龙套晶圆制程镣铐的重要技巧决议。同将全部功能集会在一颗晶粒上 违犯，Chiplet 决议是将大型系统级单芯片别离为多个功能同样或者不同的小晶 粒，每颗晶粒都不错弃取与其性能相适合的晶圆制程，再通过多维异构封装技巧 完结晶粒之间互联，在责难成本的同期取得更高的集成度。因此，多维异构封装 技巧是完结 Chiplet 的技巧基石，其主要包括硅通孔技巧（TSV）、扇出型封装 （Fan-Out）、2.5D/3D 封装等中枢技巧。     在高算力芯片畛域，选拔多维异构封装技巧的 Chiplet 决议具有显赫上风： 起初，Chiplet 缩小了单颗晶粒的面积，造就了全体良率、责难了成产成本，同 时责难了高算力芯片对先进晶圆制程的依赖；其次，选拔 Chiplet 决议的算力芯 片升级时可只升级中枢晶粒，非中枢部分沿用上一代想象，大幅裁减芯片开发周 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书 期；临了，Chiplet 不错选拔同质扩展的方式，通过对筹划中枢“堆料”的方式， 赶快龙套芯单方面积限制，达到更高算力。      凭据商场调研机构 Yole 统计数据，受益于东说念主工智能和大模子应用对高算力 芯片需求的爆发，2.5D/3D 封装将成为先进封装增速最快的畛域，其商场规模预 计从 2022 年的 94 亿好意思元增长至 2028 年的 225 亿好意思元，复合年均增长率（CAGR） 约为 15.66%。      （三）行业全体竞争模式及商场集会情况，刊行东说念主产物或服务的商场合位、 主要竞争敌手、行业技巧壁垒或主要进入遮拦      集成电路封装和测试行业属于成本和技巧密集型行业，资金门槛和技巧门槛 较高，因此国内多量小规模中低端封测企业对公司不组成竞争要挟。面前公司的 竞争敌手主要来自于国内封测行业龙头上市公司。此类企业产业链齐备、技巧储 备和资金实力淳朴，并通过多年来的持续参加辘集了弘大的钞票规模，年产量大、 规模经济效益较为赫然。按照技巧储备、产物线情况、先进封装收入占比等方针， 国内集成电路封测企业可分为三个梯队，具体情况如下： 类型                  主要特质                    代表企业                                             国内封测行      按照集成电路封测技巧五个发展阶段别离，第一梯队企业已完结了第                                             业龙头企业      三阶段焊球阵列封装（BGA）、栅格阵列封装（LGA）、芯片级封装 第一                                          （如长电科      （CSP）强健量产；具备全部或部分第四阶段封装技巧量产智力（如 梯队                                          技、通富微      SiP、Bumping、FC）；同期已在第五阶段晶圆级封装畛域进行了技巧                                             电、华天科      储备或产业布局（如 TSV、Fan-Out/In）。                                             技）      产物以第一阶段通孔插装型封装和第二阶段名义贴装型封装为主，第         国内区域性 第二      二阶段 QFN/DFN 产物已经完结强健量产，并具备第三阶段球栅阵列     封测起初企 梯队      封装的技巧储备。                               业 第三   产物主要为第一阶段通孔插装型封装，少量分娩第二阶段名义贴装型         稠密小规模 梯队   封装产物。                                  封测企业      公司在产物结构、质地抑制、技巧储备、客户认同度等方面已可并列国内独 立封测厂商第一梯队。但由于公司成立时刻较晚，发展时刻较短，在钞票、收入 和产能规模方面同国内封测行业龙头企业还存在一定差距。公司主要国内竞争对 手为长电科技（600584）、华天科技（002185）和通富微电（002156），三家企业 简介如下。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                  召募诠释书    （1）长电科技（600584.SH）    长电科技成立于 1998 年 11 月，并于 2003 年 6 月在上海证券交易所上市。 长电科技提供微系统集成封装测试一站式服务，包含集成电路的想象与性情仿真、 晶圆中说念封装及测试、系统级封装及测试服务；产物技巧主要应用于 5G 通讯网 络、智能转移末端、汽车电子、大数据中心与存储、东说念主工智能与工业自动化抑制 等电子整机和智能化畛域。面前公司产物技巧主要涵盖 QFN/DFN、BGA/LGA、 FC-BGA/LGA、FCOL、SiP、WLCSP、Bumping、MEMS、Fan-out eWLB、POP、 PiP 及传统封装 SOP、SOT、DIP、TO 等多个系列。（贵府起首：长电科技如期 陈诉）    （2）华天科技（002185.SZ）    华天科技成立于 2003 年 12 月，并于 2007 年 11 月在深圳证券交易所上市。 公司的主营业务为集成电路封装测试，面前公司集成电路封装产物主要有 DIP/SDIP、SOT、SOP、SSOP、TSSOP/ETSSOP、QFP/LQFP/TQFP、QFN/DFN、 BGA/LGA、FC、MCM（MCP）、SiP、WLP、TSV、Bumping、MEMS、Fan-out 等多个系列。产物主要应用于筹划机、采集通讯、消费电子及智能转移末端、物 联网、工业自动化抑制、汽车电子等电子整机和智能化畛域。（贵府起首：华天 科技如期陈诉）    （3）通富微电（002156.SZ）    通富微电成立于 1994 年 2 月，并于 2007 年 8 月在深圳证券交易所上市。公 司专科从事集成电路封装测试。公司面前的封装技巧包括 Bumping、WL-CSP、 FC、BGA、SiP 等先进封测技巧，QFN、QFP 等传统封装技巧以及汽车电子产物、 MEMS 等封装技巧；测试技巧包括圆片测试、系统测试等。公司领有国度认定 企业技巧中心、国度博士后科研管事站、江苏省企业院士管事站、省级工程技巧 研究中心和企业研究院等高等次研发平台。（贵府起首：Wind 等公开贵府）    甬矽电子自创立以来就专注于中高端先进封装和测试业务，公司在系统级封 装（SiP）、高密度细间距凸点倒装产物（FC 类产物）、大尺寸/细间距扁平无引 脚封装产物（QFN/DFN）、先进晶圆级封装（WLP 类产物）等先进封装畛域具 甬矽电子（宁波）股份有限公司                             召募诠释书 有较为杰出的技巧先进性和工艺上风。   公司量产的先进系统级封装产物在单一封装体中可同期封装 7 颗晶粒（包含 等）；量产的高密度倒装芯片凸点间隔达到了 63um 傍边，最小凸点直径 35um， 最小线宽线距 13um，并支撑 CMOS（互补金属氧化物半导体）/GaAs（砷化镓） 倒装；量产的先进焊线类焊球阵列封装（BGA）产物，在 20.2mm x 20.2mm 的 芯片上焊线数量卓越 1,400 根，I/O 数量达到 739；量产的先进 QFN 产物，单一 封装体内芯片装片数量达到 4 颗，单圈电性焊盘数量达到 128 枚。在先进晶圆级 封装畛域，公司已完结最小间距 45um，最小直径 30um 微凸点（Micro bump） 的量产，单颗晶粒上的凸点的数量达到 23,000 个以上，重布线最小线宽、线间 距达到了行业前沿的 8um/8um 品级。   凭借强健的封测良率、无邪的封装想象完结性、陆续造就的量产智力和托付 实时性，公司取得了集成电路想象企业的平淡认同，并同稠密知名想象公司缔结 了考究的合作关系。陈诉期内，公司与恒玄科技（688608）、晶晨股份（688099）、 富瀚微（300613）、联发科（2454.TW）、北京君正（300223）、汇顶科技（603160）、 韦尔股份（603501）、唯捷创芯（688153）、深圳飞骧、翱捷科技（688220）、锐 石创芯、昂瑞微、星宸科技（301536）等行业内知名芯片企业建立了合作关系， 并屡次取得客户授予的最好供应商等荣誉。   甬矽电子为宁波市高新技巧企业，公司 2020 年入选国度第四批“集成电路 紧要样貌企业名单”，“年产 25 亿块通讯用高密度集成电路及模块封装样貌” 被评为浙江省紧要样貌。   （1）技巧壁垒   集成电路封测行业属于技巧密集型行业，技巧门槛较高。连年来，跟着云计 算、物联网、大数据等新业态快速发展，集成电路的下流产物渐渐向微型化、智 能化的趋势发展，芯片产物封装密度、尺寸、散热智力等技巧方针陆续提高，先 进封装商场渗入率陆续加多，这对集成电路封测企业建议了相称高的技巧要求。 因此，唯有具备自主研发智力，且领有丰富先进封装工艺教训和技巧储备的企业， 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书 才能凭据下搭客户需求，进行前瞻性的技巧研发和产物创新，知足陆续发展的市 场需求。而新进入企业由于枯竭技巧辘集，很难在短时刻内掌抓先进封装所需技 术，组成了较高的技巧壁垒。   （2）资金壁垒   集成电路封测行业属于成本密集型行业，固定钞票投资规模大、答复周期较 长，且企业需要达到一定的规模效应才能完结较好的盈利水平。因此，行业企业 需要保持较高的营运资金水平。另一方面，集成电路封测行业技巧更新迭代速率 较快、产物竞争强烈，行业企业需要耐久保持较为可不雅的研发参加和开导更新投 入。因此，集成电路封测行业存在较高的资金壁垒。   （3）客户认证壁垒   集成电路封测的良率和可靠性径直影响芯片产物的质地和使用寿命。因此， 知名芯片想象公司时常对封测供应商有着较为严格的认证条件。时常情况下，品 牌客户对封测企业的认证包括行业或质地体系认证、历史产物良率数据考证、质 量抑制轨制认证、小批量导入考证等，认证过程较长。新进入者通过下搭客户的 认证需要一定的周期以及较高的条件，这对新进入者形成了较高的客户认证壁垒。   （四）刊行东说念主所处行业与高低游行业之间的关联性及高低游行业发展景况   半导体产业链纵向可分为上游半导体开导及材料产业、中游半导体制造产业 甬矽电子（宁波）股份有限公司                     召募诠释书 和下流应用产业，其中半导体制造产业按照产物分类不错分为光电子、传感器、 分立器件、集成电路四大类，集成电路看成半导体制造业的中枢，占据半导体制 造业行业规模的粗略以上。   集成电路产业链分为 IC 想象、IC 制造、IC 封装测试三个关节，其中集成电 路产业链所以 IC 想象为主导，由 IC 想象公司想象出集成电路，然后委用晶圆制 造厂分娩晶圆，再委用封装厂进行集成电路封装、测试，临了销售给电子整机产 品分娩企业。   公司主要从事集成电路封装测试业务，其上游行业主要为封测原材料和封测 开导行业，下流行业主要为 IC 想象企业。具体关系如下：   公司上游封装材料制造业为本行业提供引线框架、铜线、合金线、基板、导 电胶、塑封树脂等原材料；开导制造业为本行业提供减薄划片开导、装片开导、 键合开导、塑封开导、植球开导、上锡开导、SMT 贴片开导、倒装开导等。上 述原材料和开导是否能强健供应，以及价钱波动均会对集成电路封测行业变成影 响。公司与深南电路、珠海越亚、兴森快捷、苏州兴胜科、ASM、DISCO、K&S、 BESI 等稠密原材料和开导供应商建立了考究的耐久合作关系，不错强健取得生 产所需的原材料和机器开导。   公司下流行业为集成电路芯片想象行业，其商场规模和发展速率径直影响上 游集成电路封测企业的销售收入。此外，芯片想象企业凭据芯片在末端应用场景 的拓展和变化，对芯片的尺寸、集成度、可靠性、抗干扰智力也陆续建议新的要 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                  召募诠释书 求，促使上游封测企业加大研发参加、改进封装技巧、翻新封装类型，推动集成 电路封测行业全体上前发展。      八、公司主营业务的相关情况    （一）刊行东说念主主营业务概况    公司主要从事集成电路的封装和测试业务，下搭客户主要为集成电路想象企 业，产物主要应用于射频前端芯片、AP 类 SoC 芯片、触控芯片、WiFi 芯片、蓝 牙芯片、MCU 等物联网芯片、电源料理芯片、筹划类芯片等。    公司 2017 年 11 月成立，从成立之初即聚焦集成电路封测业务中的先进封装 畛域，车间洁净品级、分娩开导、产线布局、工艺阶梯、技巧研发、业务团队、 客户导入均以先进封装业务为导向。陈诉期内，公司全部产物均为 QFN/DFN、 WB-LGA、WB-BGA、Hybrid-BGA、Hybrid-LGA、FC-LGA、FC-CSP、FC-BGA、 WLCSP 等中高端先进封装时局，并在系统级封装（SiP）、高密度细间距凸点倒 装产物（FC 类产物）、大尺寸/细间距扁平无引脚封装产物（QFN/DFN）、先进晶 圆级封装（WLP 类产物）等先进封装畛域具有较为杰出的工艺上风和技巧先进 性。    公司为了保持先进封装技巧的先进性和竞争上风，在技巧研发和产物开发布 局上，一方面注重与先进晶圆工艺制程发展相匹配，另一方面注重以客户和商场 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书 需求导向为方针。结合半导体封测畛域前沿技巧发展趋势，以及物联网、5G、 东说念主工智能、大数据等应用畛域对集成电路芯片的封测需求，公司陆续完成了倒装 和焊线类芯片的系统级搀和封装技巧、晶圆倒装技巧、大尺寸高密度倒装技巧、 晶圆凸点（Bumping）技巧、先进晶圆级封装决议想象/仿真技巧、晶圆重布线（RDL） 技巧、系统级封装电磁屏蔽（EMI Shielding）技巧等技巧的开发，并告成完结稳 定量产。同期，公司还在积极开发扇出型晶圆级封装技巧、多维异构堆叠/集成 技巧等，为公司畴昔事迹可持续发展辘集了较为深厚的技巧储备。   公司自成立以来，主营业务未发生紧要变化。   公司主要为集成电路想象企业提供集成电路封装与测试科罚决议，并收取封 装和测试服务加工费。公司封装产物主要包括“高密度细间距凸点倒装产物（FC 类产物）、系统级封装产物（SiP）、晶圆级封装产物（WLP）、扁平无引脚封装产 品（QFN/DFN）、微机电系统传感器（MEMS）”5 大类别，下辖 11 种主要封装 时局，共计卓越 2100 个量产物种。与此同期，公司基于自身晶圆级封装技巧， 还可对外提供“晶圆凸点工艺（Bumping）”和“晶圆测试（Chip Probing，即 CP 测试）服务。   公司封装产物主要类型终点技巧特质和应用畛域情况如下： 主营产物定位           产物分类              所包括的主要封装时局          高密度细间距凸点倒装产物（FC 类产物）    FC-CSP、FC-LGA、FC-BGA                                  Hybrid-BGA、Hybrid-LGA、 高端封装产物   系统级封装产物（SiP）                                  WB-BGA、WB-LGA          晶圆级封装产物（WLP）            Bumping、WLCSP          大尺寸/细间距扁平无引脚封装产物                                  QFN、DFN 中端封装产物   （QFN/DFN）          微机电系统传感器（MEMS）          MEMS   公司产物平淡应用于 2G-5G 全系列射频前端芯片，AP 类 SoC 芯片，触控 IC 芯片，WiFi 芯片、蓝牙芯片、音频处理芯片、MCU 等物联网（IoT）芯片，电 源料理芯片/配套 SoC 芯片，传感器，筹划类芯片，工业类和消费类等畛域。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                      召募诠释书   （二）主要经营模式   公司主营业务为集成电路的封装与测试，并凭据客户需求提供定制化的封装 技巧科罚决议，下搭客户主要为 IC 想象企业。绝大部分芯片想象公司选拔 Fabless 模式，本人无晶圆制造关节和封装测试关节，其完成芯片想象后，将疆土交给晶 圆代工场制造晶圆，晶圆完工后交给公司，公司凭据客户要求的封装类型和技巧 参数，将芯片裸晶加工成可径直装配在 PCB 电路板上的集成电路元器件。封装 完成后，公司会凭据客户要求，对芯片产物的电压、电流、时刻、温度、电阻、 电容、频率、脉宽、占空比等参数进行专科测试。公司完成晶圆芯片的封装加工 和测试后，将芯片成品托付给客户，取得收入和利润。   公司主要专注于中高端封装和测试产物的分娩，并配备了专科的高精度自动 化分娩开导。公司领有专科的工程技巧和分娩料理团队，不错凭据客户建议的各 种封装测试要求实时作念出响应，并凭据商场需求对产物种类和产量进行快速调整。 由于不同的封装种类在分娩制程上存在各异，公司为了便于分娩料理，同期也为 了提高分娩效率和产物良率，在柔性分娩模式的基础上，按照封装种类对分娩线 进行别离。   （1）批量分娩前认证 甬矽电子（宁波）股份有限公司                 召募诠释书   公司遴选“客户定制，以销定产”的分娩模式。由于不同客户对封装测试产 品的封装结构、参数规格、电气性能方面均有不同的要求，且需要进行封装和测 试的晶圆裸片均由客户提供，因此公司产物主要按照客户的需求进行定制化的生 产。销售中心负责归集客户封装测试产物的具体需求，然后将产物需求反馈给生 产中心。分娩中心从制程、材料、开导、工艺等方面对客户要求进行评估，判断 公司现有技巧和产能是否能知足客户需求。评估通事后，由分娩中心进行工程试 验。工程考证通事后，公司进行样品试制并将样品托付客户进行可靠性测试。经 可靠性考证后，相关产物开展小批量试分娩。待小批量分娩告成后，F1、F2 事 业中心各品质部门、分娩部门共同评审相关产物是否知足遍及量分娩条件。   （2）遍及量分娩   当产物知足遍及量分娩条件后，客户将具体封装测试预估需求提交销售中心， 销售中心将客户需求策动转报给企划处，由其凭据公司现有产能情况和排产策动 评街市户需求策动的可完结性。如果公司现有产能无法完全知足客户需求，企划 处制定产能造就策动提交公司料理层审批，由料理层决定是否扩产或部分知足客 户订单需求。销售中心凭据企划处评估结果和料理层审批结果，同客户交流最终 封装和测试产能情况并订立订单。订单订立后，企划处凭据客户的产物规格、封 装时局、托付时刻等要求制定分娩策动。品保处负责遍及量分娩各关节质地抑制 和追踪监测，产成品最终经品保处检测及格后托付客户。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书   （3）部分客户选拔“客供开导”的方式与公司合作   陈诉期内，部分客户出于产能保证或定制化加工的需求，选拔“客供开导” 的方式与公司进行合作。即部分客户将开导提供给公司，由公司利用相关开导对 其提供封装或测试服务。该模式为半导体行业的通行模式，一方面不错知足特定 客户的定制化需求，另一方面不错优先保证该客户的产能。该类客供开导主要集 中在测试关节。   公司采购处负责全部分娩物料和分娩开导的采购，采购处下设材料采购部和 开导采购部，材料采购部凭据公司分娩所需，负责材料（径直材料、转折材料、 包装材料）采购。此外，当公司制程智力不足或产能不足时，材料采购部还负责 相应的外协服务采购；开导采购部凭据公司分娩所需以及日常耗用，负责开导、 备品备件、耗材、工装模具等的采购。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                     召募诠释书   （1）特定产物选拔代理销售模式   公司以径直销售为主，主要下搭客户为唯捷创芯、恒玄科技等芯片想象公司。 公司接受芯片想象客户的委用订单，对客供晶圆裸片提供封装加工和成品测试服 务。   除径直销售外，陈诉期内公司部分数字货币畛域封测产物遴选代理销售模式， 即特意的供应链服务公司（即代理公司）同数字货币矿机分娩企业签署封装测试 服务左券，公司同代理公司签署封装和测试委用加工合同或公司与代理公司及矿 机芯片企业签署三方左券，并同服务公司结算，封装测试好的芯片径直发给数字 货币矿机芯片企业或由其自提。公司部分数字货币类产物遴选代理销售模式，一 方面为部分数字货币矿机芯片企业更多侧重于数字货币矿机整机的销售，相对缺 乏半导体产业链的运营教训，需要专科的供应链服务公司提供产能预定、订单管 理等运营服务；另一方面为数字货币价钱波动巨大，矿机芯片客户订单量波动较 大，为了责难客户料理成本和经营风险，公司径直同供应链服务公司进行结算。   （2）部分客户与公司存在“售后代管”安排   公司部分客户与公司存在“售后代管”安排。凭据公司与部分客户的商定， 对于客户因自身存货存放场合受限或为知足最终客户的需求等身分，在公司完成 芯片封测后不可实时收货的，公司向客户提供代管服务。该部分由公司代为督察 的成品经测试及格后可径直转入仓库，成品依然入库则其整个权随之迁徙给客户。 成品依然入库，公司可凭经公司及客户证实的对账单，开具税务发票，主意收款 职权，客户应按合同商定的账期及付款方式实时向公司履行付款义务。   公司建立了产成品代司库，将客户委用代管的产物单独存放并妥善督察。根 据公司与客户的商定，代管期间，相关代管产物如因公司东说念主为料理不善等原因（不 可抗力原因除外）导致产物产生损失的，公司应当赐与抵偿。在合理期限内，一 经客户要求发货或自提，公司均应赐与配合，随时托付。   前述“售后代管”安排系集成电路封装测试行业的业务特质决定的。公司客 户主要为芯片想象公司，当时常选拔 Fabless 模式运营，只负责芯片想象和销售， 芯片的制造及封装测试关节均委用专科的晶圆代工场及封装测试企业进行。在 甬矽电子（宁波）股份有限公司                   召募诠释书 Fabless 模式下，芯片想象公司大多以轻钞票模式为主，部分想象公司为神圣仓 储占用成本，在晶圆封装测试完成后，商定由封测企业代为督察封测产物，并根 据其销售策动，将封装测试完成后的成品由封测企业发货到其指定的客户处。   （3）公司客户以封装测试一体业务为主，少量客户仅在公司进行封装，委 托其他专科测试厂进行测试   公司看成一家专科的封装测试厂商，主要向客户提供芯片封装及测试（包括 晶圆测试 CP 和最终芯片测试 FT）服务。陈诉期内，公司主要客户以封装测试 一体服务为主，少量客户仅在公司进行封装，委用其他专科测试厂进行测试。   公司主要选拔自主研发模式，建立了研发样貌料理轨制以及专利料理轨制， 并具有完善的研发参加核算体系。公司设有研发中心，下辖材料开发处、产物研 发处、想象仿真处、工艺研发处、测试工程开发处和工程实验室。   公司研刊行径的基本模式主要按照以下关节进行：   （1）研发样貌起首   公司研发部进行商场技巧分析及场合调研，以及里面与业务、工场等进行联 动技巧交流，在对封测行业畴昔技巧发展趋势、同行业先进企业技巧布局、客户 短期内或耐久潜在的技巧需求、封测材料技巧发展及工艺制程完结智力和改进空 间等进行概述分析，结合公司业务发展策略及技巧升级方针，按照新技巧、新工 艺和新产物场合，细目立项的研发样貌。   （2）样貌前期准备及可行性证实   在前期准备阶段，研发中心需进行商场调研、技巧调研、分娩智力调研及专 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书 利和法例等方面的调研，全面了解拟开发的新技巧、新工艺和新产物的商场适合 性、技巧先进性、分娩可完结性，以及是否波及专利侵权或潜在生意纠纷，同期 初步细目样貌的预计开发周期，并对现有工艺、开导和模具/工装分析、场合与 设施匹配性分析，财务经济性等事项进行分析。   （3）样貌立项   研发中心在进行研发课题弃取时需要贴合公司策略发展策动和行业技巧发 展趋势，初步细目研发课题后，需进行商场调研及业务部门意见反馈，通过样貌 可行性分析评审后，提交立项央求，临了由公司料理层审批后端庄研发立项。   （4）研发策动实施   样貌立项后，研发部门凭据制定的研发策动，界说研发阶梯，分阶段进行研 发样貌实施，并在样貌研发过程中进行阶段性研发结果讲演。研发过程形成的核 心技巧要按照公司过程央求专利保护。   （5）样貌归来及验收   按研发策动取得最闭幕果或重要阶段结果，需进行归来并完成技巧归来陈诉。 研发样貌完成后，样貌负责东说念主提交结题陈诉央求，对是否按既定方针完成想象和 开发管事，并取得相应的研发结果赐与评定。由公司料理层审批，样貌通过评定， 完成了案。   公司具体研发过程如下： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                   召募诠释书   （三）分娩、销售情况和主要客户   公司芯片封装测试服务可分为三类：第一类为“一站式决议”（Turnkey）， 即封测一体，完成封装和测试整个这个词过程；第二类为仅进行封装，不进行测试；第 三类为产物复测或单独测试，即仅进行测试服务，其中测试服务又分为产物终测 （FT 测试）和晶圆测试（CP 测试）。由于公司中枢业务为封装服务且绝大部分 产物均为封测一体，而非孤独的测试企业，因此封装数量能更准确的体现公司的 产销情况。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                        召募诠释书                       产能             产量              销量  年度         样貌                                                        产能利用率             产销率                      （万颗）           （万颗）            （万颗）             封装       275,630.00     246,193.60         242,555.06            89.32%         98.52%   半年       注：上表不包括公司晶圆级封装产物       陈诉期内，公司以境内销售为主。各期营业收入中境表里销售情况如下：                                                                                  单元：万元、% 样貌            金额         占比          金额       占比           金额           占比          金额           占比 境内     140,851.12     86.44   221,606.52    92.69   202,657.42       93.09     189,171.67     92.07 境外       22,097.47    13.56    17,477.59     7.31      15,041.84      6.91      16,289.86      7.93 算计     162,948.59    100.00   239,084.11   100.00   217,699.27      100.00     205,461.52    100.00       陈诉期各期，公司营业收入按销售模式别离如下：                                                                                  单元：万元、% 样貌           金额         占比           金额       占比           金额           占比          金额           占比 径直 销售 代理 销售 算计     162,948.59    100.00   239,084.11   100.00   217,699.27      100.00     205,461.52    100.00       陈诉期内，公司以径直销售为主，代理销售主要为公司通过宜芯微电子向终 端客户销售的 BTC-LGA 类产物。       陈诉期各期，公司前五大客户的销售情况如下：                                                                                       单元：万元  序号                           客户称号                             金额               占营业收入比例 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                 召募诠释书 序号             客户称号               金额          占营业收入比例              算计                   61,009.78       37.44%              算计                   91,759.84       38.38%              算计                   91,802.70       42.17%              算计                   90,340.17       43.97%     注：1、翱捷科技股份有限公司销售收入包括翱捷科技股份有限公司、翱捷智能科技（上 海）有限公司、翱捷科技（深圳）有限公司和香港智多芯电子科技有限公司四家澌灭抑制下 主体合并口径销售收入；2、因宜芯微电子（江苏）有限公司和 TELEC （HONGKONG） HOLDING COMPANY LIMITED.为澌灭试验抑制东说念主抑制的企业，联合简称宜芯微电子；3、 星宸科技股份有限公司原名厦门星宸科技有限公司，并受联发科技股份有限公司抑制，2021 年 2 月联发科技股份有限公司对其失去抑制，2021 年数据系 2021 年 2-12 月发生额，且包 括澌灭抑制下主体大陆商厦门星宸科技有限公司台湾分公司销售金额；4、2021 年深圳飞骧 科技有限公司改名为深圳飞骧科技股份有限公司，上海飞骧电子科技有限公司为深圳飞骧科 技股份有限公司抑制企业，统称“深圳飞骧科技股份有限公司”；5、唯捷创芯（天津）电 子技巧股份有限公司包括唯捷创芯（天津）电子技巧股份有限公司和上海唯捷创芯电子技巧  甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                       召募诠释书  有限公司；6、上海富瀚微电子股份有限公司包括上海富瀚微电子股份有限公司和眸芯科技  （上海）有限公司       陈诉期内，公司不存在上前五名客户销售占比卓越 50%、向单一客户销售占  比卓越 30%的情形。公司前五大客户均自陈诉期期初即与公司存在合作关系，不  存在陈诉期新增主要客户的情况。       （四）主要原材料的采购情况和主要供应商       陈诉期内，除固定钞票投资外公司主要对外采购为原材料、能源和外协加工，  具体情况如下：                                                                                        单元：万元 样貌         金额         占比            金额            占比           金额          占比          金额          占比 原材 料 能源     9,040.17    13.23%      14,565.37       14.26%      9,869.79     10.77%     8,153.91      8.90% 外协 加工 算计 金额       从上表可知，公司主要采购内容为原材料，陈诉期各期原材料采购占比均在       公司主要材料包括基板、引线框架、镀钯铜丝、塑封树脂和导电胶，陈诉期  各期，上述材料采购金额占当期材料采购金额的比例分别为 64.90%、72.75%、       陈诉期各期，公司基板、引线框架、镀钯铜丝、塑封树脂和导电胶采购情况  如下：                                                                                        单元：万元  类别                     占材料                     占材料                      占材料                    占材料              金额         采购总          金额         采购总           金额         采购总         金额         采购总                          额比                     额比                       额比                      额比  基板       21,722.74     36.93%     31,764.20     36.69%     43,612.34    55.80%    33,655.94    42.93%  甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                       召募诠释书  类别                   占材料                   占材料                      占材料                      占材料            金额         采购总        金额         采购总           金额         采购总           金额         采购总                        额比                   额比                       额比                        额比 引线框架      5,119.26    8.70%     5,467.04     6.32%       4,370.53     5.59%       6,525.35     8.32% 镀钯铜丝      2,858.80    4.86%     5,170.40     5.97%       3,481.51     4.45%       4,670.75     5.96% 塑封树脂      3,648.15    6.20%     5,039.76     5.82%       3,039.48     3.89%       3,525.30     4.50% 导电胶       2,025.87    3.44%     2,917.73     3.37%       2,361.17     3.02%       2,503.81     3.19%  算计      35,374.82   60.14%    50,359.13    58.18%     56,865.03     72.75%      50,881.15    64.90%       陈诉期各期，公司原材料采购按区域别离情况如下：                                                                                  单元：万元、%  样貌          金额          占比        金额          占比            金额         占比           金额          占比  境内  采购  境外  采购  算计    58,824.71     100.00   86,564.14    100.00     78,163.46     100.00    78,396.74      100.00       陈诉期内，公司上前五大原材料供应商的采购情况如下：                                                                                       单元：万元                                                                占当期材料采  序号                  供应商称号                          金额                             主要采购内容                                                                 购总额比例                                                                                   镀钯铜丝、镀                                                                                   金钯铜丝                      算计                         22,263.93               37.85%    - 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                               召募诠释书                                              占当期材料采 序号          供应商称号                金额                      主要采购内容                                               购总额比例                                                          金钯铜丝             算计                  36,822.24      42.54%    -             算计                  45,766.21      58.55%    -                                                          镀钯铜丝、金                                                          钯铜丝             算计                  38,793.48      49.48%    -   注：1、深南电路股份有限公司采购金额包括其子公司广州广芯封装基板有限公司采购 金额；2、日茂新材料股份有限公司系 Nippon Micrometal Corporation 代理商，公司自 2022 年起松弛径直向 Nippon Micrometal Corporation 采购镀钯铜丝和金钯铜丝；3、珠海越亚半导 体股份有限公司采购金额包括其子公司南通越亚半导体有限公司采购金额；4、苏州京鸿志 电子有限公司为公司客户韦尔股份的全资孙公司，京鸿志系知名的半导体元器件代理商，公 司向其采购基板；5、广州兴森快捷电子销售有限公司为 A 股上市公司深圳市兴森快捷电路 科技股份有限公司子公司      陈诉期内，公司存在上前五名供应商采购占比卓越 50%的情形，主要原因为 基板、引线框架等封装原材料行业集会度较高所致，相宜行业惯例。公司前五大 供应商均自陈诉期期初即与公司存在合作关系，不存在陈诉期新增主要供应商的 情况。      陈诉期内，公司向深南电路股份有限公司的采购金额占原材料采购总额比例 存在卓越 30%的情形，主要系基板相关封装原材料行业集会度相对较高。陈诉期 内，公司向深南电路采购基板，深南电路系深交所主板上市公司（002916.SZ）， 是全球起初的无线基站射频功放 PCB 供应商、内资最大的封装基板供应商、国 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                          召募诠释书 内起初的处理器芯片封装基板供应商，产物在封装基板畛域领有较高的商场占有 率。因此，上述情形相宜行业性情，具有合感性。      （五）刊行东说念主董事、监事、高级料理东说念主员和中枢技巧东说念主员，主要关联方或持 有刊行东说念主 5％以上股份的股东在上述供应商或客户中所占的权益      结果本召募诠释书签署日，公司董事、监事、高级料理东说念主员和其他中枢东说念主员、 主要关联方或持有刊行东说念主百分之五以上股份的股东未在上述客户或供应商中持 有权益。      （六）安全分娩和环境保护情况      公司耐久以来对分娩安全问题高度贵重，对峙贯彻“安全第一、退避为主” 的安全料理方针。在里面组织上，公司建立了以董事长、总司理王顺波为第一责 任东说念主，由分摊总监、环安部组成的安全分娩体系。公司制定了《环境及职业健康 安全料理手册》、        《危急识别与风险评估抑制程序》、                       《化学品使用料理抑制程序》、 《EHS 培训抑制程序》等数十项安全分娩料理轨制。对于与安全分娩相关的关 键部门，公司建立了完善的厂级、车间级和班组级讲授培训体系。      公司取得了浙江省信用中心出具的《企业专项信用陈诉》，陈诉期内刊行东说念主 终点主要子公司在安全分娩畛域不存在违警违法情况。      甬矽电子不属于重羞辱行业企业，公司严格按照国度和地方的环保要求，对 当前研发及分娩过程中产生或可能产生的废气、废水、固废、噪声等通过防治措 施进行了防治。      公司分娩经营中波及的主要羞辱物包括非甲烷总烃等废气、废水及废薄膜、 废胶带、电镀污泥等固废等。陈诉期各年，刊行东说念主主要羞辱物处理设施及处理能 力如下：               陈诉期                       陈诉期内处明智力      环保设施     内运行                情况    2021 年        2022 年    2023 年     2024 年上半年 废水    浑水处理站   正常    238 万吨/年      238 万吨/年 1,048 万吨/年   1,048 万吨/年 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                  召募诠释书 治理   中水回用处理站    正常   238 万吨/年      238 万吨/年       457 万吨/年       457 万吨/年       救急池塘      正常      1,428m3         1,428m3     4,090.5m3     4,090.5m3        喷淋塔      正常    8.6 万 m3/h    8.6 万 m3/h    22.4 万 m3/h      22.4m3/h      活性炭处理安装    正常   20.8 万 m3/h   20.8 万 m3/h    26.2 万 m3/h      26.2m3/h 废气      RTO 处理设施   正常             -              -     3 万 m3/h       3 万 m3/h 治理       油烟净化器     正常     4 万 m3/h      4 万 m3/h      33 万 m3/h      33 万 m3/h       环境排风机     正常    15 万 m3/h     15 万 m3/h      86 万 m3/h      86 万 m3/h 固体       危废仓库      正常        -              -            -             - 废料      陈诉期内，公司废水和废气最大处明智力不错知足羞辱物排放量；公司固体 烧毁物（包含危急废料）均与相关具有天禀的单元合作处置，不波及自行处理固 废；公司不存在因违反环境保护方面的法律、法例而被环保部门处罚的情形。      （七）现有业务发展安排及畴昔发展策略      公司将耐久对峙“承诺诚信、公正公开、专注合作”的企业中枢价值不雅，以 商场为导向、以技巧为支撑、以淳朴守信为根底原则，陆续提高技巧实力，为客 户提供最优化的半导体封装测试技巧科罚决议。一方面，公司将在保证封装和测 试服务质地的前提下，进一步扩大先进封装产能，提高公司服务客户的智力；另 一方面，公司将策略发展场合延迟至晶圆级封装畛域，积极布局和造就晶圆凸点 （Bumping）、“扇入型封装”（Fan-in）、“扇出型封装”（Fan-out）、2.5D、3D 等晶圆级和系统级封装应用畛域，赓续丰富公司的封装产物类型，推动公司主营 业务收入稳步造就，增强公司的技巧竞争上风和持续盈利智力。      为完结公司策略方针，公司在畴昔将以品牌销售策略、技巧创新策略和东说念主才 策略为撑持，进一步完善治理结构，陆续扩大公司产销规模，造就公司盈利智力。      公司对峙大客户策略，与客户共同发展进步。同期将赓续选拔积极跳跃的市 场营销策略，进一步造就品牌知名度，积极开发中国台湾地区及外洋新商场，通 过强健的产物质地和优秀的服务智力，与更多下流优秀想象企业缔结强健的策略 合作关系。优化公司客户结构，推动公司高质地发展和业务升级。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                         召募诠释书   公司对峙先进封测定位，密切追踪集成电路封装测试行业前沿技巧发展趋势， 并结合公司技巧特质和上风，持续凭据用户需乞降技巧发展趋势进行前瞻性布局。 畴昔公司将赓续加大科研参加，积极开发扇出封装（Fan-out）、2.5D/3D 等晶圆 级封装技巧、高密度系统级封装技巧、大尺寸 FC-BGA 封装技巧等。通过探索 开发新的中枢技巧结果，公司将通过丰富的技巧储备撑持起商场拓展和产物线延 伸，使公司保持耐久高速发展的后劲。   公司将通过激勉体系与里面赋能体系建立进一步造就组织效率和团队产出 效率，造就参加产出水平。通过校企合作方式，进一步增强公司东说念主才导入的多元 化程度，加大更生力招聘和培养力度，为公司培养后备东说念主才，构建专科的东说念主才梯 队。公司将赓续加大对各种东说念主才的引进培养，通过有商场竞争力的薪酬水辞谢多 种激勉技巧相结合的方式，造就东说念主才对公司的舒坦度和强健性。   公司将持续完善治理体系，造就表率运作水辞谢治理效率，形成岗亭认知、 管事明确的组织料理结构，加强子公司里面料理抑制与协同，形成灵验的运营模 式。完善 ESG 组织料理架构，造就公司在 ESG 实践方面的参加和价值指引，逐 步提高 ESG 治理水平，助力公司策略升级。加强信息系统的调整运行，以保证 信息系统高效受控，建立全面风险的料理里面抑制体系，增强风险管控。   九、与产物相关的技巧情况   （一）研发参加的组成及占营业收入的比例   陈诉期内，公司研发参加的情况如下：                                                        单元：万元   样貌     2024 年 1-6 月     2023 年度        2022 年度       2021 年度  研发用度          9,398.43      14,512.32     12,172.15      9,703.86  营业收入        162,948.59     239,084.11    217,699.27    205,461.52 研发用度率            5.77%          6.07%         5.59%         4.72% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                     召募诠释书   （二）中枢技巧起首终点对刊行东说念主的影响   公司在高密度细间距倒装凸点互联芯片封装技巧、应用于 4G/5G 通讯的射 频芯片/模组封装技巧等 8 个畛域领有先进的中枢技巧，相关中枢技巧均系自主 开发，面前均处于量产阶段，概况如下：   倒装是将晶粒（Die）通过凸点（Bump）与基板认知进行联结的技巧，可在 晶粒和基板之间形成短间距、高密度的联结通路。倒装芯片迎合了集成电路追求 更高 I/O 密度、更小尺寸、更快运算速率、更高可靠性和更佳经济性的发展趋势。 高密度细间距倒装凸点互联芯片封装技巧看成先进封装代表性技巧之一，被平淡 应用在高性能通讯基带（Baseband）、图像处理芯片、电源料理芯片（PMIC）和 东说念主工智能（AI）芯片等畛域。   公司在倒装芯片畛域领有以下中枢技巧：   （1）高精度倒装贴装技巧   公司量产的先进封装倒装芯片最小凸点间距为 62.64um，最小凸点直径 35um， 单晶粒上的凸点数量在 23,000 个以上。经公司工程部门调试、优化的高精度倒 装贴片机，贴装精度达±6um，量产产物的最小线宽和最小线间距均达到了 13um。   （2）底部塑封材料填充技巧   倒装芯片晶粒通过晶圆凸块（Bump）与基板联结，联结后晶粒与基板间存 在极细小的破绽（约 30~50 微米），封装企业需要使用树脂材料将底部破绽填充， 起到加强粘合和保护作用。但由于倒装芯片底部破绽过于狭隘，填充时极易发生 填充不全或填充过多导致溢胶等风险。公司通过反复试验掌抓了塑封材料的固化 时刻、流动性以及填充料粒径等材料性情，并结合填充的真空、温度、压力、时 间等封装参数，告成开发了倒装芯片真空模塑底部填充技巧和支吾高密度细间距 芯片的毛细作用底部填充技巧，攻克了相关技巧难题。   （3）先进制程晶圆低介电常数层应力仿真技巧   由于先进制程晶圆时常使用低介电常数（Low-K）材料制作（注：介电常数 为计算绝缘材料电性能的重要方针之一，通过责难集成电路中使用的介电材料的 甬矽电子（宁波）股份有限公司                           召募诠释书 介电常数，不错责难集成电路的走电电流，责难导线之间的电容效应，责难集成 电路发烧等等），为责难介电常数会在材料中添加纳米级糊涂，大幅责难了材料 的结构强度，导致晶圆的低介电层极易因外力离散。倒装芯片在封装过程中，需 经过回流焊、塑封等诸多热加工关节，不同材料因热加工产生的应力不同、形变 程度不同，封装企业需通过材料选型搭配、封装结构想象、工艺过程抑制、仿真 模拟实验等诸多技巧技巧责难封装过程中可能产生的晶圆低介电常数层离散风 险（Low-K/ELK Crack）。公司选拔了先进的应力仿真技巧，在封装样貌开发阶 段即对产物进行结构建模，对产物结构应力、热应力进行仿真分析研究，弃取最 佳性情的封装材料，并在封装过程中进行邃密的热制程应力开释抑制。   （4）倒装芯片露背式封装散热技巧   公司研发部门通过热仿真分析以及技巧攻关，告成开发并量产芯片背露的倒 装芯片（Exposed die FC-CSP，ED-FC-CSP）封装技巧。芯片的后面硅层径直裸 露在塑封体的名义，芯片运行过程中产生的热量径直传导至散热器，科罚了因塑 封材料圮绝导致散热效率不够的问题。   射频芯片是将高频交流电磁波信号和数字信号进行转化，包括射频收发器、 功率放大器、低噪声放大器、滤波器、射频开关、天线调谐开关等，是转移通讯 畛域最重要的集成电路芯片。射频芯片的封装对名义贴装、装片、焊线等具体工 艺实施环境均有严苛的技巧要求。公司对 4G/5G 射频芯片的封装技巧伸开了大 量技巧攻关，并形了一系列技巧结果：   （1）高精度名义贴装技巧   通过对锡膏印刷工艺材料、相关配套组件、贴装程式的改进和优化，公司表 面贴装技巧精度达到 20-25um，并完结 0.4×0.2mm 的抠门件贴装达到规模化量产， 最小贴装器件的尺寸达到 0.25×0.125mm。   （2）多芯片装片技巧   完结了最多达 7 颗晶粒的复杂装片技巧，且装片精度达到±20um。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                            召募诠释书   （3）高效率散热技巧   完结了高导热固晶银焊膏与高性能砷化镓（GaAs）芯片背金属层烧结技巧， 大幅提高了砷化镓芯片散热效率，并灵验提高了芯片可靠性。   （4）5G 射频砷化镓（GaAs）倒装芯片技巧   GaAs（砷化镓）芯片因其材质等性情，比拟传统 Si（硅）芯片而言在封装 过程中更易因应力导致芯片里面电路层出现裂纹。刊行东说念主通过对 GaAs 芯片贴装 及回流焊关节进行优化，通过抑制贴装力度及回流焊温度、时刻等参数灵验克服 贴装和焊合关节应力变成芯片裂纹的风险。此外，通过对晶圆进行编带同期进行 多颗芯片进行贴装及一次性过回流炉进行焊合，减少因选拔孤独倒装开导每颗芯 片分别贴装/焊合而变成屡次过回流炉带来对产物质能和可靠性的影响，同期极 大的造就了功课效率。   （5）先进焊线工艺   通过工 艺 和材料 改 进，公 司 发开了 直 径从 0.65mils （ 长 度单元 密 耳， 合金线和铜线，并通过严格的焊线过程抑制，完结了较高的焊线线弧一致性。   公司的搀和系统级封装是将在先进系统级封装基础上，选拔“倒装芯片封装 +正装焊线芯片封装”的整合封装技巧，在一个封装体内集成了电容、电阻、电 感、晶振、滤波器、先进倒装芯片以及高密度焊线芯片。公司在搀和系统级封装 畛域掌抓了以下技巧：   （1）基板名义处理工艺   搀和系统级封装由于要将倒装芯片和焊线芯片封在一个封装体内，基板焊盘 波及多种材料焊合，不同的焊合材料需要选拔不同基板焊盘名义处理工艺，所对 应的焊合工艺也有所不同。与此同期，公司所使用的多层基板由绿漆、铜线、玻 璃纤维等不同材料叠合而成。因此，多种材料和复合材料组成的基板进行焊合时， 不同材料因彭胀系数不同，其受热形变量不同。若不可充分琢磨各式材料之间的 形变量融合性，最终封装体极易产生质地残障。公司通过基板层结构建模和 SiP 甬矽电子（宁波）股份有限公司                       召募诠释书 封装形变仿真分析，对产物进行优化想象和工艺优化，克服搀和系统级封装热加 工关节中基板和塑封体的形变影响。   （2）塑封模流仿真技巧   通过塑封模流仿真技巧并与试验考证相结合，科罚了因系统级封装集成度高、 结构复杂，塑封时要兼顾正装芯片焊线保护（留心正装芯片的焊线在注塑过程中 被塑封树脂冲击变形）和倒装芯片底部齐备填充艰苦的问题。   （3）共形电磁屏蔽技巧   由于搀和系统级封装元器件密度较高，传统金属屏蔽罩的方式不知足其电磁 屏蔽需求。公司于 2020 年开发了共形电磁障蔽技巧，通过在成品芯片上名义和 四个侧面通过磁控溅射方式溅镀 5-10 微米厚度的金属镀层，来完结电磁屏蔽。 共形电磁屏蔽技巧不会加多系统级封装尺寸，同期电磁屏蔽效果达到 30dB 以上 （dB 是计算电磁屏蔽效果的方针之一，数值越高代表屏蔽效果越好，30dB 屏蔽 智力能够消亡手机等绝大部分消费类产物），显赫造就了公司系统级封装产物的 集成度和芯片性能。   球栅阵列封装具有高密度的 I/O 引脚数，以及多项电性能上风，同期具备良 好的末端焊合性和芯片可靠性，是高密度、高性能、多 I/O 引脚芯片封装的优化 弃取决议。   公司研发团队通过自主研发，在多芯片/高焊线数球栅阵列（WB-BGA）封 装技巧畛域掌抓了以下技巧：   （1）多芯片堆叠技巧   多芯片封装对装片制程（Die bond）的精确抑制要求较高。公司通过自主研 发，完结了 4-5 层薄芯片（厚度 60-70um）的精确堆叠，并通过对不同装片材料 粘度、模量、收缩性情的研究，科罚了大尺寸芯片胶量强健抑制与多层堆叠芯片 贴装膜气洞（Void）问题。   （2）焊线技巧   跟着晶圆制程技巧的造就，14-28 纳米制程晶圆低介电常数层离散风险 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                   召募诠释书 （Low-K/ELK Crack）对封装技巧建议了极大挑战。公司研发团队通过自主研发， 告成完结 14 纳米制程晶圆的铜线焊线技巧，科罚了铜线材质偏硬带来的芯片内 部低介电常数层损害风险。面前公司焊线类 BGA 产物已完结 5 层焊线封装的稳 定量产，最高线数达 1,500 根，最小焊垫尺寸（BPO）和间距（BPP）分别达到    （3）形变仿真想象技巧    芯片封装体是多种材料的结合，因不同材料的热彭胀系数不同，大尺寸 WB-BGA 芯片在管事发烧后，容易出现翘曲及焊锡球共面性不达标问题（即由 于基板因热形变翘曲，导致其上的焊球引脚无法保持在一个平面，进而出现斗争 不良致使脱焊残障）。公司研发团队通过对产物结构进行形变仿真想象，同期引 入行业先进的投影波纹检测技巧对新产物进行热形变监测，告成科罚了这一技巧 难题。    在上述技巧的支撑下，公司研发团队开发了散热片和塑封一次性压塑成型的 HS-WBBGA 封装时局，为尺寸在 25*25mm 以上的大颗 WB-BGA 芯片的翘曲和 共面性问题提供了考究的科罚决议，并使芯片的散热性能得到了造就。    公司引线框架类 QFN 封装主要服务于高集成密度的 QFN 芯片，封装尺寸覆 盖 1.5*1.1mm-12.3*12.3mm，并主要集会在 5*5mm 以上。公司研发团队在 0.4mm 旧例引脚间距 QFN 封装产物强健量产的前提下，向高密度细间距引脚 QFN 封装 技巧发起挑战，告成科罚了细引脚间距 QFN 切割铜屑残留导致引脚短路的难题， 使芯片引脚密度造就 25%~40%，并完结规模化量产，良率达 99.9%以上。    QFN 封装时局因其开发周期短、封装成本低等上风，受到芯片想象企业的 贵重。连年来，部分传统选拔 BGA 封装时局的芯片，动手转为选拔复杂结构的 QFN 封装时局。公司研发团队通过自主研发，引入了硅垫片和屡次装片工艺， 在 QFN 封装时局内完结了多芯片堆叠决议及多基岛、多芯片平铺技巧，同期成 功完结了焊线层数最多达 6 层、焊线长度 4,500um 的超长线弧焊线技巧。    公 司 目 前 已 经 稳 定 量 产 焊 线 数 最 多 达 到 500 根 ， 尺 寸 达 10*10mm -12.3*12.3mm 的大颗高密度 QFN 封装产物，极大的提高了公司的商场竞争力。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                            召募诠释书   MEMS 传感器是选拔微电子和微机械加工技巧制造出来的新式传感器。公 司所封装的 MEMS 传感器主要为硅麦克风，该产物需要在晶圆上制作投缳、薄 膜、空腔、密封洞、针尖、微弹簧等复杂的机械结构，这些微机械结构容易因机 械斗争而损坏。在传统封装工艺中，时常使用金刚石刀进行晶圆切割（即划片工 艺），并同期使用纯水对刀片进行冷却和冲洗。但金刚石刀片高速旋转产生的压 力和扭力，纯水冲洗产生的冲击力，以及物理切割产生的硅碎片都容易对 MEMS 传感器中的机械微结构变成不可逆的膺惩。为了适合 MEMS 传感器的性情，公 司选拔了隐形切割技巧：先利用激光切割晶圆名义，激光切割完成后晶圆里面会 形成改质层，并在晶圆名义形成裂纹，再通过专用扩片开导把晶粒分开，显赫提 高了 MEMS 传感器封装良率。   公司具备齐备的芯片终测（FT 测试）智力，可自主进行测试决议开发和测 试治具想象，领有开导联结治具（Docking）、探针台接口板（PIB）、探针卡、 KIT、测试座（Socket）等一系列测试用具，知足各种样貌研发和产物测试需求。   公司已具备先进晶圆级封装（Wafer-level Packaging，即 WLP）技巧，包括 对先进制程晶圆进行高密度、细间距重布线的技巧（Redistribution Layer，即 RDL）、 晶圆凸块技巧（Bumping）、扇入/扇出（Fan-in/Fan-out）技巧等。同期，公司还 在积极开发基于晶圆级封装技巧的小芯粒（Chiplet）多维异构技巧。面前，公司 先进晶圆级封装技巧主要应用畛域包括系统级芯片（SOC）、运算处理（CPU） 芯片、东说念主工智能的 GPU 芯片、采集通讯芯片等。   公司研发团队通过自主研发，在先进晶圆级封装畛域掌抓的主要中枢技巧如 下：      （1）晶圆高密度、细间距重布线（RDL）及晶圆凸块（Bumping）技巧   通过多档次工艺参数考证及适配的光刻胶、显影液、电镀液等材料应用选型 和调试，公司已完结最小间距 45um、最小直径 30um 微凸点（Micro bump）的 量产，单片晶粒上的凸点的数量达到 23,000 个以上，重布线最小线宽、线间距 甬矽电子（宁波）股份有限公司                             召募诠释书 达到了行业前沿的 8um/8um 品级，大幅提高了芯片的电性能和算力密度。此外， 公司研发团队积极布局新材料的应用，告成完结低温烘烤 PI 胶工艺，为扇出 （Fan-out）封装技巧奠定了考究的基础。   （2）基于多层重布线（RDL）技巧的 WLCSP 扇入式封装   多层重布线 WLCSP 封装在布线电性能、形变应力以及屡次曝显豁影等方面 均存在较高的技巧挑战。公司研发团队选拔建师法真技巧对重布线（RDL）结构 决议进行优化想象，并通过多重曝光、显影技巧的工艺参数和精度进行优化和改 进，告成完结多达 3P3M~4P4M 结构的 WLCSP 封装，况且在 WLCSP 封装上实 现最小球径 0.2mm 锡球的高密度植球产物量产。此外，公司通过对工艺开导性 能优化，完结了晶圆切割后最小检出 3um 裂纹的 IR 考研智力。   （3）8 寸及 12 寸晶圆的 CP（Chip Probing）测试智力   公司研发团队通过自主研发，完结了齐备的 8 寸及 12 寸晶圆 CP 测试量产， 总共 6 个测试平台，可支撑-55℃~150℃测试温度区间，适用于模拟、数字等不 同芯片晶圆的测试，知足公司研发样貌和产物测试的要求。   （三）中枢技巧东说念主员、研发团队情况   结果 2024 年 6 月 30 日，公司在职职工整个 5,270 东说念主，其中研发东说念主员 874 东说念主， 研发东说念主员占比 16.58%。   公司的中枢技巧东说念主员整个 5 名，包括徐玉鹏、钟磊、李利、许祖伟和何正鸿。 陈诉期内，公司的中枢技巧东说念主员未发生变动。公司中枢技巧东说念主员简历信息及变动 情况详见本召募诠释书“第四节 刊行东说念主基本情况”之“六、董事、监事、高级 料理东说念主员及中枢技巧东说念主员”之“（一）董事、监事、高级料理东说念主员及中枢技巧东说念主 员的基本情况”。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                         召募诠释书       十、与业务相关的主要固定钞票及无形钞票       （一）固定钞票       结果 2024 年 6 月 30 日，公司的主要固定钞票包括房屋及建筑物、通用开导、 专用开导、运输用具、其他开导等，其账面价值及财务成新率情况如下：                                                                          单元：万元     固定钞票类别          账面原值          累计折旧              账面价值               财务成新率     房屋及建筑物            47,653.32        8,147.42        39,505.90             82.90%      通用开导             10,026.34        4,457.94         5,568.40             55.54%      专用开导            522,367.36    141,804.77         380,562.59             72.85%      运输用具               237.51           72.18               165.33          69.61%      其他开导             16,192.97        3,348.14        12,844.83             79.32%        算计            596,477.50    157,830.46         438,647.04             73.54%       结果 2024 年 6 月 30 日，公司自有的房屋建筑物具体情况如下：     不动产权文凭编号              职权东说念主                     职权类型                    坐落 浙（2021）余姚市不                                  国有建立用地使用                 心仪宁波生态园                         甬矽电子 动产权第 0023416 号                               权/房屋整个权                  兴舜路 22 号      职权性质                  面积                     使用期限                    用途                   地盘使用权面积                    国有建立用地使用      出让/自建房       84,539.76m2/房屋建筑面积         权至 2061 年 4 月 14         工业用地/工业       结果 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主终点子公司向第三方租借的主要物业情况如 下： 序                                 租借     策动       租借面积      承租方    出租方       地址                                               租借期限 号                                 用途     用途        （㎡）                                         城镇住                     余姚市泗门                                             2018.03.01-                     镇科创新城                                             2028.02.29                                          住宅                                         城镇住                     余姚市泗门                                             2019.06.15-                     镇科创新城                                             2029.06.14                                          住宅                     余姚市泗门               城镇住                           2020.05.15-                     镇科创新城               宅用地/                          2030.05.14  甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                 召募诠释书 序                             租借     策动       租借面积      承租方   出租方      地址                                         租借期限 号                             用途     用途        （㎡）                                      住宅                                     城镇住                   心仪宁波生                                        2024.01.01-                     态园                                         2025.12.31                                      住宅                   心仪宁波生                                                  约                   余姚市泗门                   镇科创新城                   余姚市小曹                   娥镇滨海村                   徐家北路二                    区 24 号                   余姚市泗门                   镇科创新城                   余姚市心仪                       路                   上海市浦东                   新区张江路                                     概述用            上海懿嘉   505 号展想                                     地（商                                     业、文            限公司    层 6 楼 602                                      化）                   单元（试验楼                   层为 5 楼）                   丹枫雅苑 B            商住混                    座 1020           合用地                   浙江省余姚            宁波宇昌      甬矽半          市心仪生态       工业用                约      导体           园滨海通衢        地              384268.22            有限公司                   余姚市泗门                   镇科创新城      （二）主要无形钞票情况      结果 2024 年 6 月 30 日，公司终点子公司已取得的国表里专利整个 337 项，  其中发明专利 128 项、实用新式专利 206 项、外不雅想象专利 3 项。具体情况参见  本召募诠释书“附件一：刊行东说念主终点子公司陈诉期末领有的专利情况”。      结果 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主终点子公司共领有 146 项注册商标。具体情 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                              召募诠释书 况参见本召募诠释书“附件二：刊行东说念主终点子公司陈诉期末领有的主要商标情况”。     结果 2024 年 6 月 30 日，公司取得的软件著述权情况如下： 序                                                            初度发表     登记批准日期         软件全称        软件简称       登记号        版块号 号                                                             日期                  甬矽电子开票自助                2021SR004                       软件                    5474                  甬矽电子 B2B 报表   报表料理平     2021SR003                     料理平台         台          6211                  甬矽电子开导自动                2020SR168                    化 EAP 软件                 1281                  甬矽电子制造执行                2023SR006                   系统 MES 软件                 6824                  甬矽电子工场自动                2023SR006                   化料理系统                     7632     十一、上市以来的紧要钞票重组情况     公司自初度公开刊行股票并在科创板上市以来不存在紧要钞票重组的情形。     十二、境外经营情况和境外钞票情况     结果 2024 年 6 月 30 日，公司领有一家在中国香港注册的全资子公司，主要 负责开展境外售售业务。具体参见本召募诠释书“第四节 刊行东说念主基本情况”之 “三、公司的组织结构及对其他企业的重要权益投资情况”之“（二）对其他企 业的重要权益投资情况”。     公司起首于不同销售区域的收入情况具体参见本召募诠释书“第四节 刊行 东说念主基本情况”之“八、公司主营业务的相关情况”之“（三）分娩、销售情况和 主要客户”。     十三、陈诉期内的分成情况     （一）利润分派政策     凭据《公司司法》的规矩，公司利润分派政策的具体内容如下：     公司的利润分派应充分贵重对投资者的合理投资答复，利润分派政接应保持 甬矽电子（宁波）股份有限公司                 召募诠释书 一语气性和强健性，并对峙如下原则：   （1）按法定顺序分派的原则；   （2）存在未弥补亏本，不得向股东分派利润的原则；   （3）同股同权、同股同利的原则；   （4）公司持有的本公司股份不得参与分派利润的原则。   公司不错遴选现款、股票或者现款与股票相结合的方式分派利润；利润分派 不得卓越累计可分派利润的范围，不得损害公司持续经营智力。其中，现款股利 政策方针为剩余股利。   在当年包摄于母公司股东的净利润为正的前提下，公司每年度至少进行一次 利润分派，董事会不错凭据公司的盈利及资金需求景况提议公司进行中期利润分 配。   公司在具备现款分成条件下，应当优先选拔现款分成进行利润分派。   公司刊行上市后，将着眼于永远和可持续发展，以股东利益最大化为公司价 值方针，持续遴选积极的现款及股票股利分派政策。   公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年以现款方式分派的利润 不少于当年完结的可分派利润的 10%。在确保足额现款股利分派的前提下，公司 不错另行加多股票股利分派和公积金转增。   在具备现款分成条件下，公司应当优先选拔现款分成进行利润分派。   如公司同期遴选现款及股票股利分派利润的，在知足公司正常分娩经营的资 金需求情况下，公司实施各异化现款分成政策：   （1）公司发展阶段属闇练期且无紧要资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 80%； 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书   （2）公司发展阶段属闇练期且有紧要资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 40%；   （3）公司发展阶段属成耐久且有紧要资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 20%；   （4）当公司发展阶段不易区分但有紧要资金支拨安排的，不错按照前述第 三项规矩处理。   现款分成在本次利润分派中所占比例为现款股利除以现款股利与股票股利 之和。   利润分派预案应经公司董事会、监事会分别审议通事后方能提交股东大会审 议。董事会在审议利润分派预案时，须经全体董事过半数表决原意，且经公司二 分之一以上孤独董事表决原意。监事会在审议利润分派预案时，须经全体监事过 半数以上表决原意。   孤独董事不错搜集会小股东意见，建议分成提案，并径直提交董事会审议。   股东大会审议利润分派决议时，公司应当通过多种渠说念主动与股东特地是中 小股东进行交流和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，实时复兴中小股东关 心的问题。   董事会、监事会和股东大会对利润分派政策的研究论证程序和决策机制：   （1）如期陈诉公布前，公司董事会应在充分琢磨公司持续经营智力、保证 分娩正常经营及发展所需资金和贵重对投资者的合理投资答复的前提下，研究论 证利润分派的预案，孤独董事应在制定现款分成预案时发标明确意见。   （2）孤独董事不错搜集会小股东的意见，建议分成提案，并径直提交董事 会审议。   （3）公司董事会制定具体的利润分派预案时，应遵命法律、法例以及中国 证监会和证券交易所规矩的利润分派政策；利润分派预案中应当对留存确当年未 分派利润的使用策动安排或原则进行诠释，孤独董事应 当就利润分派预案的合 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                      召募诠释书 感性发表孤独意见。 孤独董事觉得现款分成具体决议可能损害上市公司或者中 小股东权益的，有权发表孤独意见。董事会对孤独董事的意见未给与或者未完全 给与的，应当在董事会决议中记录孤独董事的意见及未给与的具体事理，并败露。    （4）公司董事会审议并在如期陈诉中公告利润分派预案，提交股东大会批 准；公司董事会未作念出现款利润分派预案的，应当征询孤独董事和监事的意见， 并在如期陈诉中败露原因，孤独董事应当对此发表孤独意见。    （5）股东大会审议分成策动事项时，公司应当提供采集投票等方式以便捷 股东参与股东大会表决。    （6）董事会、监事会和股东大会在相关决策和论证过程中应当充分琢磨独 立董事、监事和公众投资者的意见。    当公司最近一年审计陈诉为非无保属意见或带与持续经营相关的紧要不确 定性段落的无保属意见或钞票欠债率卓越 70%或经营性现款流为负，不错不进行 利润分派。    （二）公司近三年利润分派情况    公司最近三年未进行股票分成。    公司于 2022 年 11 月完成初度公开刊行股票，公司上市后实施了一次分成， 最近三年现款股利分派具体情况如下：                                                      单元：万元          现款分成金额        分成年度合并报表中包摄于           占合并报表中包摄于上市公 分成年度           （含税）          上市公司股东的净利润            司股东净利润的比例（%）    公司上市后实施了一次分成，当年以现款方式分派的利润占当年合并报表归 属于母公司整个者的净利润的比例为 30.93%，公司现款分成情况相宜公司司法 及股东答复策动的要求。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                             召募诠释书   公司最近三年未进行成本公积转增股本。      十四、公司最近三年刊行的债券情况   （一）最近三年刊行的债券情况   最近三年，公司未刊行过任何时局的公司债券。结果本召募诠释书签署日， 公司不存在职何时局的公司债券，不存在其他债务有背信或者延迟支付本息的情 形。   （二）最近三年平均可分派利润是否足以支付各种债券一年的利息情况 万元筹划，参考近期可转化公司债券商场的刊行利率水平并经合理揣度，公司最 近三年平均可分派利润足以支付可转化公司债券一年的利息。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书           第五节 财务司帐信息与料理层分析    本节的财务司帐数据反应了公司最近三年及一期的财务景况、经营事迹与现 金流量；如无特地诠释，本节中对于公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度的财 务数据均摘引自经天健司帐师事务所（特殊普通结伴）审计的财务陈诉，2024 年 1-6 月财务司帐数据未经审计。    公司提醒投资者暖和公司败露的财务陈诉和审计陈诉全文，以获取详细的财 务贵府。    一、司帐师事务所的审计意见类型及重要性水平    （一）审计意见类型    公司 2021-2023 年度财务陈诉均按照财政部颁布的《企业司帐准则——基本 准则》和具体司帐准则、自后颁布的企业司帐准则应用指南、企业司帐准则解释 终点他相关规矩（以下合称：             “企业司帐准则”）以及中国证监会《公开刊行证券 的公司信息败露编报司法第 15 号——财务陈诉的一般规矩》（2023 年鼎新）等 败露规矩编制。公司遴聘天健司帐师事务所（特殊普通结伴）依据中国注册司帐 师孤独审计准则对公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度财务报表并出具了天健 审[2022]9978 号、天健审[2023]3388 号、天健审[2024]2150 号审计陈诉，上述审 计陈诉审计意见均为圭臬无保属意见。    （二）重要性水平    公司凭据自身所处的行业和发展阶段，从样貌的性质和金额两方面判断财务 信息的重要性。在判断样貌性质重要性时，公司主要琢磨该样貌在性质上是否属 于日常行径、是否显赫影响公司的财务景况、经营结果和现款流量等身分；面前 在判断样貌金额大小的重要性时，公司主要琢磨该样貌金额占畴前三年通常性业 务的平均税前利润的比重是否达到 5%或者金额虽未达到畴前三年通常性业务的 平均税前利润的 5%但公司觉得较为重要的相关事项。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                召募诠释书      二、刊行东说念主财务报表      （一）合并钞票欠债表                                                                单元：万元      样貌     2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 流动钞票： 货币资金          192,721.53      196,538.38        98,649.95        29,512.04 交易性金融钞票                 -                -       1,646.27                  - 应收单子             370.93            95.96           837.65                  - 应收账款           63,822.55       50,163.59        32,840.16        39,613.15 应收款项融资           421.20           770.55           748.10                  - 预支款项             255.14           219.01           362.95           105.25 其他应收款           7,721.99        2,423.00           584.74         1,034.29 存货             39,809.42       35,785.55        32,057.30        27,887.65 其他流动钞票         14,069.91       13,942.65        10,788.25           190.94 流动钞票算计        319,192.68      299,938.67       178,515.36        98,343.32 非流动钞票： 固定钞票          438,647.04      390,494.20       304,464.33       307,721.34 在建工程          266,780.77      214,518.58       153,981.52        33,164.94 使用权钞票         153,900.53      154,957.97       156,313.98         2,293.76 无形钞票           11,865.35        8,959.08         8,950.84         8,925.74 耐久待摊用度        153,242.51      154,368.41           204.21           145.14 递延所得税钞票         6,360.18        5,423.74         5,794.68         1,249.05 其他非流动钞票        13,163.95        4,429.97        23,847.71        11,416.73 非流动钞票算计     1,043,960.33      933,151.94       653,557.27       364,916.69 钞票整个        1,363,153.01    1,233,090.62       832,072.63       463,260.01 流动欠债： 短期借债           58,771.58       32,971.86        75,374.29       108,419.03 应付单子            1,050.61                 -                -                - 应付账款          159,687.29      136,233.72        64,048.39        56,277.55 预收款项                    -                -                -                - 合同欠债            2,797.51        2,010.72         3,971.89         1,853.02 应付职工薪酬          8,646.70        9,131.17         5,774.61         5,191.06 应交税费            1,014.99          940.07         2,950.49         2,052.86 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                            召募诠释书    样貌         2024.6.30        2023.12.31           2022.12.31            2021.12.31 其他应付款             7,661.14          7,591.79               6,886.25           9,491.76 一年内到期的非流 动欠债 其他流动欠债             341.54             104.90                989.54              150.79 流动欠债算计          358,403.90        251,312.50          229,702.49            221,760.97 非流动欠债： 耐久借债            376,387.52        356,693.82          108,414.99             76,287.72 租借欠债            166,212.81        167,343.60          158,831.20              1,214.02 耐久应付款                     -                 -              4,146.99          12,171.59 预计欠债                      -                 -                     -             663.25 递延收益             60,321.78         53,426.27           28,301.65             10,217.75 递延所得税欠债           4,476.39          4,539.79               8,167.10           3,632.79 非流动欠债算计         607,398.49        582,003.47          307,861.94            104,187.12 欠债算计            965,802.39        833,315.97          537,564.42            325,948.08 整个者权益（或股东 权益）： 实收货本（或股本）        40,841.24         40,766.00           40,766.00             34,766.00 成本公积            179,862.43        176,758.54          173,693.89             75,431.54 减：库存股             5,000.29                  -                     -                    - 其他概述收益                    -                 -                     -                    - 盈余公积              4,363.54          4,363.54               4,363.54           2,713.76 未分派利润            24,182.26         22,971.67           36,590.89             24,400.63 包摄于母公司整个 者权益算计 少数股东权益          153,101.44        154,914.90           39,093.89                       - 整个者权益算计         397,350.62        399,774.65          294,508.21            137,311.93 欠债和整个者权益 整个   （二）合并利润表                                                                            单元：万元          样貌               2024 年 1-6 月      2023 年度         2022 年度         2021 年度 一、营业收入                        162,948.59    239,084.11       217,699.27     205,461.52 减：营业成本                        133,599.01    205,847.27       170,011.08     139,177.95 税金及附加                            309.27          575.15          490.97         354.96 销售用度                            1,802.07        2,971.69       2,333.49       2,172.85 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                           召募诠释书             样貌                 2024 年 1-6 月    2023 年度      2022 年度       2021 年度 料理用度                               13,028.36   23,820.02    13,851.23     11,650.92 研发用度                                9,398.43   14,512.32    12,172.15      9,703.86 财务用度                                9,895.00   16,060.72    12,229.15      7,142.88 其中：利息用度                            11,264.41   16,279.33    12,010.63      8,062.77 利息收入                                2,719.63    2,254.91       613.08        312.15 加：其他收益                              5,002.40    8,112.96    10,491.24      2,307.09 投资收益（损失以“-”号填列）                            -      381.59       -14.93              - 公允价值变动收益（损失以“-”号                                            -    1,369.28     -1,338.80             - 填列） 信用减值损失（损失以“-”号填                                      -749.43    -1,129.64      187.54      -1,296.55 列） 钞票减值损失（损失以“-”号填                                      -750.71     -753.53      -352.26       -164.81 列） 钞票处置收益（损失以“-”号填                                       -22.12        0.29         3.75        110.86 列） 二、营业利润（亏本以“-”号填列）                  -1,603.41   -16,722.10   15,587.73     36,214.68 加：营业外收入                               16.27        31.28        14.64        228.91 减：营业外支拨                               15.56        88.22     1,875.28        864.58 三、利润总额（亏本总额以“-”号                                    -1,602.70   -16,779.04   13,727.09     35,579.02 填列） 减：所得税用度                              -999.84    -3,261.26       -11.32     3,368.80 四、净利润（净亏本以“-”号填列）                    -602.87   -13,517.78   13,738.40     32,210.22 （净亏本以“-”号填列）                                    -1,813.45    -4,178.99     -101.64              - 填列） 五、其他概述收益的税后净额                              -            -            -             - 六、概述收益总额                             -602.87   -13,517.78   13,738.40     32,210.22 包摄于母公司整个者的概述收益总 额 包摄于少数股东的概述收益总额                     -1,813.45    -4,178.99     -101.64              - 七、每股收益： （一）基本每股收益                               0.03        -0.23        0.39          1.05 （二）稀释每股收益                               0.03        -0.23        0.39          0.93 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                  召募诠释书   （三）合并现款流量表                                                                 单元：万元       样貌         2024 年 1-6 月       2023 年度       2022 年度        2021 年度 一、经营行径产生的现款流量： 销售商品、提供劳务收到的现款      163,721.05      240,620.99    243,572.55     208,435.61 收到的税费返还              10,462.34       36,851.09       1,407.77     13,525.32 收到其他与经营行径相关的现款       14,038.67       34,050.85     32,163.28      16,841.64 经营行径现款流入小计          188,222.07      311,522.93    277,143.60     238,802.56 购买商品、接受劳务支付的现款       76,793.59      108,694.29    112,551.45     106,368.12 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费               4,433.13       14,052.49       9,858.05       340.07 支付其他与经营行径相关的现款        9,420.61       15,113.49     15,634.30       9,977.75 经营行径现款流出小计          133,707.63      204,374.97    187,182.02     156,939.84 经营行径产生的现款流量净额        54,514.44      107,147.96     89,961.58      81,862.71 二、投资行径产生的现款流量： 收回投资收到的现款                    -         3,421.87             -              - 取得投资收益收到的现款                  -                -             -              - 处置固定钞票、无形钞票和其他                              -                -             -       576.00 耐久钞票收回的现款净额 收到其他与投资行径相关的现款               -       10,899.71              -       200.00 投资行径现款流入小计                   -       14,321.58              -       776.00 购建固定钞票、无形钞票和其他 耐久钞票支付的现款 投资支付的现款                      -                -      3,000.00              - 支付其他与投资行径相关的现款        1,362.87       11,675.73        100.00        100.00 投资行径现款流出小计          164,760.85      331,947.44    183,240.71     220,812.74 投资行径产生的现款流量净额      -164,760.85      -317,625.86   -183,240.71   -220,036.74 三、筹资行径产生的现款流量： 接纳投资收到的现款              944.64       120,000.00    143,964.53               - 取得借债收到的现款           270,789.10      415,512.02    182,760.00     183,020.00 收到其他与筹资行径相关的现款       10,000.00         2,805.10    10,836.75      25,000.00 筹资行径现款流入小计          281,733.74      538,317.13    337,561.28     208,020.00 偿还债务支付的现款           166,216.53      209,174.42    161,280.35      46,550.16 分派股利、利润或偿付利息支付 的现款 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                        召募诠释书        样貌           2024 年 1-6 月        2023 年度        2022 年度         2021 年度 支付其他与筹资行径相关的现款           17,058.30       53,866.82        15,315.31      8,205.75 筹资行径现款流出小计              191,959.56      280,846.72     187,646.96       62,758.91 筹资行径产生的现款流量净额            89,774.18      257,470.40     149,914.32      145,261.09 四、汇率变动对现款及现款等价                            -503.78         -515.57            59.61         31.29 物的影响 五、现款及现款等价物净加多额          -20,976.00       46,476.93        56,694.80      7,118.36 加：期初现款及现款等价物余额          132,230.06       85,753.13        29,058.33     21,939.97 期末现款及现款等价物余额            111,254.06      132,230.06        85,753.13     29,058.33   （四）财务报表的编制基础、合并报表编制范围及变化情况   公司以持续经营为基础，凭据试验发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业司帐准则——基本准则》和具体司帐准则、自后颁布的企业司帐准则应用指南、 企业司帐准则解释终点他相关规矩（以下合称：                     “企业司帐准则”）以及中国证监 会《公开刊行证券的公司信息败露编报司法第 15 号——财务陈诉的一般规矩》 （2023 年鼎新）等败露规矩编制财务报表。   结果 2024 年 6 月 30 日，甬矽电子合并报表范围如下：             主要经                         持股比例（%）               取得  子公司称号            注册地    业务性质                                           成立时刻             营地                           径直          转折       方式 甬矽（香港）科技             香港    香港         贸易          100.00           -   成立        2018-8-21 有限公司 余 姚市 鲸致电子             余姚    余姚         贸易          100.00           -   成立        2019-8-9 有限公司 甬 矽半 导体（宁             余姚    余姚      制造业             60.00           -   成立        2021-7-7 波）有限公司   陈诉期内，公司合并报表范围变化情况如下：                                          是否纳入合并范围        称号           2024 年 6 月       2023 年 12 月     2022 年 12 月      2021 年 12 月 甬矽（香港）科技有限公司             是               是                是               是 余姚市鲸致电子有限公司              是               是                是               是 甬矽半导体（宁波）有限公司            是               是                是               是 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                  召募诠释书    三、主要财务方针   （一）主要财务方针   陈诉期内，公司的主要财务方针如下：        财务方针                  /2024 年 1-6 月      /2023 年度      /2022 年度       /2021 年度 流动比率                      0.89            1.19           0.78          0.44 速动比率                      0.74            0.99           0.59          0.32 钞票欠债率（合并）               70.85%          67.58%        64.61%        70.36% 钞票欠债率（母公司）              68.18%          66.05%        57.32%        70.31% 应收账款盘活率                   2.71            5.47           5.71          7.03 存货盘活率                     3.43            5.96           5.61          7.40 包摄于刊行东说念主股东的净利润（万 元） 包摄于刊行东说念主股东扣除相称常                       -1,557.49      -16,190.98      5,930.83     29,260.79 性损益后的净利润（万元） 研发参加占营业收入的比例             5.77%           6.07%         5.59%         4.72% 每股经营行径产生的现款流量 （元） 每股净现款流量（元）                -0.59           1.14           1.39          0.20 包摄于刊行东说念主股东的每股净资 产（元）    注 1：上述财务方针，若无特地诠释，均以合并口径筹划。    注 2：2024 年 1-6 月数据未经年化。    注 3：上述财务方针的筹划方法如下： 欠债 存股数量） 库存股数量）   （二）净钞票收益率及每股收益   公司按照中国证监会《公开刊行证券的公司信息败露编报司法第 9 号——净 钞票收益率和每股收益的筹划及败露（2010 年鼎新）》（中国证券监督料理委员 会公告[2010]2 号）、《公开刊行证券的公司信息败露解释性公告第 1 号——非经 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                              召募诠释书 常性损益》（中国证券监督料理委员会公告[2008]43 号）、《公开刊行证券的公司 信息败露解释性公告第 1 号——相称常性损益（2023 年鼎新）》（证监会公告 [2023]65 号）要求筹划的净钞票收益率和每股收益如下：          样貌           2024 年 1-6 月    2023 年度    2022 年度     2021 年度                     加权平均净钞票收益率 包摄于公司普通股股东的净利润               0.50%      -3.75%      9.02%      33.64% 扣除相称常性损益后包摄于公司普                             -0.64%      -6.50%      3.86%      30.56% 通股股东的净利润                     基本每股收益（元/股） 包摄于公司普通股股东的净利润                 0.03      -0.23       0.39        1.05 扣除相称常性损益后包摄于公司普                               -0.04      -0.40       0.17        0.95 通股股东的净利润                     稀释每股收益（元/股） 包摄于公司普通股股东的净利润                 0.03      -0.23       0.39        0.93 扣除相称常性损益后包摄于公司普                                  -0.04 -0.40  0.17  0.84 通股股东的净利润     注 1：上述财务方针，若无特地诠释，均以合并口径筹划。     注 2：上述方针的筹划公式如下：     ROE=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）     其中：P0 为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除相称常性损益后包摄于公司普通股 股东的净利润；NP 为包摄于公司普通股股东的净利润；E0 为包摄于公司普通股股东的期初 净钞票；Ei 为当期刊行新股或债转股等新增的、包摄于公司普通股股东的净钞票；Ej 为当 期回购或现款分成等减少的、包摄于公司普通股股东的净钞票；M0 为陈诉期当期月份数； Mi 为新增净钞票次月起至当期期末的累计月数；Mj 为减少净钞票次月起至当期期末的累计 月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、包摄于公司普通股股东的净钞票增减变动；Mk 为发 生其他净钞票增减变动次月起至当期期末的累计月数。     基本每股收益=P0÷S     S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk     其中：P0 为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除相称常性损益后包摄于普通股股东 的净利润；S 为刊行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总和；S1 为当期因公积金转 增股本或股票股利分派等加多股份数；Si 为当期因刊行新股或债转股等加多股份数；Sj 为 当期因回购等减少股份数；Sk 为当期缩股数；M0 当期月份数；Mi 为加多股份次月起至当 期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至当期期末的累计月数。     稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等加多的普通股加权平均数）     其中：P1 为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除相称常性损益后包摄于公司普通股 股东的净利润，并琢磨稀释性潜在普通股对其影响，按《企业司帐准则》及相关规矩进行调 整；其他字母指代的好奇同本凝视“2、基本每股收益”中各字母的好奇。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                            召募诠释书   （三）相称常性损益明细表   陈诉期内，公司经天健司帐师鉴证过的相称常性损益情况如下：                                                                单元：万元      相称常性损益样貌         2024 年 1-6 月     2023 年度     2022 年度     2021 年度 非流动性钞票处置损益                   -22.56         0.22        3.72     110.86 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，相宜国度政策规 定、按照细目的圭臬享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的灵验套 期保值业务外,非金融企业持有金融资 产和金融欠债产生的公允价值变动损                   -    1,750.87   -1,338.80           - 益以及处置金融钞票和金融欠债产生 的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和 支拨 其他相宜相称常性损益界说的损益项                                    -           -        9.34     924.69 目          小计                3,293.78     6,987.25    7,916.67    3,312.92 减：所得税用度（所得税用度减少以                                    -           -        7.41     363.50 “-” 示意） 少数股东损益                      525.70       135.06         0.05           - 包摄于母公司股东的相称常性损益净        额   陈诉期各期，包摄于母公司股东的相称常性损益净额分别为 2,949.42 万元、 助和投资收益等。   公司从成立之初即聚焦集成电路封测业务中的先进封装畛域，持续得到政府 部门的重心支撑。陈诉期内，计入当期损益的政府补助较多，因此相称常性损益 金额较大。   跟着公司分娩规模逐年扩大，陈诉期内，公司营业收入规模持续增长且经营 行径产生的现款流量情况考究，总体而言，陈诉期内公司相称常性损益对经营成 果不存在紧要影响。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                             召募诠释书    四、司帐政策变更和司帐揣度变更   （一）重要司帐政策变更   陈诉期内，公司重要司帐政策变更包括自 2021 年 1 月 1 日起执行《企业会 计准则第 21 号-租借》             （财会〔2018〕35 号，以下简称“新租借准则”）、自 2022 年 1 月 1 日选拔财政部《对于印发的见告》（财会 [2021]35 号）相关规矩、自 2023 年 1 月 1 日选拔财政部《对于印发则解释第 16 号>的见告》              （财会[2022]31 号）相关规矩、自 2024 年 1 月 1 日起执 行财政部颁布的《企业司帐准则解释第 17 号》                       “对于流动欠债与非流动欠债的划 分”规矩、     “对于供应商融资安排的败露”规矩、                     “对于售后租回交易的司帐处理” 规矩以及自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业数据资源相关司帐处理 暂行规矩》。 的企业以及在境外上市并选拔国际财务陈诉准则或企业司帐准则编制财务报表 的企业，自 2019 年 1 月 1 日起实施，其他执行企业司帐准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起实施。公司看成承租东说念主，凭据新租借准则衔尾规矩，对可比期间信息不 予调整，初度执行日执行新租借准则与原准则的各异回顾调整 2021 年 1 月 1 日 留存收益及财务报表其他相关样貌金额。   执行新租借准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：                                                             单元：万元                                        钞票欠债表        样貌 预支款项                      73.48                -26.49             47.00 使用权钞票                            -         2,713.09             2,713.09 一年内到期的非流动负 债 租借欠债                             -         1,945.33             1,945.33   公司自 2022 年 1 月 1 日选拔财政部《企业司帐准则解释第 15 号》（财会 [2021]35 号）相关规矩，司帐政策变更导致影响如下： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                召募诠释书                                          备注（受重要影响的报表      司帐政策变更的内容和原因               审批程序                                            样貌称号和金额） 《企业司帐准则解释第 15 号》“对于企业将固定                                          该项司帐政策变更对公司 钞票达到预定可使用状态前或者研发过程中产出       财政部颁布                                          财务报表无影响 的产物或副产物对外售售的司帐处理”规矩 《企业司帐准则解释第 15 号》“对于亏本合同的                 该项司帐政策变更对公司                             财政部颁布 判断”规矩                                    财务报表无影响   公司自 2023 年 1 月 1 日选拔财政部《企业司帐准则解释第 16 号》（财会 [2022]31 号）相关规矩，司帐政策变更导致影响如下：                                          备注（受重要影响的报表      司帐政策变更的内容和原因               审批程序                                            样貌称号和金额） 《企业司帐准则解释第 16 号》“对于刊行方分类                                          该项司帐政策变更对公司 为权益用具的金融用具相关股利的所得税影响的       财政部颁布                                          财务报表无影响 司帐处理”规矩 《企业司帐准则解释第 16 号》“对于企业将以现                                          该项司帐政策变更对公司 金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付       财政部颁布                                          财务报表无影响 的司帐处理”规矩 《企业司帐准则解释第 16 号》“对于单项交易产                                          该项司帐政策变更对公司 生的钞票和欠债相关的递延所得税不适用运转确       财政部颁布                                          财务报表有影响 认豁免的司帐处理”规矩   公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业司帐准则解释第 16 号》 “对于单项交易产生的钞票和欠债相关的递延所得税不适用运转证实豁免的会 计处理”规矩，对在初度执行该规矩的财务报表列报最早期间的期初至初度执行 日之间发生的适用该规矩的单项交易按该规矩进行调整。对在初度执行该规矩的 财务报表列报最早期间的期初因适用该规矩的单项交易而证实的租借欠债和使 用权钞票，以及证实的弃置义务相关预计欠债和对应的相关钞票，产生应征税暂 时性各异和可抵扣暂时性各异的，按照该规矩和《企业司帐准则第 18 号——所 得税》的规矩，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益终点他 相关财务报表样貌。上述司帐处理规矩自 2023 年 1 月 1 日起实施。   执行上述司帐政策对 2022 年 12 月 31 日合并钞票欠债表和 2022 年度合并利 润表的影响如下：                                                单元：万元                                 合并钞票欠债表  受重要影响的报表科目                     调整金额                    调整后 递延所得税钞票                         202.63            5,794.68 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书                                 合并钞票欠债表  受重要影响的报表科目                     调整金额                  调整后 递延所得税欠债                         173.00           8,167.10 盈余公积                              2.96           4,363.54 未分派利润                            26.66          36,590.89                                             单元：万元                                   合并利润表  受重要影响的报表科目                     调整金额                  调整后 所得税用度                           -26.89             -11.32 净利润                              26.89          13,738.40 包摄于母公司股东的净利润                     26.89          13,840.04   执行上述司帐政策对 2021 年 12 月 31 日合并钞票欠债表和 2021 年度合并利 润表的影响如下：                                             单元：万元                                 合并钞票欠债表  受重要影响的报表科目                     调整金额                  调整后 递延所得税钞票                          41.39           1,249.05 递延所得税欠债                          38.67           3,632.79 盈余公积                              0.27           2,713.76 未分派利润                             2.45          24,400.63                                             单元：万元                                   合并利润表  受重要影响的报表科目                     调整金额                  调整后 所得税用度                            -2.73           3,368.80 净利润                               2.73          32,210.22 包摄于母公司股东的净利润                      2.73          32,210.22   公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业司帐准则解释第 17 号》 “对于流动欠债与非流动欠债的别离”规矩，该项司帐政策变更对公司财务报表 无影响。   公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业司帐准则解释第 17 号》 “对于供应商融资安排的败露”规矩，该项司帐政策变更对公司财务报表无影响。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                  召募诠释书    公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业司帐准则解释第 17 号》 “对于售后租回交易的司帐处理”规矩，该项司帐政策变更对公司财务报表无影 响。    公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业数据资源相关司帐处理 暂行规矩》，并选拔畴昔适用法执行该规矩，该项司帐政策变更对公司财务报表 无影响。    （二）重要司帐揣度变更    陈诉期内，公司不存在重要司帐揣度变更。    （三）司帐差错更正    本次前期司帐差错更正系公司控股子公司甬矽半导体（宁波）有限公司凭据 《企业司帐准则第 21 号——租借》的规矩对二期厂房租借及回购事项的运转确 认时点进行的更正。    公司于 2023 年 12 月 13 日召开第二届董事会第三十一次会议和第二届监事 会第十九次会议，审议通过了《对于前期司帐差错更正及回顾调整的议案》，全 体董事及监事均一致原意该议案，公司孤独董事对该议案发表了一致原意的孤独 意见，公司本次司帐差错更正事项无需提交公司股东大会审议。    凭据《中华东说念主民共和国司帐法》《企业司帐准则解释第 14 号》《企业司帐准 则第 28 号——司帐政策、司帐揣度变更和差错更正》和《公开刊行证券的公司 信息败露编报司法第 19 号——财务信息的更正及相关败露》的相关规矩，公司 对前期司帐差错进行更正，并对受影响的 2022 年年度/2022 年 12 月 31 日、2023 年第一季度/2023 年 3 月 31 日、2023 年半年度/2023 年 6 月 30 日、2023 年第三 季度/2023 年 9 月 30 日的财务数据进行司帐差错更正和回顾调整。    上述差错更正对 2022 年合并钞票欠债表的影响如下：       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                         召募诠释书                                                                                                单元：万元              受影响的报表科目                              更正前金额                 更正金额                更正后金额                  使用权钞票                                 152,843.48               3,470.50        156,313.98                   在建工程                                 157,452.02              -3,470.50        153,981.52            对于上述司帐差错更正的详细情况，详见上市公司已于上海证券交易所网站       （www.sse.com.cn）败露的《对于前期司帐差错更正及回顾调整的公告》（公告       编号：2023-046）。            五、财务景况分析            （一）钞票组成终点变化情况                                                                                                单元：万元 样貌            金额            占比               金额           占比           金额            占比           金额            占比 流动资  产 非流动  钞票 钞票总  计            陈诉期各期末，公司钞票总额分别为 463,260.01 万元、832,072.63 万元、       加多，2021 年至 2023 年的年均复合增长率为 63.15%。            陈诉期各期末，公司流动钞票占总钞票比重分别为 21.23%、21.45%、24.32%       和 23.42%，               非流动钞票占总钞票比重分别为 78.77%、78.55%、75.68%和 76.58%，       非流动钞票占比较高。公司所属的集成电路封装测试行业为技巧密集型和成本密       集型产业，具有典型的重钞票性情，分娩所需的机器开导、厂房等固定钞票、在       建工程及无形钞票金额较大，因此陈诉期各期末非流动钞票占总钞票的比例较高。            陈诉期各期末，公司流动钞票组成情况如下：                                                                                            单元：万元，%       样貌                   金额          占比            金额           占比          金额           占比         金额          占比   货币资金          192,721.53        60.38   196,538.38     65.53      98,649.95     55.26    29,512.04     30.01 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                               召募诠释书  样貌             金额         占比             金额            占比              金额            占比         金额          占比 交易性金                    -          -              -           -          1,646.27       0.92            -            - 融钞票 应收单子         370.93        0.12         95.96        0.03            837.65        0.47            -            - 应收账款     63,822.55        19.99    50,163.59        16.72       32,840.16         18.40    39,613.15     40.28 应收款项  融资 预支款项         255.14        0.08        219.01        0.07            362.95        0.20      105.25        0.11 其他应收  款  存货      39,809.42        12.47    35,785.55        11.93       32,057.30         17.96    27,887.65     28.36 其他流动  钞票 流动钞票  算计       陈诉期各期末，公司流动钞票规模分别为 98,343.32 万元、178,515.36 万元、 公司流动钞票同比加多 80,172.04 万元，主要系公司 2022 年 11 月初度公开刊行 并上市召募资金所致；2023 年末公司流动钞票同比加多 121,423.31 万元，主要 原因是公司于 2023 年第四季度先后收到银行借债和子公司甬矽半导体的投资款。       陈诉期内，公司流动钞票主要由货币资金、应收账款、存货终点他流动钞票 组成，陈诉期各期末，上述四项钞票占流动钞票的比例分别为 98.84%、97.66%、       （1）货币资金                                                                                                单元：万元        样貌                 2024.6.30              2023.12.31             2022.12.31            2021.12.31       库存现款                         2.03                      0.01                      -                    -       银行进款                  151,163.45             181,579.25                  85,753.73         29,050.84   其他货币资金                     41,556.05              14,959.12                  12,896.22               461.19        算计                   192,721.53             196,538.38                  98,649.95         29,512.04       陈诉期各期末，公司货币资金余额分别为 29,512.04 万元、98,649.95 万元、 要为信用证保证金。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                         召募诠释书 元，导致当期货币资金大幅加多；2023 年 12 月，公司子公司甬矽半导体实缴注 册成本金额由 30 亿元加多至 40 亿元，因此 2023 年末货币资金增长幅度较大。   （2）交易性金融钞票                                                                        单元：万元      样貌          2024.6.30         2023.12.31         2022.12.31       2021.12.31 以公允价值计量且其变动计                              -                   -        1,646.27                  - 入当期损益的金融钞票 其中：权益用具投资                    -                   -        1,646.27                  -      算计                      -                   -        1,646.27                  -   陈诉期各期末，公司交易性金融钞票账面余额分别为 0 元、1,646.27 万元、 创板 IPO 策略配售股票，上述策略配售股票于 2023 年限售期结尾后全部出售。   （3）应收单子   陈诉期各期末，公司应收单子分类列示如下表：                                                                        单元：万元      样貌          2024.6.30          2023.12.31        2022.12.31       2021.12.31    银行承兑汇票             390.45               101.01           881.73                  -    生意承兑汇票                    -                   -                 -                -      小计               390.45               101.01           881.73                  -    减：坏账准备              19.52                 5.05            44.09                  -      算计               370.93                95.96           837.65                  -   陈诉期各期末，公司应收单子账面价值分别为 0 元、837.65 万元、95.96 万 元和 370.93 万元。公司应收单子皆为银行承兑汇票，系当期下搭客户使用单子 结算，安全性较高、可收回性强。陈诉期内，公司不存在因出票东说念主未践约而将应 收单子转为应收账款的情况。   （4）应收账款   陈诉期末，公司应收账款与当期营业收入对比情况如下：                                                                         单元：万元     样貌  甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                            召募诠释书       应收账款余额               67,234.81        52,855.67         34,590.30         41,701.54        坏账准备                 3,412.26         2,692.08          1,750.14          2,088.39   应收账款账面价值                 63,822.55        50,163.59         32,840.16         39,613.15        营业收入               162,948.59      239,084.11         217,699.27      205,461.52 应收账款余额/营业收入                  41.26%             22.11%            15.89%            20.30%       陈诉期内，公司选拔直销为主、代销为辅的销售模式，公司主要以信用期的  方式料理当收账款：对于合作时刻长、历史回款记录考究且信用品级高的客户，  公司给予较长的账龄。       陈诉期各期末，公司应收账款余额分别为 41,701.54 万元、34,590.30 万元、  主要原因系 2022 年下半年起集成电路行业景气指数下行，公司主要客户 2022 年  下半年采购金额减少。2022 年 7-12 月，公司完结营业收入 104,140.74 万元，较  上半年减少 9,417.79 万元。在这种情况下，公司 2022 年底的应收账款余额占全  年销售收入的比例也有所下跌。  存阶段接近尾声，订单量渐渐复原。2023 年下半年，公司完结营业收入 140,812.77  万元，较上半年加多 42,541.43 万元。因此，公司 2023 年末应收账款金额和占营  业收入比例均有所加多。2024 年 6 月 30 日，公司应收账款余额占营业收入的比  例大幅加多的原因主要系当期收入仅为半年度营业收入所致。       总而言之，陈诉期内公司应收账款占当期营业收入的比例保持在一定范围内，  回款情况考究。       ①坏账准备计提情况       陈诉期内，应收账款按分类败露情况如下：                                                                             单元：万元 样貌      账面       坏账       账面           坏账          账面         坏账           账面         坏账         余额       准备       余额           准备          余额         准备           余额         准备 按单项 计提坏          -        -         -           -            -           -          -            - 账准备  甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                       召募诠释书 样貌      账面         坏账          账面            坏账          账面           坏账             账面         坏账         余额         准备          余额            准备          余额           准备             余额         准备 按组合 计提坏   67,234.81   3,412.26   52,855.67   2,692.08      34,590.30    1,750.14       41,701.54   2,088.39 账准备 算计    67,234.81   3,412.26   52,855.67   2,692.08      34,590.30    1,750.14       41,701.54   2,088.39       陈诉期各期末，按账龄组算计提坏账准备的应收账款如下：                                                                                         单元：万元         账龄                          应收账款余额                   占比               坏账准备                账面价值         算计                     67,234.81        100.00%               3,412.26            63,822.55         账龄                          应收账款余额                   占比               坏账准备                账面价值         算计                     52,855.67        100.00%               2,692.08            50,163.59         账龄                          应收账款余额                   占比               坏账准备                账面价值 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                          召募诠释书        算计               34,590.30      100.00%             1,750.14      32,840.16        账龄                    应收账款余额              占比            坏账准备               账面价值        算计               41,701.54      100.00%             2,088.39      39,613.15      陈诉期内，公司按账龄组算计提坏账准备的应收账款中，1 年以内账龄的应 收账款余额占比均在 99%以上，比重较高并保持强健，应收账款全体质地较好。      ②应收账款前五名客户      结果 2024 年 6 月末，公司应收账款前五名客户情况如下：                                                                         单元：万元 序号               单元称号                         期末余额            占比         坏账准备               算计                              25,204.60        37.49%     1,260.23               算计                              22,911.05        43.35%     1,160.02    甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                  召募诠释书    序号              单元称号                    期末余额          占比         坏账准备                    算计                      16,226.57      46.91%        826.85                    算计                      22,446.47      53.83%     1,122.32          ③公司坏账计提政策与同行业可比上市公司的比较          结果 2023 年末，公司与同行业可比上市公司坏账计提政策对比情况如下：           甬矽电子           平均       长电科技                 通富微电         华天科技 账龄       计提         计提          计提               计提                计提               占比          占比             占比              占比                 占比          比例         比例          比例               比例                比例 以内                   不适        未披        未披 （含                   用          露         露                      不适        未披        未披 年（含   10.00%  0.01%      0.30%     0.01%     0.49%   10.00%  0.40%                      用          露         露                      不适        未披        未披 年（含   30.00%  0.16%      0.04%     0.01%     0.00%   30.00%  0.12%                      用          露         露                                          未披 年（含   50.00%  0.11%                          0.91%   50.00%  0.02%                                           露 年（含   80.00%  0.00%  用          露                 -  80.00%  0.04%                                           露 以上                                        露       注：长电科技、通富微电 2023 年报中未按照账龄的方式败露预期信用损失策提比率或    相关金额          由上表可见，公司应收账款主要集会在 1 年以内（含 1 年），应收账款结构    考究。公司应收账款坏账准备计提比率与华天科技同样，不存在紧要各异。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                     召募诠释书       （5）应收款项融资       陈诉期各期末，公司应收款项融资分类列示如下表：                                                                                      单元：万元          样貌                 2024.6.30         2023.12.31        2022.12.31          2021.12.31       银行承兑汇票                    421.20                770.55           748.10                    -       生意承兑汇票                            -                  -                 -                   -          算计                     421.20                770.55           748.10                    -       公司持有单子的业务模式为既以收取合同现款流量为方针又以出售为方针， 按照新金融用具准则，对于承兑行是 6 家国有大型生意银行（中国工商银行、中 国农业银行、中国银行、中国建立银行、中国邮政储蓄银行、交通银行）和 9 家 上市股份制生意银行（招商银行、浦发银行、中信银行、兴业银行、祯祥银行、 光大银行、华夏银行、民生银行、浙商银行）的单子因信用风险和脱期付款风险 很小，公司对此证实为应收款项融资。       （6）预支款项       陈诉期各期末，公司预支款项情况如下：                                                                                      单元：万元  样貌          金额        占比        金额             占比         金额        占比              金额        占比  算计      255.14   100.00%   219.01      100.00%        362.95   100.00%          105.25   100.00%       公司预支款项主要系预支的技改费、保障费和参展费等用度。陈诉期各期末， 公司预支款项余额分别为 105.25 万元、362.95 万元、219.01 万元和 255.14 万元， 占流动钞票比重分别为 0.11%、0.20%、0.07%和 0.08%，占比较小。       截止 2024 年 6 月 30 日，公司预支账款前五名情况如下所示：                                                                                      单元：万元           单元称号                                   与本公司关系                   金额           占比     上海帝奥科电子科技有限公司                                 无关联关系                    71.03       27.84%      宁波晨江电力集团有限公司                                 无关联关系                    70.94       27.80%    芯脉通会展经营（上海）有限公司                                无关联关系                    21.81        8.55%    达壹起国际贸易（上海）有限公司                                无关联关系                    17.50        6.86%      中银 E 路通业务过渡账户                                无关联关系                    14.54        5.70%                  算计                                                       195.83       76.75% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                 召募诠释书    结果 2024 年 6 月末，公司预支账款账龄均在 1 年以内，不存在耐久挂账的 情况。    （7）其他应收款    陈诉期各期末，公司其他应收款账面金额情况如下：                                                                                单元：万元     样貌          2024.6.30          2023.12.31             2022.12.31           2021.12.31    应收利息                      -                    -                    -                    -    应收股利                      -                    -                    -                    -   其他应收款             7,721.99             2,423.00               584.74             1,034.29     算计              7,721.99             2,423.00               584.74             1,034.29    陈诉期各期末，公司其他应收款余额明细如下：                                                                                单元：万元       样貌              2024.6.30          2023.12.31         2022.12.31         2021.12.31     押金保证金                   4,495.20         2,700.56             705.62             700.49 应收升值税留抵退税、出口      退税       其他                     226.08              149.55            80.15             428.21       小计                    8,163.95         2,850.17             785.77           1,128.70     减：坏账准备                   441.96              427.18           201.03              94.41       算计                    7,721.99         2,423.00             584.74           1,034.29    其他应收款项主要包括押金保证金、应收升值税留抵退税、应收出口退税和 其他用度。陈诉期各期末，公司其他应收款账面余额分别为 1,128.70 万元、785.77 万元、2,850.17 万元和 8,163.95 万元。 主要系公司向基板供应商采购基板所支付的产能保证金。产能保证金主要用于预 订上游供应商产能，保证基础原料供应，此模式常见于半导体行业。 部印发的《国度税务总局对于退还集成电路企业采购开导升值税期末留抵税额的 见告》和《税务总局对于发布适用退还升值税期末留抵税额政策的集成电路紧要 样貌企业名单的见告》，公司当期末存在 3,442.67 万元的出口退税。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                               召募诠释书   （8）存货   陈诉期各期末，公司存货情况如下：                                                              单元：万元    样貌       账面余额               跌价准备             账面价值          占比    原材料           19,157.12             549.22    18,607.91      46.74%    在产物           11,067.89             500.48    10,567.42      26.55%   库存商品            3,862.71             238.78     3,623.93       9.10%   发出商品             971.05               35.68      935.37        2.35%    包装物             619.42               46.45      572.97        1.44%   低值易耗品           5,508.30               6.47     5,501.83      13.82%    算计            41,186.50          1,377.07     39,809.42     100.00%    原材料           20,774.67             367.34    20,407.33      57.03%    在产物            8,671.26             289.66     8,381.60      23.42%   库存商品            2,657.27             146.29     2,510.98       7.02%   发出商品             153.36                3.99      149.37        0.42%    包装物             589.16               35.28      553.89        1.55%   低值易耗品           3,782.74               0.36     3,782.38      10.57%    算计            36,628.47             842.92    35,785.55     100.00%    原材料           21,400.27             248.19    21,152.08      65.98%    在产物            5,752.76                  -     5,752.76      17.95%   库存商品            3,063.89             144.22     2,919.67       9.11%   发出商品             338.97               12.78      326.19        1.02%    包装物             515.35                7.60      507.75        1.58%   低值易耗品           1,398.85                  -     1,398.85       4.36%    算计            32,470.08             412.79    32,057.30     100.00%    原材料           17,964.20             175.84    17,788.37      63.79%    在产物            5,449.71                  -     5,449.71      19.54%   库存商品            2,568.93              45.38     2,523.54       9.05%   发出商品             147.97                0.11      147.85        0.53% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                        召募诠释书      样貌           账面余额              跌价准备               账面价值              占比      包装物                 553.98              12.16          541.83          1.94%    低值易耗品               1,436.34                  -         1,436.34         5.15%      算计               28,121.14             233.49        27,887.65      100.00%    陈诉期各期末，公司存货账面余额分别为 28,121.14 万元、32,470.08 万元、 别为 27,887.65 万元、32,057.30 万元、35,785.55 万元和 39,809.42 万元，占流动 钞票比例分别为 28.36%、17.96%、11.93%和 12.47%。    陈诉期各期末，跟着公司业务规模的扩大，公司存货金额逐年加多，与营收 规模的变动基本一致。2021 年至 2023 年，公司存货盘活率分别为 7.40、5.61 和 公司 2022 岁首进行了积极备货，2022 年下半年半导体行业动手进入下行周期， 营收增速不足预期所致。2023 年，跟着下搭客户去库存周期基本结尾，公司营 业规模企稳回升，存货盘活率随之造就。公司存货盘活率变动趋势与同行业可比 公司保持一致。    （9）其他流动钞票                                                                       单元：万元      样貌          2024.6.30        2023.12.31         2022.12.31       2021.12.31  待抵扣进项税额           13,799.97         13,763.93          10,733.04            30.88     待摊用度              269.94            178.72              55.21           160.06      算计            14,069.91         13,942.65          10,788.25           190.94    陈诉期各期末，公司其他流动钞票分别为 190.94 万元、10,788.25 万元、 和 4.41%，占比较低。陈诉期内，公司其他流动钞票主要为待抵扣进项税额。    陈诉期各期末，公司非流动钞票金额分别为 364,916.69 万元、653,557.27 万 元、933,151.94 万元和 1,043,960.33 万元，占当期末钞票总额的比例分别为 78.77%、 产特征，唯有陆续进行厂房和机器开导参加，才能扩大分娩、加多营收。因此，  甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                            召募诠释书  陈诉期各期末公司非流动钞票占总钞票的比例较高，具体组成如下：                                                                                         单元：万元、%  样貌             金额            占比          金额          占比           金额             占比          金额           占比 固定钞票    438,647.04        42.02   390,494.20       41.85     304,464.33        46.59   307,721.34      84.33 在建工程    266,780.77        25.55   214,518.58       22.99     153,981.52        23.56    33,164.94        9.09 使用权资 产 无形钞票        11,865.35      1.14       8,959.08       0.96      8,950.84         1.37      8,925.74       2.45 耐久待摊 用度 递延所得 税钞票 其他非流 动钞票 非流动资  产算计       陈诉期各期末，公司非流动钞票以固定钞票、在建工程、使用权钞票和耐久  待摊用度为主，上述钞票占非流动钞票的比例分别为 94.08%、94.09%、97.98%  和 96.99%。       （1）固定钞票       陈诉期各期末，公司固定钞票金额分别为 307,721.34 万元、304,464.33 万元、                                                                                             单元：万元        样貌                 原值              累计折旧                减值准备                 净值            占比   房屋及建筑物                  47,653.32              8,147.42                 -       39,505.90          9.01%       通用开导                10,026.34              4,457.94                 -        5,568.40          1.27%       专用开导              522,367.36           141,804.77                   -      380,562.59      86.76%       运输用具                  237.51                   72.18                -            165.33        0.04%       其他开导                16,192.97              3,348.14                 -       12,844.83          2.93%        小计               596,477.50           157,830.46                   -      438,647.04     100.00%   房屋及建筑物                  47,623.18              7,016.30                 -       40,606.88      10.40% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                  召募诠释书    样貌        原值           累计折旧           减值准备              净值          占比   通用开导        7,977.04       3,276.18           -          4,700.86     1.20%   专用开导      448,947.53     113,632.10           -     335,315.43       85.87%   运输用具         211.67           58.55           -           153.12      0.04%   其他开导       12,234.88       2,516.96           -          9,717.91     2.49%    小计       516,994.29     126,500.09           -     390,494.20      100.00%  房屋及建筑物      45,980.90       4,818.70           -      41,162.20       13.52%   通用开导        3,277.67       2,000.01           -          1,277.66     0.42%   专用开导      326,612.93      70,479.97           -     256,132.95       84.13%   运输用具         132.64           39.13           -            93.51      0.03%   其他开导        7,269.00       1,470.99           -          5,798.00     1.90%    小计       383,273.14      78,808.81           -     304,464.33      100.00%  房屋及建筑物      35,689.79       2,828.21           -      32,861.58       10.68%   通用开导        2,768.41       1,128.31           -          1,640.10     0.53%   专用开导      300,336.46      32,411.26           -     267,925.20       87.07%   运输用具         113.33           25.41           -            87.92      0.03%   其他开导        5,908.53         701.98           -          5,206.55     1.69%    小计       344,816.52      37,095.18           -     307,721.34      100.00%   陈诉期各期末，公司固定钞票账面金额分别为 307,721.34 万元、304,464.33 万元、390,494.20 万元和 438,647.04 万元。固定钞票主要由房屋及建筑物和专用 机器开导组成。陈诉期各期末，上述二者的占比算计分别为 97.75%、97.65%、 样貌建立的有序激动，公司固定钞票规模呈增长趋势。   陈诉期各期，公司及可比上市公司固定钞票折客岁限情况如下：                                                                       单元：年    钞票类型         长电科技           通富微电         华天科技                      刊行东说念主 房屋及建筑物             3-40           5-47              5-50               20 通用开导               5-12           2-8               3-10               3 专用开导               5-12           2-8               3-10              5-8 运输用具               5-8             5                5-10               8 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                召募诠释书    钞票类型        长电科技                通富微电         华天科技               刊行东说念主 其他开导             3-8                  2-8        3-10              5-8   由上表可见，公司固定钞票折客岁限在可比上市公司折客岁限范围内，与可 比上市公司不存在紧要各异。   （2）在建工程   陈诉期各期末，公司在建工程金额分别为 33,164.94 万元、153,981.52 万元、                                                                单元：万元     样貌          账面余额                减值准备        账面价值                占比   机器开导等           241,166.19                -      241,166.19       90.40% 二期样貌装修工程               4,734.60             -           4,734.60     1.77% 厂房稀疏改造工程           16,298.82                -       16,298.82        6.11%     软件                 4,581.16             -           4,581.16     1.72%     算计            266,780.77                -      266,780.77      100.00%   机器开导等           195,266.39                -      195,266.39       91.03% 二期样貌装修工程               4,300.27             -           4,300.27     2.00% 厂房稀疏改造工程           10,764.28                -       10,764.28        5.02%     软件                 4,187.64             -           4,187.64     1.95%     算计            214,518.58                -      214,518.58      100.00%   机器开导等            76,759.42                -       76,759.42       49.85% 二期样貌装修工程           71,673.19                -       71,673.19       46.55% 厂房稀疏改造工程               4,002.41             -           4,002.41     2.60%     软件                 1,546.50             -           1,546.50     1.00%     算计            153,981.52                -      153,981.52      100.00%   机器开导等            30,945.77                -       30,945.77       93.31% 厂房稀疏改造工程               1,548.30             -           1,548.30     4.67%     软件                  670.87              -            670.87      2.02% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                    召募诠释书     样貌             账面余额              减值准备            账面价值              占比     算计                 33,164.94             -            33,164.94   100.00%   陈诉期各期末，公司在建工程余额持续增长且增幅较大，其主要原因为：2021 年公司与心仪宁波生态园料理委员会、心仪宁波生态园控股集团有限公司共同签 订了《心仪宁波生态园微电子高端集成电路 IC 封装测试二期样貌投资左券书》 及相关补充左券，商定投资 111 亿元建立高端集成电路 IC 封装测试二期样貌， 投资期间为 2022 年至 2028 年。公司于 2022 年起动手启动二期样貌建立，并于   （3）使用权钞票   陈诉期各期末，公司使用权钞票金额分别为 2,293.76 万元、156,313.98 万元、                                                                   单元：万元   样貌       原值          累计折旧            减值准备           净值              占比 房屋及建筑物    161,780.74     8,317.78                -   153,462.96        99.72%  专用开导         58.50         53.62                -         4.87        0.003%  运输用具        373.61         73.90                -      299.72          0.19%  通用开导        160.51         81.23                -       79.29          0.05%  其它开导         82.40         28.71                -       53.68          0.03%   小计      162,455.77     8,555.24                -   153,900.53       100.00% 房屋及建筑物    160,439.94     5,990.94                -   154,449.01        99.67%  专用开导         58.50         24.37                -       34.12          0.02%  运输用具        373.61         50.83                -      322.78          0.21%  通用开导        157.73         62.51                -       95.23          0.06%  其它开导         72.37         15.54                -       56.83          0.04%   小计      161,102.16     6,144.19                -   154,957.97       100.00% 房屋及建筑物    159,481.72     3,301.91                -   156,179.80        99.91%  专用开导         58.80         24.50                -       34.30          0.02%  运输用具         85.47         30.32                -       55.15          0.04% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                        召募诠释书   样貌          原值          累计折旧          减值准备             净值             占比  通用开导            99.79        55.06            -              44.73        0.03%   小计         159,725.77     3,411.79           -       156,313.98       100.00% 房屋及建筑物         3,024.39      913.46            -         2,110.94         92.03%  专用开导            91.85        58.01            -              33.84        1.48%  运输用具            85.47        21.51            -              63.95        2.79%  通用开导           110.61        25.58            -              85.03        3.71%   小计           3,312.32     1,018.57           -         2,293.76       100.00% 其他建筑物金额大幅加多。      （4）无形钞票    陈诉期各期末，公司无形钞票金额分别为 8,925.74 万元、8,950.84 万元、 下：                                                                        单元：万元        样貌                 账面原值               累计摊销                     账面价值      地盘使用权                   3,534.28               501.95               3,032.33        软件                   14,296.12              5,607.05              8,689.07       排污权                      216.37                72.42                143.95        算计                   18,046.78              6,181.43             11,865.35      地盘使用权                   3,534.28               460.69               3,073.59        软件                   10,387.47              4,656.80              5,730.67       排污权                      206.12                51.30                154.82        算计                   14,127.87              5,168.79              8,959.08      地盘使用权                   3,534.28               378.18               3,156.10        软件                    8,806.87              3,159.70              5,647.17       排污权                      163.96                16.40                147.57 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                召募诠释书        样貌                    账面原值                     累计摊销                   账面价值        算计                           12,505.12                3,554.28                 8,950.84      地盘使用权                           3,534.28                 295.67                  3,238.61        软件                            7,390.59                1,703.46                 5,687.13        算计                           10,924.87                1,999.13                 8,925.74      结果 2024 年 6 月 30 日，公司无形钞票账面价值为 11,865,35 万元，较 2023 年 12 月末加多了 32.44%。主要原因为：跟着公司二期先进晶圆级封装分娩的逐 渐伸开，公司采购了一系列金额较高的自动化分娩软件，包括半导体分娩 CIM 系统（Computer Integrated Manufacturing System，筹划机集成制造系统）、半导 体分娩 FDC 系统（Fault Detection and Classification System，故障检测与分类系 统）、半导体分娩 MDC 系统（Manufacturing Data Collection System，制造数据采 集系统）等。      上述地盘使用权主要为浙（2021）余姚市不动产权第 0023416 号的使用权， 软件主要包括分娩和办公类软件。      （5）耐久待摊用度      陈诉期各期末，公司耐久待摊用度账面价值分别为 145.14 万元、204.21 万 元、154,368.41 万元和 153,242.51 万元，占非流动钞票的比例分别为 0.04%、0.03%、 样貌，具体情况如下：                                                                              单元：万元、%   样貌               金额         占比          金额         占比         金额       占比       金额         占比 经营租入固 定钞票改良       153,180.01    99.96    154,300.91    99.96     126.71    62.05   145.14    100.00 支拨 其他              62.50       0.04        67.50       0.04    77.50    37.95        -          -   算计        153,242.51   100.00    154,368.41   100.00     204.21   100.00   145.14    100.00      （6）其他非流动钞票      陈诉期各期末，公司其他非流动钞票分别为 11,416.73 万元、23,847.71 万元、 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                                    召募诠释书 和 1.26%，主要为预支耐久钞票购置款。      （二）欠债组成及变动分析      陈诉期各期末，公司欠债总金额分别为 325,948.08 万元、537,564.42 万元、                                                                                                 单元：万元，% 样貌         金额             占比          金额             占比             金额             占比             金额             占比 流动 欠债 非流 动负    607,398.49        62.89    582,003.47        69.84       307,861.94        57.27       104,187.12        31.96  债 欠债 整个      陈诉期各期末，公司流动欠债组成如下：                                                                                                 单元：万元，% 样貌          金额             占比          金额             占比             金额             占比             金额             占比 短期 借债 应付 单子 应付 账款 预收                    -         -                -            -                -            -                -            - 款项 合同 欠债 应付 职工       8,646.70        2.41       9,131.17        3.63          5,774.61         2.51         5,191.06        2.34 薪酬 应交 税费 其他 应付       7,661.14        2.14       7,591.79        3.02          6,886.25         3.00         9,491.76        4.28  款 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                           召募诠释书 样貌         金额          占比            金额        占比           金额           占比               金额         占比 一年 内到 期的 非流 动负  债 其他 流动         341.54      0.10        104.90       0.04      989.54           0.43         150.79        0.07 欠债 流动 欠债    358,403.90    100.00     251,312.50   100.00     229,702.49     100.00      221,760.97      100.00 算计      陈诉期各期末，公司流动欠债分别为 221,760.97 万元、229,702.49 万元、 一年内到期的非流动欠债。陈诉期各期末，上述四项欠债占当期末流动欠债的比 例分别为 95.83%、94.04%、95.15%和 96.14%。      （1）短期借债      陈诉期各期末，公司短期借债金额分别为 108,419.03 万元、75,374.29 万元、                                                                                            单元：万元       样貌                2024.6.30           2023.12.31            2022.12.31              2021.12.31      保证借债                      2,947.39                   -           20,199.96              31,039.27      信用借债                     46,122.04          32,971.86            55,174.33              53,155.97  典质及保证借债                              -                   -                       -          24,223.78      质押借债                      9,702.15                   -                       -                     -       算计                      58,771.58          32,971.86            75,374.29             108,419.03 年 11 月初度公开刊行并在科创板上市后，全体资信智力大幅造就。2023 年，公 司积极改善融资结构，送还部分短期借债，导致短期借债金额下跌。      （2）应付账款      陈诉期各期末，公司应付账款金额分别为 56,277.55 万元、64,048.39 万元、 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                    召募诠释书 开导工程款。2023 年，公司二期样貌进入全面实施阶段，导致应付开导工程款 金额大幅加多。    （3）合同欠债    陈诉期各期末，公司合同欠债分别为 1,853.02 万元、3,971.89 万元、2,010.72 万元和 2,797.51 万元，占流动欠债的比例分别为 0.84%、1.73%、0.80%和 0.78%， 占比较小，主要为预收客户的货款。    （4）应付职工薪酬    陈诉期各期末，公司应付职工薪酬分别为 5,191.06 万元、5,774.61 万元、 和 2.41%。2021 年至 2023 年，公司应付职工薪酬呈高涨趋势，主要系东说念主员数量 随公司业务发展而加多。跟着二期样貌的有序激动，2023 年末公司职工总和达 到 4,793 东说念主，较 2022 年末 2,985 东说念主加多了 1,808 东说念主，增幅达 60.57%。    （5）其他应付款    陈诉期各期末，公司其他应付款金额分别为 9,491.76 万元、6,886.25 万元、                                                                    单元：万元     样貌          2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31    应付利息                     -                -                -                -   其他应付款             7,661.14        7,591.79         6,886.25         9,491.76     算计              7,661.14        7,591.79         6,886.25         9,491.76    陈诉期各期末，公司其他应付款余额明细如下：                                                                    单元：万元     样貌          2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31   押金保证金              642.18           642.68         2,447.06         8,965.66    来回款              6,805.10        6,805.10         4,000.00                  -   应付暂收款              213.86           144.01            94.22                  - 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                       召募诠释书        其他                          -                   -               344.97                526.11        算计                   7,661.14          7,591.79                6,886.25           9,491.76 成电路产业处于景气周期高点，全球性的芯片短缺导致末端客户遍及大规模备货， 国内封测企业产能日趋弥留。公司下搭客户为保证正常供货需求，以支付产能保 证金的时局向公司预订封测产能。2022 年下半年，跟着集成电路景气度渐渐下 行，芯片末端客户进入去库存周期，封测行业供需关系复原均衡，新增产能保证 金大幅减少。      陈诉期内，公司其他应付款中的来回款主要系收到心仪控股 110KV 样貌支 持款。      （6）一年内到期的非流动欠债      陈诉期各期末，公司一年内到期的非流动欠债分别为 38,324.90 万元、                                                                                      单元：万元              样貌                        2024.6.30     2023.12.31        2022.12.31      2021.12.31      一年内到期的耐久借债                        116,927.96      57,740.48         57,109.86      28,208.17      一年内到期的耐久应付款                           541.97          4,163.63      11,489.77       8,958.44      一年内到期的租借欠债                            962.62           424.17        1,107.41       1,158.29              算计                        118,432.55      62,328.27         69,707.03      38,324.90      陈诉期内，公司一年内到期的非流动负借主要为一年内到期的耐久借债。报 告期内，公司资信智力增强并持续优化欠债结构，耐久借债金额大幅加多，一年 内到期的耐久借债金额也随之加多。      陈诉期各期末，公司非流动欠债组成如下：                                                                                  单元：万元，% 样貌             金额      占比          金额         占比          金额             占比          金额           占比 耐久借债   376,387.52   61.97    356,693.82    61.29     108,414.99        35.22     76,287.72     73.22 租借欠债   166,212.81   27.36    167,343.60    28.75     158,831.20        51.59      1,214.02        1.17 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                             召募诠释书  样貌             金额       占比             金额           占比          金额            占比             金额           占比 耐久应付                  -          -              -          -      4,146.99       1.35         12,171.59      11.68  款 预计欠债             -          -              -          -             -           -          663.25        0.64 递延收益     60,321.78       9.93     53,426.27       9.18      28,301.65       9.19         10,217.75       9.81 递延所得  税欠债 非流动负  债算计       陈诉期各期末，公司非流动欠债分别为 104,187.12 万元、307,861.94 万元、       （1）耐久借债       陈诉期各期末，公司耐久借债具体情况如下：                                                                                              单元：万元        样貌                2024.6.30             2023.12.31         2022.12.31                2021.12.31       质押借债                  18,498.00             18,398.00                         -                     -       典质借债                  54,932.09             49,450.00                625.07                    744.24       保证借债                      9,700.00          34,403.61              31,481.98             36,359.85       信用借债                 271,898.75            241,480.80              29,900.00              1,950.00  典质及保证借债                    21,358.67             12,961.40              46,407.93             37,233.63        算计                  376,387.52            356,693.82             108,414.99             76,287.72       陈诉期内，公司耐久借债逐年加多，主要原因系公司成立时刻较短，仍处于 快速发展阶段，公司新厂房建立和扩产均需要资金支撑。       （2）租借欠债       陈诉期各期末，公司租借欠债分别为 1,214.02 万元、158,831.20 万元、 二期厂房租借。凭据公司与心仪宁波生态园料理委员会以及心仪宁波生态园控股 集团有限公司于 2021 年 4 月签署的《心仪宁波生态园微电子高端集成电路 IC 封 装测试二期样貌投资左券书》，公司二期厂房由心仪宁波生态园控股集团有限公 司按照“EPC+F”模式代为建造，建造及格、通过验收后由公司租入使用，并可 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                 召募诠释书 凭据自身需求择机进行回购。    （3）递延收益    陈诉期各期末，公司的递延收益分别为 10,217.75 万元、28,301.65 万元、    （4）递延所得税欠债    公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部发布的《准则解释第 16 号》，对于因 适用解释 16 号的单项交易而证实的租借欠债和使用权钞票，产生应征税暂时性 各异和可抵扣暂时性各异的，公司按照解释 16 号和《企业司帐准则第 18 号—— 所得税》的规矩进行回顾调整。    陈诉期各期末，公司的递延所得税欠债分别为 3,632.79 万元、8,167.10 万元、 和 0.74%，占比较小。    （三）偿债智力分析    陈诉期内，公司主要偿债智力方针如下：       样貌 流动比率（倍）                   0.89          1.19            0.78            0.44 速动比率（倍）                   0.74          0.99            0.59            0.32 钞票欠债率（母公司）             68.18%        66.05%          57.32%          70.31% 钞票欠债率（合并）              70.85%        67.58%          64.61%          70.36% 经营行径产生的现款流 量净额（万元）    注 1：上述财务方针，若无特地诠释，均以合并口径筹划。    注 2：2024 年 1-6 月数据未经年化。    上述财务方针的筹划方法如下： 欠债    陈诉期各期末，公司流动比率分别为 0.44、0.78、1.19 和 0.89，速动比率分 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                               召募诠释书 别为 0.32、0.59、0.99 和 0.74。2021 年至 2023 年，公司流动比率和速动比率呈 现上升趋势，短期偿债智力陆续增强。    陈诉期各期末，公司合并钞票欠债率分别为 70.36%、64.61%、67.58%和 重钞票特征，企业收入规模同产能径直相关，行业企业为知足下搭客户需求、提 升商场占有率，需要凭据自身发展阶段和业务策动，持续进行产能扩建；其次， 公司成立时刻较短，面前仍处于快速发展阶段，有较高的投资扩产需求；临了， 公司于 2022 年 11 月初度公开刊行并上市，且上市以来尚未进行过股权融资，主 要依靠银行借债融资支撑企业发展。    陈诉期内，公司流动比率、速动比率与同行业可比公司的比较情况如下：      样貌         2024.6.30       2023.12.31    2022.12.31     2021.12.31                                流动比率    长电科技                 2.08           1.82           1.28           1.18    通富微电                 0.92           0.94           0.96           0.89    华天科技                 1.36           1.16           1.21           1.40      平均                 1.45           1.31           1.15           1.16      公司                 0.89           1.19           0.78           0.44                                速动比率    长电科技                 1.68           1.44           0.96           0.87    通富微电                 0.67           0.66           0.67           0.64    华天科技                 1.10           0.91           0.92           1.12      平均                 1.15           1.00           0.85           0.88      公司                 0.74           0.99           0.59           0.32                       钞票欠债率（合并）    长电科技              40.35%         38.58%         37.47%         43.39%    通富微电              58.16%         57.87%         59.13%         59.33%    华天科技              47.19%         43.34%         38.01%         40.07%      平均             48.57%         46.60%          44.87%         47.60%      公司             70.85%         67.58%          64.61%         70.36%    陈诉期内，公司流动比率分别为 0.44、0.78、1.19 和 0.89，速动比率分别为 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                          召募诠释书 升趋势，短期偿债智力陆续增强。与可比公司比拟，公司最近一年一期的流动比 率与速动比率处于中游泳平。   陈诉期内，公司钞票欠债率显赫高于同行业上市公司平均水平，主要原因系 公司与同行业上市公司所处的发展阶段不同。公司成立时刻和上市时刻均较短， 业务处于快速扩张阶段，且上市后尚未进行过股权融资。比拟之下，同行业上市 公司成立和发展时刻较长，业务规模较大，且上市以后均实施过股权融资，因此 钞票欠债率较低。   （四）营运智力分析   陈诉期内，公司主要钞票盘活智力方针如下：      样貌       2024 年 1-6 月    2023 年度      2022 年度      2021 年度  应收账款盘活率               2.71         5.47         5.71         7.03    存货盘活率               3.43         5.96         5.61         7.40   注 1：上述财务方针，若无特地诠释，均以合并口径筹划。   注 2：2024 年 1-6 月数据未经年化。   上述财务方针的筹划方法如下：   陈诉期内，公司应收账款盘活率和存货盘活率总体情况考究，2022 年、2023 年应收账款盘活率和存货盘活率较为强健。2021 年公司应收账款盘活率和存货 盘活率较高，主要原因系 2021 年集成电路行业景气度较高，芯片末端客户受全 球缺芯影响大规模备货，集成电路封测行业产能紧缺，公司下搭客户提货速率和 付款周期较快。   陈诉期内，公司应收账款盘活率与同行业可比公司的比较情况如下：      样貌       2024 年 1-6 月    2023 年度      2022 年度      2021 年度    长电科技                3.69         7.41         8.25         7.21    通富微电                2.57         5.13         6.10         7.60    华天科技                2.87         5.68         6.56         7.27      平均                3.04         6.07         6.97         7.36      公司                2.71         5.47         5.71         7.03   陈诉期内，公司应收账款盘活率分别为 7.03、5.71、5.47 和 2.71，与同行业 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                       召募诠释书 可比公司比拟，处于中游泳平，应收账款回收景况较好。   陈诉期内，公司存货盘活率与同行业可比公司的比较情况如下：    样貌      2024 年 1-6 月    2023 年度      2022 年度      2021 年度   长电科技              3.72         7.28         8.08         7.64   通富微电              2.88         5.75         6.36         6.99   华天科技              2.70         4.56         4.36         5.07    平均               3.10         5.86         6.27         6.57    公司               3.43         5.96         5.61         7.40 情况考究。   （五）财务性投资情况   凭据《上市公司证券刊行注册料理办法》规矩，央求向不特定对象刊行证券， 除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资。   凭据《证券期货法律适宅心见第 18 号》的相关规矩，“最近一期末不存在 金额较大的财务性投资”是指：   “1、财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融业 务（不包括投资前后持股比例未加多的对集团财务公司的投资）；与公司主营业 务无关的股权投资；投钞票业基金、并购基金；拆借资金；委用贷款；购买收益 波动大且风险较高的金融产物等。 购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠说念为目的的拆借资金、委用贷款， 如相宜公司主营业务及策略发展场合，不界定为财务性投资。 务的不适用本条，经营类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。 务性投资，不纳入财务性投资筹划口径。 表包摄于母公司净钞票的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业务的 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                   召募诠释书 投资金额）。 投资金额应当从本次召募资金总额中扣除。参加是指支付投资资金、败露投资意 向或者订立投资左券等。 财务性投资的基本情况。”   对于类金融业务，凭据《监管司法适用指引—刊行类第 7 号》，除东说念主民银行、 银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构外，其他从事金融行径的机构为 类金融机构。类金融业务包括但不限于：融资租借、融资担保、生意保理、典当 及小额贷款等业务。与公司主营业务发展密切相关，相宜业态所需、行业发展惯 例及产业政策的融资租借、生意保理及供应链金融，暂不纳入类金融筹划口径。   结果 2024 年 6 月 30 日，公司可能波及财务性投资的司帐科目列示如下：                                                   单元：万元    科目             样貌               金额          财务性投资金额  交易性金融钞票           -                       -               -  繁衍金融钞票            -                       -               -             应收出口退税、押金保证   其他应收款                             7,721.99               -                 金等             待抵扣升值税进项税额、  其他流动钞票                            14,069.91               -                待摊用度等   耐久应收款            -                       -               -  耐久股权投资            -                       -               - 其他权益用具投资           -                       -               -  其他非流动钞票    预支耐久钞票购置款项             13,163.95               - 其他非流动金融钞票          -                       -               -  投资性房地产            -                       -               -                  算计                                        -      结果 2024 年 6 月 30 日合并报表归母净钞票                  244,249.18                  占比                                        -   结果 2024 年 6 月末，公司未持有财务性投资，财务性投资占公司合并报表 包摄于母公司净钞票的占比不卓越 30%，不存在最近一期末持有交易性金融钞票 和可供出售金融钞票、借予他东说念主款项、委用搭理等财务性投资的情形，相宜《证 甬矽电子（宁波）股份有限公司                          召募诠释书 券期货法律适宅心见第 18 号》的规矩。具体分析如下：   结果 2024 年 6 月末，公司未持有交易性金融钞票。   结果 2024 年 6 月末，公司未持有繁衍金融钞票。   结果 2024 年 6 月末，公司其他应收款账面价值为 7,721.99 万元，主要为支 付给原材料供应商的押金和保证金以及出口退税，不存在对外资金拆借，不属于 财务性投资。   结果 2024 年 6 月末，公司其他流动钞票账面价值 14,069.91 万元，主要为待 抵扣升值税进项税额、待摊用度等，不属于财务性投资。   结果 2024 年 6 月末，公司不存在耐久应收款。   结果 2024 年 6 月末，公司不存在耐久股权投资。   结果 2024 年 6 月末，公司不存在其他权益用具投资。   结果 2024 年 6 月末，公司其他非流动钞票金额为 13,163.95 万元，主要为预 付耐久钞票购置款项，不属于财务性投资。   结果 2024 年 6 月末，公司未持有其他非流动金融钞票。   结果 2024 年 6 月末，公司未持有投资性房地产。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                召募诠释书      总而言之，截止 2024 年 6 月末，公司不存在持有金额较大、期限较长的财 务性投资（包括类金融业务）的情形。      六、经营结果分析      （一）营业收入情况      陈诉期内，公司营业收入组成如下：                                                                             单元：万元、% 样貌          金额         占比         金额         占比          金额         占比         金额         占比 主营业 务收入 其他业 务收入 算计     162,948.59   100.00   239,084.11   100.00   217,699.27    100.00   205,461.52   100.00      陈诉期内，公司主营业务分别为 204,110.30 万元、215,487.34 万元、238,229.42 万元和 160,383.10 万元，占比皆卓越 98%，主营业务杰出。      陈诉期内，公司营业收入季节性波动情况如下：                                                                             单元：万元、% 样貌          金额         占比         金额         占比          金额         占比         金额         占比 一季度     72,660.80    44.59    42,464.54    17.76     58,055.29    26.67    35,192.11    17.13 二季度     90,287.79    55.41    55,806.80    23.34     55,503.25    25.50    48,453.63    23.58 三季度             -        -    64,839.31    27.12     57,893.12    26.59    58,512.11    28.48 四季度             -        -    75,973.45    31.78     46,247.61    21.24    63,303.68    30.81 算计     162,948.59   100.00   239,084.11   100.00   217,699.27    100.00   205,461.52   100.00      除 2022 年度除外，公司 2021 年和 2023 年营业收入均呈现一季度至四季度 逐季加多趋势，主要原因为：公司产物主要应用于消费电子、信息通讯、智能家 居、物联网、汽车电子等畛域，时常下半年特地是第四季度为需求旺季。2022 年特地是 2022 年下半年以来，受消费电子商场需求低迷影响，集成电路行业景 气度出现下行，导致公司第四季度收入下跌。   甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                              召募诠释书        陈诉期内，公司主营业务收入按产物类别别离的情况如下：                                                                                              单元：万元、%   样貌               金额          占比           金额            占比            金额            占比            金额           占比 系统级封装产  品（SIP） 扁平无引脚封   装产物        50,992.25     31.79      74,846.58       31.42       63,184.17       29.32       70,282.21     34.43 （QFN/DFN） 高密度细间距 凸点倒装产物       27,125.34     16.91      36,564.94       15.35       29,206.06       13.55       18,410.56          9.02 （FC 类产物） 微机电系统传                       -          -        280.64          0.12        537.12          0.25     1,823.20          0.89 感器（MEMS）  其他产物         3,605.85        2.25     1,657.17           0.70         35.50          0.02        71.68          0.04   算计        160,383.10    100.00     238,229.42     100.00       215,487.34     100.00       204,110.30    100.00      注：其他产物主要为偶发性的磨划服务收入以及晶圆级封装产物收入        陈诉期内，公司主营业务收入主要由系统级封装产物（SIP）、扁平无引脚封   装产物（QFN/DFN）、高密度细间距凸点倒装产物（FC 类产物）组成，微机电   系统传感器（MEMS）产物收入占比相对较低。        陈诉期各期，公司营业收入按销售区域别离的情况如下：                                                                                              单元：万元、%   样貌           金额         占比              金额        占比                金额        占比                金额       占比   境内    140,851.12    86.44     221,606.52     92.69        202,657.42     93.09        189,171.67    92.07   境外     22,097.47    13.56      17,477.59         7.31      15,041.84         6.91      16,289.86        7.93   算计    162,948.59   100.00     239,084.11    100.00        217,699.27    100.00        205,461.52   100.00        陈诉期内，公司以境内销售为主，内销收入金额分别为 189,171.67 万元、   甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                          召募诠释书        （二）营业成本情况        陈诉期内，公司的营业成本组成情况如下：                                                                                         单元：万元、%   样貌             金额        占比              金额       占比              金额         占比            金额         占比   主营业   务成本   其他业   务成本   算计    133,599.01    100.00      205,847.27   100.00        170,011.08   100.00     139,177.95    100.00        陈诉期内，公司主营业务成安分别为 138,157.22 万元、169,053.74 万元、   务收入结构匹配。        陈诉期内，公司的主营业务成本按产物类别别离的情况如下：                                                                                         单元：万元、%   样貌                金额           占比          金额           占比           金额           占比          金额           占比 系统级封装产  品（SIP） 扁平无引脚封   装产物        45,348.31       34.16     70,907.45      34.60      55,595.81      32.89     49,947.56      36.15 （QFN/DFN） 高密度细间距 凸点倒装产物       21,393.16       16.11     28,688.06      14.00      19,995.00      11.83     11,986.18       8.68 （FC 类产物） 微机电系统传                       -           -      252.22        0.12         445.82       0.26      1,752.50       1.27 感器（MEMS）  其他产物         6,746.20        5.08      4,223.80       2.06          57.83       0.03        200.87       0.15   算计        132,761.63      100.00    204,941.57     100.00     169,053.74     100.00    138,157.22     100.00      注：其他产物主要为偶发性的磨划服务以及晶圆级封装产物        陈诉期间，公司主营业务成本组成情况如下： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                         召募诠释书                                                                                     单元：万元、% 样貌         金额         占比             金额           占比           金额          占比          金额         占比 径直 材料 径直 东说念主工 制造 用度 算计    132,761.63   100.00     204,941.57       100.00     169,053.74    100.00    138,157.22   100.00      公司主营业务成本由径直材料、径直东说念主工和制造用度组成。陈诉期内，上述 三项占公司主营业务成本的比例较为强健。      陈诉期内，公司径直材料成安分别为 42,638.08 万元、54,211.13 万元、 括基板、引线框架、铜线、合金线、导电胶、塑封树脂等。      陈诉期内，公司径直东说念主工分别为 25,242.16 万元、27,003.30 万元、34,352.12 万元和 21,686.50 万元。2021 年至 2023 年，跟着公司业务规模增长，公司为满 足分娩需求招聘分娩东说念主员，径直东说念主工金额持续增长。      陈诉期内，公司制造用度分别为 70,276.98 万元、87,839.30 万元、111,214.99 万元和 70,638.19 万元。2021 年至 2023 年，公司为知足产能扩张要求，持续购 置分娩开导，因此制造用度中的折旧金额持续加多。      （三）毛利及毛利率分析      陈诉期内，公司毛利的组成情况如下：                                                                                     单元：万元、%  样貌             金额           占比          金额          占比           金额         占比          金额        占比 主营业务      27,621.48      94.11     33,287.85     100.15     46,433.60     97.37    65,953.08    99.50 其他业务       1,728.10       5.89        -51.01      -0.15      1,254.59      2.63      330.49      0.50  算计       29,349.58     100.00     33,236.85     100.00     47,688.18    100.00    66,283.57   100.00      陈诉期内，公司毛利主要来自主营业务，各期主营业务毛利分别为 65,953.08 万元、46,433.60 万元、33,287.85 万元和 27,621.48 万元，占比均卓越 94%。  甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                 召募诠释书      陈诉期内，公司主要产物的毛利及毛利组成情况如下：                                                                              单元：万元、%    样貌               金额        占比         金额          占比         金额        占比         金额         占比 系统级封装产  品（SIP） 扁平无引脚封   装产物      5,643.94      18.35    3,939.13     10.99     7,588.36    16.33   20,334.65     30.77 （QFN/DFN） 高密度细间距 凸点倒装产物     5,732.19      18.63    7,876.88     21.97     9,211.06    19.83    6,424.38      9.72 （FC 类产物） 微机电系统传                   -          -      28.42        0.08      91.30      0.20      70.70       0.11 感器（MEMS）    算计       30,761.82   100.00   35,854.49    100.00    46,455.93   100.00   66,082.28    100.00      陈诉期内，公司毛利主要来自系统级封装产物类产物，该产物毛利分别为  分别为 59.40%、63.64%、66.97%和 63.02%。      陈诉期内，公司主要产物毛利率情况如下：             样貌                     2024 年 1-6 月         2023 年度     2022 年度       2021 年度      系统级封装产物（SIP）                            24.65%       19.23%       24.13%        34.58%  扁平无引脚封装产物（QFN/DFN）                          11.07%        5.26%       12.01%        28.93%  高密度细间距凸点倒装产物（FC 类        产物）    微机电系统传感器（MEMS）                                  -      10.13%       17.00%            3.88%             算计                               19.62%       15.16%       21.56%        32.39%  主要原因为：2022 年下半年以来，受全球消费电子商场需求增速放缓以及芯片  末端用户消化库存等身分影响，半导体行业景气指数下行，行业企业经营事迹下  滑。此外，受二期样貌产能渐渐爬坡身分影响，公司 2022 年下半年和 2023 年一  季度产能利用率较低，导致单元成本中制造用度加多。  成为芯片行业需求增长的新驱能源，电子行业库存出现显赫上升。与此同期，电  子行业指数也呈现止跌企稳状态。在集成电路行业景气度转暖的布景下：一方面， 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                             召募诠释书 刊行东说念主客户主要为行业头部企业和知名想象公司。此类企业芯片产物技巧含量较 高，对封装质地和性能要求严格。其采购封装服务在琢磨商场供需关系的基础上， 更注重合作封测企业的技巧可完结性和质地强健性，因此不会一味追求廉价；另 一方面，刊行东说念主也在积极开发新产物、导入新的产物型号，进一步增厚产物的技 术附加值。因此，2024 年上半年公司主要产物毛利率较 2023 年度有所回升。   陈诉期四类主要产物销售单价波动情况如下：                                                            单元：元/颗        样貌            2024 年 1-6 月    2023 年度    2022 年度     2021 年度   系统级封装产物（SIP）                0.78       0.80       1.06        0.98 扁平无引脚封装产物（QFN/DFN）            0.47       0.49       0.49        0.52 高密度细间距凸点倒装产物（FC 类       产物）  微机电系统传感器（MEMS）                  -       0.36       0.35        0.25        平均                     0.65       0.66       0.79        0.72   陈诉期四类主要产物单元成本波动情况如下：                                                            单元：元/颗        样貌            2024 年 1-6 月    2023 年度    2022 年度     2021 年度   系统级封装产物（SIP）                0.59       0.65       0.80        0.64 扁平无引脚封装产物（QFN/DFN）            0.42       0.46       0.43        0.37 高密度细间距凸点倒装产物（FC 类       产物）  微机电系统传感器（MEMS）                  -       0.33       0.29        0.24        平均                     0.52       0.56       0.62        0.48   陈诉期内，公司与同行业可比公司的主营业务毛利率情况如下：        样貌            2024 年 1-6 月    2023 年度    2022 年度     2021 年度       长电科技                 13.13%      13.49%     16.90%      18.32%       通富微电                 13.88%      11.50%     13.58%      16.97%       华天科技                 11.16%       9.16%     17.26%      25.06%        平均                  12.72%     11.38%     15.91%       20.12%        公司                  17.22%     13.97%     21.55%       32.31%   注：陈诉期内，华天科技营业收入中按产物分为集成电路和 LED，因此录取其集成电 路业务的毛利率看成对比口径 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                            召募诠释书      如上表，同行业可比公司的毛利率在 2021 年至 2023 年呈下跌趋势，2024 年上半年有所回升；公司毛利率变动趋势与同行业可比公司相一致。此外，公司 各年度毛利率高于同行业平均水平，其主要原因为：公司自成立以来就专注于先 进封装和测试业务，全部产物均为中高端先进封装，具有较为赫然的产物结构优 势。而同行业可比公司成立时刻较早、经营历史较长，除开展先进封装业务外， 同期也保持了一定例模的传统封装业务，因此概述毛利率略低。      （四）期间用度情况      陈诉期内，公司期间用度总体情况如下：                                                                                            单元：万元 样貌         金额          用度率         金额        用度率            金额            用度率            金额        用度率 销售 用度 料理 用度 研发 用度 财务 用度 算计    34,123.86    20.94%     57,364.75   23.99%    40,586.02          18.64%       30,670.51   14.93%      注：用度率=期间用度/当期营业收入      陈诉期各期，公司期间用度金额分别为 30,670.51 万元、40,586.02 万元、 逐年增长。      陈诉期内，公司销售用度明细情况如下：                                                                                        单元：万元、%  样貌               金额          占比         金额        占比          金额            占比            金额        占比 职工薪酬         1,011.30     56.12     1,848.92    62.22     1,675.79        71.81      1,380.19    63.52 业务宽容费         259.25      14.39      465.67     15.67      427.18         18.31        501.36    23.07 告白宣传费             24.36      1.35     54.79      1.84         1.24         0.05         65.73      3.03 商场拓展费         277.15      15.38      253.51      8.53              -            -           -         - 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                              召募诠释书  样貌          金额        占比        金额         占比         金额         占比         金额         占比 股份支付      78.76      4.37    103.10       3.47      16.82       0.72      40.92       1.88  差旅费      35.38      1.96     68.30       2.30      42.53       1.82      36.73       1.69  其他      115.85      6.43    177.40       5.97     169.93       7.28     147.92       6.81  算计     1,802.07   100.00   2,971.69    100.00    2,333.49    100.00    2,172.85    100.00   陈诉期内，公司销售用度分别为 2,172.85 万元、2,333.49 万元、2,971.69 万 元和 1,802.07 万元，主要由职工薪酬、业务宽容费和商场拓展费组成，上述三项 占销售用度的比例在 80%以上。 相关产线于 2023 年端庄启用，一方面甬矽半导体看成二期样貌实檀越体，需要 建立健全销售团队，销售东说念主员和相关职工薪酬有所加多；另一方面，公司为了加 快客户导入程度，提高了商场拓展相关支拨。此外，2023 年 4 月 19 日，公司召 开第二届董事会第二十五次会议及二届监事会第十四次会议，审议通过了《对于 终点摘抄的议案》等相关议案，对部分 高级料理东说念主员、中层料理东说念主员及中枢技巧业务主干实施了限制性股票激勉，导致   陈诉期内，公司料理用度组成情况如下：                                                                          单元：万元、%  样貌          金额         占比        金额         占比         金额         占比         金额         占比 职工薪酬    5,186.57    39.81    9,606.38     40.33    6,516.33    47.05     3,846.12    33.01 折旧及摊销   2,328.63    17.87    3,069.04     12.88    1,480.89    10.69     1,104.67     9.48 外包服务费   1,154.06     8.86    2,522.21     10.59    1,088.19      7.86      889.57     7.64  修理费      237.82     1.83     623.40       2.62      746.99      5.39      764.97     6.57 水电气费      908.65     6.97    1,352.04      5.68      235.27      1.70      710.53     6.10 股份支付      984.84     7.56    1,296.40      5.44      249.88      1.80      661.50     5.68 有计划服务费     360.89     2.77    1,218.42      5.12    1,034.76      7.47    1,339.89    11.50 业务宽容费     501.52     3.85     918.84       3.86      638.19      4.61      334.97     2.88 物料花费      176.28     1.35     689.87       2.90      385.12      2.78      380.39     3.26 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                              召募诠释书  样貌           金额         占比         金额         占比         金额         占比        金额         占比  办公费       84.39       0.65      226.96      0.95      107.62     0.78     311.59      2.67 技巧服务费      34.04       0.26       71.23      0.30      266.21     1.92     284.78      2.44  其他      1,070.67      8.22    2,225.24      9.34    1,101.79     7.95    1,021.94     8.77  算计     13,028.36   100.00    23,820.02   100.00    13,851.23   100.00   11,650.92   100.00   陈诉期内，公司料理用度分别为 11,650.92 万元、13,851.23 万元、23,820.02 万元和 13,028.36 万元，主要包括职工薪酬、折旧及摊销、外包服务费和有计划服 务费。2023 年度，公司料理用度增幅较大，其主要原因如下：   起初，跟着二期样貌厂房和产线端庄启用，甬矽半导体看成二期样貌实檀越 体，需要尽快完善料理架构，包括东说念主力资源、技巧信息、行政、安全环保、财务 等部门在内的中后台料理部门职工数量快速增长。   其次，公司二期样貌投资规模较大，占大地积 300 亩，厂房及办公楼全体面 积是公司原有设施面积的 7 倍多。2023 年跟着办公楼参加使用，计入料理用度 的使用权钞票折旧和装修费摊销金额较大。   临了，料理用度中的外包服务费主要为厂区保安、保洁等劳务外包用度。二 期厂房占大地积较大，端庄启用后保安、保洁等外包用度也相应加多。   陈诉期内，公司研发用度组成情况如下：                                                                          单元：万元、%  样貌          金额         占比          金额         占比         金额        占比        金额         占比 东说念主员东说念主工    6,744.97     71.77    10,148.20    69.93     6,924.49    56.89   5,991.05     61.74 径直参加    1,530.48     16.28     2,517.40    17.35     4,044.74    33.23   2,581.36     26.60 折旧与摊销    551.14       5.86     1,047.29     7.22     1,064.04     8.74    793.03       8.17 股份支付     571.36       6.08      789.13      5.44       92.04      0.76    214.42       2.21 其他用度       0.47      0.005       10.29      0.07       46.84      0.38    124.00       1.28  算计     9,398.43    100.00    14,512.32   100.00    12,172.15   100.00   9,703.86    100.00   陈诉期内，公司研发用度分别为 9,703.86 万元、12,172.15 万元、14,512.32 万元和 9,398.43 万元，主要为东说念主员东说念主工用度和径直参加用度。公司成立以来即专 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                             召募诠释书 注于先进封装业务，并以行业技巧发展趋势和客户需求为导向，对峙持续研发、 自主创新，陆续增强技巧储备。2021 年至 2023 年，公司研发用度跟着营收规模 的加多持续增长。2024 年上半年，公司研发用度 9,398.43 万元，较去年同期增 长了 52.57%。    陈诉期内，公司财务用度组成情况如下：                                                            单元：万元    样貌        2024 年 1-6 月     2023 年度        2022 年度       2021 年度   利息用度            11,264.41     16,279.33      12,010.63      8,062.77 减：利息收入             2,719.63      2,254.91        613.08        312.15   汇兑损失             1,175.42      1,928.79        668.22        -871.70   手续费               126.81         107.51         76.63         67.97    其他                48.00               -        86.75        196.00    算计              9,895.00     16,060.72      12,229.15      7,142.88    陈诉期内，公司财务用度金额分别为 7,142.88 万元、12,229.15 万元、16,060.72 万元和 9,895.00 万元，主要为银行借债产生的利息用度支拨。2021 年至 2023 年， 公司财务用度逐年加多，主要原因为公司成立时刻较短，面前正处于高速发展阶 段，依靠自有资金辘集无法知足扩产所需的开导采购、厂房建立需求。此外，公 司除初度公开刊行股票外并无其他股权融资行径，主要通过银行借债进行扩产， 耐久借债金额逐年加多。    （五）其他影响经营结果的样貌分析    陈诉期内，公司其他收益分别为 2,307.09 万元、10,491.24 万元、8,112.96 万 元和 5,002.40 万元，主要由收到的政府补助组成，具体情况如下：                                                            单元：万元    样貌        2024 年 1-6 月     2023 年度        2022 年度       2021 年度 与钞票相关的政   府补助 与收益相关的政   府补助 代扣个东说念主所得税  手续费返还 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                            召募诠释书    样貌        2024 年 1-6 月     2023 年度       2022 年度       2021 年度 升值税加计抵减            1,750.91      2,888.98             -             -    算计              5,002.40      8,112.96     10,491.24      2,307.09    陈诉期各期，公司投资收益分别为 0 元、-14.93 万元、381.59 万元和 0 元， 交易佣金，2023 年度公司投资收益主淌若当期卖出唯捷创芯策略配售股份取得 的收益。    陈诉期各期，公司公允价值变动损益分别为 0 元、-1,338.80 万元、1,369.28 万元和 0 元，主要为公司购买的唯捷创芯策略配售股份产生所致。    陈诉期各期，公司信用减值损失分别为-1,296.55 万元、187.54 万元、-1,129.64 万元和-749.43 万元，主要为应收账款减值损失。公司凭据企业司帐准则的相关 规矩，将应收账款、应收单子、其他应收款等的坏账准备计入减值损失。    陈诉期各期，公司钞票减值损失分别为-164.81 万元、-352.26 万元、-753.53 万元和-750.71 万元，主要为当期产生的存货跌价损失。    陈诉期内，公司钞票处置收益分别为 110.86 万元、3.75 万元、0.29 万元和 -22.12 万元，2021 年钞票处置收益较高，主要原因是当期处置一批不相宜使用 条件的电缆。    陈诉期内，公司营业外收入分别为 228.91 万元、14.64 万元、31.28 万元和 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                    召募诠释书    陈诉期内，公司营业外支拨分别为 864.58 万元、1,875.28 万元、88.22 万元 和 15.56 万元，主要为诉讼抵偿支拨及对外捐赠。 当竞争案件的主意抵偿金额。相关诉官司项于 2022 年度达周全面息争，公司向 长电科技支付东说念主民币 2,500.00 万元，当期营业外支拨中包含诉讼抵偿支拨为     七、现款流量分析    陈诉期内公司现款流量的组成情况如下：                                                                   单元：万元         样貌        2024 年 1-6 月      2023 年度        2022 年度        2021 年度 经营行径产生的现款流量净额         54,514.44      107,147.96     89,961.58       81,862.71 投资行径产生的现款流量净额       -164,760.85     -317,625.86    -183,240.71    -220,036.74 筹资行径产生的现款流量净额         89,774.18      257,470.40    149,914.32      145,261.09 汇率变动对现款的影响              -503.78         -515.57         59.61           31.29 现款及现款等价物净加多额         -20,976.00       46,476.93     56,694.80        7,118.36    （一）经营行径产生的现款流量分析    陈诉期内，公司经营行径产生的现款流量具体情况如下：                                                                   单元：万元          样貌        2024 年 1-6 月      2023 年度        2022 年度        2021 年度 经营行径产生的现款流量： 销售商品、提供劳务收到的现款         163,721.05     240,620.99    243,572.55     208,435.61 收到的税费返还                 10,462.34      36,851.09       1,407.77     13,525.32 收到其他与经营行径相关的现款          14,038.67      34,050.85      32,163.28     16,841.64 经营行径现款流入小计             188,222.07     311,522.93    277,143.60     238,802.56 购买商品、接受劳务支付的现款          76,793.59     108,694.29     112,551.45    106,368.12 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费                  4,433.13      14,052.49       9,858.05       340.07 支付其他与经营行径相关的现款           9,420.61      15,113.49      15,634.30      9,977.75 经营行径现款流出小计             133,707.63     204,374.97    187,182.02     156,939.84 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                  召募诠释书        样貌         2024 年 1-6 月      2023 年度       2022 年度        2021 年度 经营行径产生的现款流量净额         54,514.44     107,147.96      89,961.58     81,862.71   陈诉期内，公司经营行径现款流入金额分别为 238,802.56 万元、277,143.60 万元、311,522.93 万元和 188,222.07 万元，主要起首于销售商品、提供劳务收到 的现款。公司收到其他与经营行径相关的现款分别为 16,841.64 万元、32,163.28 万元、34,050.85 万元和 14,038.67 万元，主要为当期收到的政府补助。   陈诉期内，公司经营行径现款流出金额分别为 156,939.84 万元、187,182.02 万元、204,374.97 万元和 133,707.63 万元，主要为购买原材料、接受劳务支付的 现款和支付的职工薪酬。   （二）投资行径产生的现款流量分析   陈诉期内，公司投资行径产生的现款流量如下 ：                                                                 单元：万元       样貌         2024 年 1-6 月       2023 年度       2022 年度        2021 年度 投资行径产生的现款流量： 收回投资收到的现款                    -         3,421.87             -              - 取得投资收益收到的现款                  -                -             -              - 处置固定钞票、无形钞票和其他                              -                -             -       576.00 耐久钞票收回的现款净额 收到其他与投资行径相关的现                              -       10,899.71              -       200.00 金 投资行径现款流入小计                   -       14,321.58              -       776.00 购建固定钞票、无形钞票和其他 耐久钞票支付的现款 投资支付的现款                      -                -      3,000.00              - 支付其他与投资行径相关的现 金 投资行径现款流出小计          164,760.85      331,947.44    183,240.71     220,812.74 投资行径产生的现款流量净额      -164,760.85      -317,625.86   -183,240.71   -220,036.74   陈诉期内，公司投资行径产生的现款流量净额为负且金额较大，主要原因系 公司成立时刻较短，面前处在快速发展阶段，厂房建立和购买机器开导支付的长 期钞票金额较大。   （三）筹资行径产生的现款流量分析   陈诉期内，公司筹资行径产生的现款流量如下： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                    召募诠释书                                                                   单元：万元          样貌             2024 年 1-6 月    2023 年度      2022 年度       2021 年度 接纳投资收到的现款                      944.64   120,000.00   143,964.53             - 取得借债收到的现款                  270,789.10   415,512.02   182,760.00    183,020.00 收到其他与筹资行径相关的现款              10,000.00     2,805.10    10,836.75     25,000.00 筹资行径现款流入小计                 281,733.74   538,317.13   337,561.28    208,020.00 偿还债务支付的现款                  166,216.53   209,174.42   161,280.35     46,550.16 分派股利、利润或偿付利息支付的 现款 支付其他与筹资行径相关的现款              17,058.30    53,866.82    15,315.31      8,205.75 筹资行径现款流出小计                 191,959.56   280,846.72   187,646.96     62,758.91 筹资行径产生的现款流量净额               89,774.18   257,470.40   149,914.32    145,261.09    陈诉期内，公司筹资行径现款流入金额分别为 208,020.00 万元、337,561.28 万元、538,317.13 万元和 281,733.74 万元，主要系银行借债和收到投资款。2022 年度公司接纳投资收到的现款 143,964.53 万元，主要为公司初度公开刊行并上市 召募资金；2023 年度公司接纳投资收到的现款为 120,000.00 万元，主要为控股 子公司甬矽半导体其他股东出资款。     八、成人性支拨分析    （一）陈诉期内紧要成人性支拨    陈诉期内，公司成人性支拨紧密围绕主营业务进行，主要用于厂房建立、采 购机器开导等。陈诉期各期，公司购建固定钞票、无形钞票和其他耐久钞票支付 的现款分别为 220,712.74 万元、180,140.71 万元、320,271.71 万元和 163,397.97 万元。    （二）畴昔可料到的紧要成人性支拨策动    公司畴昔可料到的紧要成人性支拨主要为本次刊行可转债的召募资金投资 样貌，本次刊行可转债的投资样貌详见召募诠释书“第七节 本次召募资金运用” 部天职容。    （三）紧要成人性支拨与科技创新之间的关系    陈诉期内，公司成人性支拨均围绕主营业务进行，通过持续的成人性支拨投 入，公司的产物产能得到造就、产物种类得以丰富、研发创新智力和运营料理能 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                      召募诠释书 力得以造就，为公司的持续发展经营奠定了基础。      本次募投样貌系公司依托现有技巧储备和研发智力，在晶圆级先进封装畛域 进行产业化布局，旨在紧跟行业技巧演进方法、霸占行业发展机遇，丰富公司晶 圆级封装产物结构、增强公司产物盈利智力。本次募投样貌系公司现有业务的延 伸和拓展，所属畛域属于《上海证券交易所科创板企业刊行上市申报及保举暂行 规矩（2024 年鼎新）》第五条文定的“新一代信息技巧畛域”，相宜科创板的行 业范围。本次募投样貌服务于科技创新畛域，相宜国度策略场合和行业发展趋势。      九、技巧创新分析      （一）技巧先进性及具体发达      公司在系统级封装（SiP）、高密度细间距凸点倒装产物（FC 类产物）、大尺 寸/细间距扁平无引脚封装产物（QFN/DFN）、先进晶圆级封装（WLP 类产物） 等先进封装畛域具有较为杰出的技巧先进性和工艺上风。      公司的技巧先进性及具体发达参见本召募诠释书“第四节 刊行东说念主基本情况” 之“九、与产物相关的技巧情况”。      （二）正在从事的研发样貌及进展情况      甬矽电子成立以来对峙自主研发，并专注于先进封装畛域的技巧创新和工艺 改进。结果陈诉期末，公司正在从事的主要研发样貌情况如下：                                                           拟达到 序号    研发畛域              主要研发样貌及阶段性结果                                                            方针              （1）高性能低损耗 FCBGA 基板封装工艺开发；（2）晶圆激              光打印技巧开发；（3）透膜打印技巧智力开发；（4）扇出型              封装切割技巧开发；（5）DiFEM 模组多芯片封装技巧研发；              （6）特殊产物腔体气密工艺研究；         （7）DR-QFN 封装技巧研                                                           造就芯      工艺智力    发； （8）14×20 尺寸 LQFP 封装技巧开发；    （9）单面 BGA 模                                                           片封装                                                           工艺技      类样貌     模组产物球焊工艺技巧研究；        （12）射频模块区域电磁屏蔽技                                                           术智力              术研究；（13）超高集成射频模组电磁屏蔽技巧研究；（14）              SiP 产物分娩过程策动与建立；      （15）SMT 高密度制程智力建              立；（16）Hybird LGA FC 芯片上 DB 叠 Die 工艺研究；（17）              指纹产物高脚位超低线弧技巧开发。              （1）FC 基板涨缩技巧研究；（2）扇出型（Fan-Out）产物封                                                           造就封      想象仿真    装想象工艺技巧研究；      （3）封装基板想象散热性能优化研究；                                                           装芯片                                                           想象仿      类样貌     FC-BGA 产物翘曲优化研究；（6）多物理场仿真算法及软件                                                           真智力              研发。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                  召募诠释书                                                       拟达到 序号    研发畛域             主要研发样貌及阶段性结果                                                        方针              （1）自动化分娩天车系统导入开发；     （2）晶圆级测试大数据              PAT 系统研究与开发；（3）晶圆级测试实时监控系统研究与      分娩工艺                                             造就封              开发；（4）DB、3D、AOI 机台替代传统封装东说念主为测量仪器；      效率造就                                             装芯片      研究类项                                             想象仿              数切割刀切割工艺技巧研究；（7）芯粒集成想象与工艺协同      目                                                真智力              优化(DTCO)环节技巧研究； （8）Bumping 考研 map 整合系统              技巧开发。                                                 建立新              （1）国产全烧结胶应用于 PA 产物开发导入；（2）超小芯片 材 料 技      新材料应    应用绝缘胶封装技巧开发；  （3）国产 MUF 工艺塑封料性情研 术 储 备      样貌      高性能低损耗 IC 封装基板封装工艺研发；（6）国产低模量 本 材 料              DAF 应用指纹产物封装技巧开发。                  应用开                                                 发              （1）膜状底填热压键合技巧研发；  （2）高功率户外转移通讯              组件散热科罚决议；（3）微型激光放射芯片封装研究；（4） 提 升 新      新封装产    多频带高能效高性能毫米波前端模组三维异构集成工艺研 产 品 研      样貌      平边晶圆导入先进封装产物技巧开发；（7）晶圆级异质微凸 及 技 术              点制造研发；（8）电磁信号屏蔽产物技巧开发；（9）堆叠封 竞争力              装（PoP）技巧研发                                                 造就新      新工艺能                                       工艺开              （1）晶圆凸块及重布线技巧研发；  （2）2.5D 搀和封装技巧研              究；（3）覆膜低压力器件产物封装工艺开发。      样貌                                         及技巧                                                 竞争力      （三）保持持续技巧创新的机制和安排      公司看成先进封测企业，从成立之初即贵重研发参加和技巧辘集，建立了完 善的研发体系、行之灵验的研发管控过程和创新激勉机制，使公司的研发管事可 耐久同公司策略、行业发展趋势和客户需求导向相契合，从而使公司保持持续科 技创新智力。      公司保持持续技巧创新的机制和安排具体参见本召募诠释书“第四节 刊行 东说念主基本情况”之“二、公司科技创新水平及保持科技创新智力的机制或措施”之 “（二）公司保持科技创新智力的机制和措施”。      十、紧要担保、仲裁、诉讼、其他或有事项和紧要期后事项      （一）紧要担保事项      结果本召募诠释书签署日，公司不存在为合并报表范围除外的主体提供担保 甬矽电子（宁波）股份有限公司                    召募诠释书 的事项。   （二）紧要仲裁、诉讼终点他或有事项   结果本召募诠释书签署日，不存在公司、控股子公司及控股股东、试验抑制 东说念主看成一方当事东说念主的紧要未决诉讼或仲裁事项。公司不存在其他或有事项。   （三）紧要期后事项   结果本召募诠释书签署日，公司不存在需要败露的紧要期后事项。   （四）其他紧要事项   结果本召募诠释书签署日，公司不存在影响正常经营行径的其他紧要事项。   十一、本次刊行对上市公司的影响   （一）本次刊行完成后，上市公司业务及钞票的变动或整算策动   本次召募资金投资样貌紧密围绕公司主营业务伸开，不会导致上市公司业务 发生变化，亦不产生钞票整算策动。   （二）本次刊行完成后，上市公司科技创新情况的变化   本次召募资金投向围绕主营业务进行，多维异构先进封装技巧研发及产业化 样貌主要投向属于国度策略及政策重心支撑发展的科技创新畛域，通过本次募投 样貌的实施，公司在先进晶圆级封装及 2.5D/3D 封装畛域完结技巧龙套和产业布 局，拓宽公司产物下流应用商场，为公司的可持续发展提供技巧支撑并奠定产业 化基础。补充流动资金及偿还银行借债样貌主要围绕公司主营业务，缓解公司资 金压力，为公司业务持续发展提供保障。综上，募投样貌的实施，将成心于造就 公司各项业务竞争力，成心于公司保持并进一步造就自身的研发实力和科技创新 智力。   （三）本次刊行完成后，上市公司抑制权结构的变化   本次刊行不会导致上市公司抑制权发生变化。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                      召募诠释书           第六节 合规经营与孤独性   一、陈诉期内刊行东说念主终点董事、监事、高级料理东说念主员、控股股东、 试验抑制东说念主的正当合规情况   （一）刊行东说念主陈诉期内紧要违警违法行径及行政处罚的情况   陈诉期内，刊行东说念主及合并范围内子公司不存在紧要违警违法行径，不存在因 违反法律、行政法例而受到紧要行政处罚的情况。公司最近三年不存在严重损害 投资者正当权益或者社会寰球利益的紧要违警行径。   （二）刊行东说念主终点董事、监事、高级料理东说念主员、控股股东、试验抑制东说念主被证 券监管部门和交易所遴选监管措施或处罚的情况   陈诉期内，刊行东说念主的董事、监事、高级料理东说念主员、控股股东、试验抑制东说念主不 存在被证券监管部门和交易所遴选监管措施或处罚的情况。 电子（宁波）股份有限公司赐与监管暖和的函》，该暖和函指出：经现场查验， 刊行东说念主在财务处理方面存在使用权钞票证实时点有误、存货跌价测试方法不允洽 问题，同期还存在公司内幕信息知情东说念主登记管事不到位、公司三会记录不完善、 召募资金专户存储三方监管左券中部分银行签署左券时刻早于资金到账日期等 问题。   刊行东说念主收到上述监管暖和函后高度贵重相关问题，通过培训等多种方式组织 相关东说念主员看重学习《企业司帐准则》、                 《上市公司监管指引第 5 号—上市公司内幕 信息知情东说念主登记料理轨制》、             《上海证券交易所科创板股票上市司法》、                               《上海证券 交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—表率运作》等规矩，看重落实整改。   凭据《证券法》和《上海证券交易所顺序刑事管事和监管措施实施办法》的相关 规矩，上述监管暖和函不属于行政处罚或公开捏造，且公司已实时整改罢了。因 此，刊行东说念主不存在《注册料理办法》第十条所述不得向不特定对象刊行可转债的 情形。上述监管措施不会对本次刊行组成试验性法律遮拦。   除上述情况外，公司最近五年内无其他被证券监管部门和交易所遴选监管措 甬矽电子（宁波）股份有限公司                    召募诠释书 施的情形。     二、陈诉期内资金占用及为控股股东、试验抑制东说念主终点抑制的其 他企业担保的情况     陈诉期内，不存在控股股东、试验抑制东说念主终点抑制的其他企业占用公司资金 的情况，且不存在公司为控股股东、试验抑制东说念主终点抑制的其他企业提供担保的 情况。     三、同行竞争情况     （一）公司与控股股东、试验抑制东说念主终点抑制的其他企业之间不存在同行竞 争     结果本召募诠释书签署日，公司控股股东和试验抑制东说念主不存在参股或控股与 公司业务同样或相似的其他企业，与公司之间不存在同行竞争情形。     （二）公司控股股东、试验抑制东说念主作出的幸免同行竞争的承诺     为了幸免畴昔可能发生的同行竞争情况，刊行东说念主之试验抑制东说念主王顺波、控股 股东甬顺芯电子就幸免同行竞争事宜出具书面承诺如下：     本公司及本公司抑制的其他企业面前未从事与刊行东说念主同样或相似的业务。     本公司及本公司抑制的其他企业将来也不从事与刊行东说念主当今及将来可能进 行的（包括公司的附庸公司，下同）同样或相似的业务，以幸免与公司的分娩经 营组成可能的径直的或转折的业务竞争。     上述承诺在本公司看成公司控股股东或能够对公司产生紧要影响的期间内 持续灵验且不可变更或清除。     结果本承诺出具之日，本东说念主及与本东说念主关系密切的家庭成员面前莫得、将来也 不会以任何时局径直或转折从事与公司终点控股子公司组成或可能组成同行竞 争的任何业务或行径；本东说念主及与本东说念主关系密切的家庭成员未在与公司终点控股子 公司存在同行竞争的其他公司、企业或其他经济组织中担任董事、高级料理东说念主员 甬矽电子（宁波）股份有限公司                     召募诠释书 或中枢技巧东说念主员：   本东说念主及与本东说念主关系密切的家庭成员承诺将不向与公司终点控股子公司组成 或可能组成同行竞争的任何其他公司、企业或其他经济组织、个东说念主提供任何资金、 业务、技巧、料理、生意艰深等方面的匡助。   若畴昔本东说念主径直或转折投资的公司策动从事与公司同样或相访佛的业务，本 东说念主承诺将在该公司股东（大）会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实 现及相关事项的表决中作念出含糊的表决。   本东说念主承诺陆续与本东说念主关系密切的家庭成员按照本承诺函的要求从事或者不 从事特定行径。并将不利用对公司的抑制关系进行损害公司及公司其他股东利益 的经营行径，如果本东说念主违反上述承诺并变成公司或其他股东经济损失的，本东说念主将 对公司终点他股东因此受到的全部损失承担连带抵偿管事。   上述承诺在本东说念主看成公司试验抑制东说念主或能够对公司产生紧要影响的期间内 持续灵验且不可变更或清除。   结果本召募诠释书签署日，试验抑制东说念主王顺波、控股股东甬顺芯均严格履行 同行竞争承诺，未发生与公司同行竞争的行径。   四、关联方和关联交易   （一）关联方及关联关系   凭据《公司法》、          《上海证券交易所科创板股票上市司法》、                            《上市公司信息披 露料理办法》、       《企业司帐准则第 36 号—关联方败露》等相关规矩，结果 2024 年   公司控股股东为甬顺芯电子，试验抑制东说念主为王顺波，其基本情况参见本召募 诠释书之“第四节 刊行东说念主基本情况”之“四、控股股东和试验抑制东说念主基本情况 及上市以来变化情况”之“（一）控股股东和试验抑制情面况”。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                              召募诠释书 序号             关联方称号                                 关联关系                                             结果 2024 年 6 月 30 日，朗迪集团径直                                             持有刊行东说念主 7.59%的股份       海宁王人鑫炜邦股权投资结伴企业（有限合                    结果 2024 年 6 月 30 日，王人鑫炜邦径直       伙）                                    持有刊行东说念主 5.71%的股份                                             结果 2024 年 6 月 30 日，心仪控股径直                                             持有刊行东说念主 5.05%的股份                                             结果 2024 年 6 月 30 日，宁波鲸益径直                                             持有刊行东说念主 5.03%的股份                                             结果 2024 年 6 月 30 日，青岛盛芯转折                                             持有刊行东说念主 5.65%的股份      结果陈诉期末，除刊行东说念主试验抑制东说念主王顺波外，径直或转折持有刊行东说念主 5% 以上股份的当然东说念主股东为徐林华先生，其转折持有甬矽电子 2,175.70 万股，转折 持股比例为 5.33%。      结果本召募诠释书签署日，公司控股股东、试验抑制东说念主抑制的其他企业情况 如下： 序号     公司称号              关联关系诠释                        主营业务诠释      （1）宁波甬鲸      企业称号      宁波甬鲸企业料理有计划结伴企业（有限结伴）      成立时刻      2017 年 10 月 12 日 联合社会信用代码       91330281MA2AERNU1Y 执行事务结伴东说念主        浙江甬顺芯电子有限公司     主要经营场所     浙江省余姚市心仪宁波生态园兴滨路 28 号                企业料理有计划服务。（照章须经批准的样貌，经相关部门批准后方可      经营范围                开展经营行径）      （2）宁波鲸芯      企业称号     宁波鲸芯企业料理有计划结伴企业（有限结伴）      成立时刻     2019 年 7 月 10 日 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                          召募诠释书 联合社会信用代码         91330281MA2GRPUA36 执行事务结伴东说念主          王顺波  主要经营场所          浙江省余姚市心仪宁波生态园兴滨路 5 号（邻里中心）3-2-232                  企业料理有计划服务。（照章须经批准的样貌，经相关部门批准后方可开      经营范围                  展经营行径）      （3）宁波鲸舜      企业称号        宁波鲸舜企业料理有计划结伴企业（有限结伴）      成立时刻        2019 年 7 月 10 日 联合社会信用代码         91330281MA2GRPN15N 执行事务结伴东说念主          王顺波     主要经营场所       浙江省余姚市滨海新城兴滨路 5 号 3-2-231                  企业料理有计划服务。（照章须经批准的样貌，经相关部门批准后方可      经营范围                  开展经营行径）      刊行东说念主径直或转折抑制的企业及公司的联营、招引企业请参见本召募诠释书 之“第四节 刊行东说念主基本情况”之“三、公司的组织结构及对其他企业的重要权 益投资情况”之“（二）对其他企业的重要权益投资情况”。      公司现任董事、监事及高级料理东说念主员如下表所示： 序号     关联方称号                       职务               任期 甬矽电子（宁波）股份有限公司                             召募诠释书 监事及高级料理东说念主员的关系密切的家庭成员      试验抑制东说念主、径直或转折持有刊行东说念主 5%股份的当然东说念主、刊行东说念主董事、监事 及高级料理东说念主员的关系密切的家庭成员组成刊行东说念主的关联方。      关系密切的家庭成员包括佳偶、年满 18 周岁的子女终点佳偶、父母及佳偶 的父母、兄弟姐妹终点佳偶、佳偶的兄弟姐妹、子女佳偶的父母。 员或其他主要负责东说念主      公司控股股东浙江甬顺芯电子有限公司的董事、监事、高级料理东说念主员： 序号           关联方称号                  职务 事、高级料理东说念主员、径直或转折持有公司 5%以上股份的当然东说念主终点关系密切 的家庭成员径直或转折抑制的，以及上述东说念主员（孤独董事除外）担任董事、高 级料理东说念主员的，除公司终点控股子公司除外的法东说念主或其他组织 序         与公司      姓名                关联方称号             关联关系 号          关系      朗迪      有限 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书 序         与公司      姓名               关联方称号              关联关系 号          关系                  浙江心仪启迪科技城建立投资有限公                  司      心仪                                     径直持股 100%，监事岑漩                                     任董事      生态                                     径直持股 100%，监事岑漩                                     任执行董事、司理      股集    股东      司                                     转折持股 100%、监事岑漩                                     任执行董事、司理 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                            召募诠释书 序         与公司      姓名                     关联方称号                     关联关系 号          关系                                                  通过余姚高原投资有限公                                                  司试验抑制                                                  通过余姚高原投资有限公                                                  司试验抑制                                                  佳偶的父母章康文任执行                                                  董事、司理，持股 100%                                                  佳偶的父母卢苏菊径直持                                                  股 98%，试验抑制的企业                                                  佳偶的父母卢苏菊试验控                                                  制的企业                                                  佳偶的父母卢苏菊试验控                                                  制的企业                                                  佳偶的父母卢苏菊试验控                                                  制的企业                                                  佳偶的父母卢苏菊试验控                                                  制的企业                                                  佳偶的兄弟姐妹章小理为                                                  试验抑制东说念主，持股 30.57%      高文           董事                                     金大智能技巧股份有限公                                                  司全资子公司                                                  金大智能技巧股份有限公                                                  司全资子公司                                                  佳偶的兄弟姐妹章小理任                                                  该公司总司理                                                  佳偶的兄弟姐妹章小理持                                                  股 80%                                                  佳偶的兄弟姐妹章小理持                                                  股 80%                                                  佳偶的兄弟姐妹章小理持                                                  股任执行事务结伴东说念主                                                  佳偶的兄弟姐妹章虹霓持                                                  理                                                  佳偶的兄弟姐妹章虹霓持                                                  理                                                  佳偶的兄弟姐妹章虹霓持                                                  股 50%                                                  佳偶的兄弟姐妹章虹霓持                                                  股 50% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                召募诠释书 序         与公司      姓名                 关联方称号               关联关系 号          关系                                       佳偶的兄弟姐妹章虹霓间                                       接持股 50%                                       佳偶的兄弟姐妹章虹霓持                                       股 50%                                       佳偶的兄弟姐妹章虹霓持                                       股 50%                                       佳偶的兄弟姐妹章虹霓任                                       董事                                       佳偶的兄弟姐妹章虹霓经                                       营                                       任执行董事、司理，且持股                                       控股股东监事章巍抑制的                                       理                                       浙江森淼商务有计划有限公                                       司抑制的公司，任职司理           控股股                         控股股东监事章巍抑制的      章巍                                       理                                       控股股东监事章巍任司理,                                       财务负责东说念主                  杭州森若玉坤料理有计划结伴企业（有     浙江森淼商务有计划有限公                  限结伴）                 司任执行事务结伴东说念主           控股股    宁波鲸跃企业料理有计划结伴企业（有           东司理    限结伴）      吴春   控股股    宁波鲸赢企业料理有计划结伴企业（有      悦    东司理    限结伴）           控股股    宁波鲸信企业料理有计划结伴企业（有           东司理    限结伴） 序号              称号/姓名                 关联关系                               陈诉期内曾担任公司孤独董事，于 2024.01                               换届离任                               陈诉期内曾担任公司监事，于 2024.01 换                               届离任                               陈诉期内曾任公司监事，于 2024.01 换届                               离任                               陈诉期内曾任公司监事，于 2024.01 换届                               离任                               陈诉期内曾任公司监事，于 2021.01 换届                               离任 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书 序号        称号/姓名                      关联关系                            陈诉期内曾任公司董事，于 2021.01 换届                            离任                            曾通过心仪控股转折持有刊行东说念主 5.06%的                            以下                            曾通过心仪控股转折持有刊行东说念主 5.06%的                            以下                            心仪控股曾转折持股 41.02%，该公司于                            心仪控股曾转折持股 55%，该公司于 甬矽电子（宁波）股份有限公司                            召募诠释书 序号          称号/姓名                  关联关系                             司理                         原监事祁耀亮担任该公司的执行董事、总                         司理                         原监事祁耀亮担任该公司的执行董事、总                         司理                         原监事祁耀亮抑制的企业宁波耀晶企业管                         理有计划有限公司担任执行事务结伴东说念主      宁波贤睿达企业料理有计划结伴企业（有 原监事祁耀亮抑制的企业宁波耀晶企业管             限结伴）        理有计划有限公司担任执行事务结伴东说念主      宁波晶募企业料理有计划结伴企业（有限 原监事祁耀亮抑制的企业宁波耀晶企业管             结伴）         理有计划有限公司担任执行事务结伴东说念主                         原监事俞霄峰任公司董事，自卸任刊行东说念主                         公司关联方                         原监事俞霄峰任公司董事，自卸任刊行东说念主                         公司关联方                         原监事俞霄峰任公司董事，自卸任刊行东说念主                         公司关联方                         原监事俞霄峰曾任公司执行董事、司理，                         该企业不再为公司关联方                         原董事周想远任公司董事，自卸任刊行东说念主                         公司关联方                         原董事周想远任公司执行董事，自卸任发                         再为公司关联方                         原董事周想远任执行事务结伴东说念主，自卸任                         不再为公司关联方                         原董事周想远任执行事务结伴东说念主，自卸任                         不再为公司关联方                         原董事周想远任公司执行董事，自卸任发                         再为公司关联方                         已于 2023 年 7 月刊出，原董事周想远任执                         （2022.1）该企业不再为公司关联方                         原董事周想远任执行事务结伴东说念主，自卸任                         不再为公司关联方                         原董事周想远至支属任执行董事，自卸任                         刊行东说念主董事满 12 个月后（2022.1）该企业 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                      召募诠释书 序号            称号/姓名                                    关联关系                                   不再为公司关联方      （二）关联交易      陈诉期内，公司发生的关联交易事项简要汇总如下： 关联                                           关联交易金额（万元）                       关联交易 交易          关联方                 2024 年        2023 年        2022 年      2021 年                        内容 性质                               1-6 月          度             度           度       上海伟测半导体科技股      采购服务       份有限公司、上海季丰      和接受劳         120.35       292.03      1,520.53    1,233.40        电子股份有限公司         务       成都启英泰伦科技有限      销售货品       公司、昇显微电子（苏      和提供劳         237.96         4.64         1.54              - 通常     州）股份有限公司         务 性关     环节料理东说念主员薪酬           -        393.62       664.25       573.40      559.81 联交    心仪控股、余姚市海际  易    建立发展有限公司、上       海伟测半导体科技股份       有限公司、上海季丰电      关联租借         693.83      1,112.30     1,069.38    1,016.90       子股份有限公司、浙江       心仪启迪科技城建立投          资有限公司       王顺波、甬顺芯、宁波      银行贷款     详见本节“四、关联方和关联交易”之“（二）         甬鲸、心仪控股        担保        关联交易”之“4、关联担保情况” 偶发       海际建立、泓浒（苏州）     职工寝室 性关       半导体科技有限公司、      押金、固 联交                             详见本节“四、关联方和关联交易”之“（二）       心仪控股、甬顺芯、浙      定钞票采  易                               关联交易”之“6、其他关联交易”       江心仪启迪投资股份有      购、政府           限公司          补助款                                                                      单元：万元       关联方         关联交易内容                    2023 年度       2022 年度      2021 年度 上海伟测半导体科技股              采购服务    84.87 261.21 1,495.03 1,233.40 份有限公司 上海季丰电子股份有限              接受劳务    35.48  30.82    25.50        - 公司 注：上海伟测公司包括上海伟测半导体科技股份有限公司和无锡伟测半导体科技有限公司                                                                      单元：万元      关联方          关联交易内容                    2023 年度       2022 年度      2021 年度 成都启英泰伦科技有限         销售货品                 -       1.46          1.54               - 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                  召募诠释书 公司 昇显微电子（苏州）股      销售货品/提供 份有限公司             劳务                                                                    单元：万元                 租借钞票      2024 年 1-6     2023 年度     2022 年度        2021 年度      出租方称号                  种类       月租借用度          房钱用度        房钱用度           房钱用度 心仪控股            职工寝室          513.96       752.95      665.58         566.93 余姚市海际建立发展有                 职工寝室          144.52       337.83      125.11         141.91 限公司 上海伟测半导体科技股                    开导          30.15        10.84      278.69         308.06 份有限公司 上海季丰电子股份有限                    开导           5.20            -           -              - 公司 浙江心仪启迪科技城建      房屋建筑                                    -        10.68           -              - 设投资有限公司          物      陈诉期内，刊行东说念主终点子公司不存在为关联方提供担保的情形，刊行东说念主终点 子公司接受关联方提供担保的情况如下： 担保           担保                                                       担保履       主债权东说念主                         担保范围  方           管事                                                       行景况              最高额   《保证合同》     （编号：18070 个保 0408）为 2018 年                                                                      履行完              保证担   9 月 6 日至 2023 年 9 月 5 日期间的主合同提供主债                                                                      毕              保     权最高额为 13,200 万元的连带管事保证              最高额   《保证合同》     （编号：19074 个保 0004）为 2019 年 王顺                                                                   履行完              保证担   6 月 25 日至 2024 年 6 月 24 日期间的主合同提供主 波                                                                    毕              保     债权最高额为 16,500 万元的连带管事保证              最高额   《保证合同》     （编号：19074 个保 0007）为 2019 年                                                                      已阻隔      交通银行    保证担   11 月 22 日至 2024 年 11 月 21 日期间的主合同提供                                                                      履行      股份有限    保     主债权最高额为 27,500 万元的连带管事保证      公司宁波    最高额   《保证合同》     （编号：18070 最保 0408）为 2018 年                                                                      履行完      余姚支行    保证担   9 月 6 日至 2023 年 9 月 5 日期间的主合同提供主债                                                                      毕 甬顺           保     权最高额为 1,000 万元的连带管事保证 芯            最高额   《保证合同》     （编号：19074 最保 0006）为 2019 年              保证担   11 月 22 日至 2024 年 11 月 21 日期间的主合同提供               履行中              保     主债权最高额为 8,821 万元的连带管事保证              最高额   《保证合同》     （编号：18070 最保 0500）为 2018 年 宁波                                                                   履行完              保证担   9 月 6 日至 2023 年 9 月 5 日期间的主合同提供主债 甬鲸                                                                   毕              保     权最高额为 1,200 万元的连带管事保证              最高额   《最高额保证合同》（编号：余姚 2019 个保 029） 王顺                                                                   履行完              保证担   为 2019 年 5 月 15 日至 2029 年 5 月 14 日期间的主 波    中国银行                                                            毕              保     合同提供主债权最高额为 4,000 万元连带管事保证      余姚分行 心仪           最高额   《最高额保证合同》（编号：余姚 2019 保 037）为                      履行完 控股           保证担   2019 年 7 月 10 日至 2022 年 5 月 14 日期间的主合             毕 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                         召募诠释书 担保           担保                                              担保履      主债权东说念主                           担保范围  方           管事                                              行景况              保     同提供主债权最高额为 4,000 万元连带管事保证              最高额   《最高额保证合同》（编号：06500KB199H8EN3）                                                              履行完              保证担   为 2019 年 8 月 23 日至 2022 年 8 月 23 日期间的主                                                              毕              保     合同提供主债权最高额为 1,500 万元连带管事保证 王顺      宁波银行          《最高额保证合同》（编号：06500KB199HL9AF） 波            最高额      股份有限          为 2019 年 8 月 23 日至 2022 年 8 月 23 日期间的主    履行完              保证担      公司余姚          合同提供主债权最高额为 2,500 万元的连带管事保                毕              保      中心区支          证      行             《最高额保证合同》        （编号：06500KB199HN2D4）              最高额 心仪                 为 2019 年 10 月 21 日至 2022 年 10 月 21 日期间的   履行完              保证担 控股                 主合同提供主债权最高额为 900 万元的连带管事保                 毕              保                    证      上海浦东                    《最高额保证合同》        （编号：ZB9406201900000119）      发展银行    最高额 王顺                 为 2019 年 12 月 27 日至 2022 年 12 月 27 日期间的 履行完      股份有限    保证担 波                  主合同提供主债权最高额为 3,600 万元连带管事保 毕      公司宁波    保                    证      余姚支行      交通银行    保证责   《保证合同》（编号：2020 年甬交余银团个保字                  履行完      股份有限    任     0001）为 50,000 万元的银团贷款提供连带管事保证             毕 王顺   公司宁波          《股权质押合同》（编号：2020 年甬交余银团股质 波    余姚支行/   质押担   字 0001）和《补充左券》    （编号：2020 年甬交余银          已提前      中国农业    保     团股质字 0001 补 001）以刊行东说念主的股份为 50,000           阻隔      银行股份          万元的银团贷款提供质押担保 甬顺   有限公司    保证责   《保证合同》    （编号：2020 年甬交余银团保字 0001）                                                              履行中 芯    余姚市支    任     为 50,000 万元的银团贷款提供连带管事保证      行/中国建      设银行股 宁波   份有限公    保证责   《保证合同》    （编号：2020 年甬交余银团保字 0002）                                                      履行中 甬鲸   司余姚支    任     为 50,000 万元的银团贷款提供连带管事保证      行（银团贷      款）                    《最高额保证合同》（编号：甬余姚 SX2019004-1）                                                              履行完      中国光大          为《概述授信左券》      （编号：甬余姚 SX2019004）提              最高额                                             毕 心仪   银行股份          供主债权最高额本金为 3,000 万元的连带管事保证              保证担 控股   有限公司          《最高额保证合同》（编号：甬余姚 SX2020007-1）              保                                               履行完      宁波分行          为《概述授信左券》      （编号：甬余姚 SX2020007）提                                                              毕                    供主债权最高额本金为 3,000 万元的连带管事保证                    《保证合同》（编号：82100120190001966）为《流      中国农业    保证责                                             履行完                    动资金借债合同》（编号：82010120190001250）提      银行股份    任                                               毕 心仪                 供本金为 3,000 万元的连带管事保证      有限公司 控股                 《保证合同》（编号：82100120200001260）为《流      余姚市支    保证责                                             履行完                    动资金借债合同》（编号：82010120200000754）提      行       任                                               毕                    供本金为 3,000 万元的连带管事保证                    出 具 保 证 函 为 《 售 后 回 租 赁 合 同 》（ 编 号 ： 王顺           保证责                                             履行完      远东国际          IFELC20DG1JV42-L-01）提供连带管事保证，房钱 波            任                                               毕      融资租借          总额为 2,177.083334 万元 甬顺   有限公司    保证责   《保证合同》（编号：IFELC20DG1JV42-U-02）为           履行完 芯            任     《 售 后 回 租 赁 合 同 》（ 编 号 ：                  毕 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                          召募诠释书 担保           担保                                                担保履      主债权东说念主                           担保范围  方           管事                                                行景况                    IFELC20DG1JV42-L-01）提供连带管事保证，房钱                    总额为 2,177.083334 万元                    《 本 金 最 高 额 保 证 合 同 》（ 编 号 ：                    HTC331995200ZGDB202100016）为 2021 年 1 月 22 王顺           保证责                                               履行完                    日至 2022 年 5 月 20 日期间订立的借债合同等主合 波            任                                                 毕                    同项下不卓越 10,000 万元的本金终点他应付款项提                    供连带管事保证                    《 本 金 最 高 额 保 证 合 同 》（ 编 号 ：                    HTC331995200ZGDB202100015）为 2021 年 1 月 22 甬顺   建立银行    保证责                                               履行完                    日至 2022 年 5 月 20 日期间订立的借债合同等主合 芯    余姚支行    任                                                 毕                    同项下不卓越 10,000 万元的本金终点他应付款项提                    供连带管事保证                    《 本 金 最 高 额 保 证 合 同 》（ 编 号 ：                    HTC331995200ZGDB202100017）为 2021 年 1 月 22 宁波           保证责                                               履行完                    日至 2022 年 5 月 20 日期间订立的借债合同等主合 甬鲸           任                                                 毕                    同项下不卓越 10,000 万元的本金终点他应付款项提                    供连带管事保证 王顺   交通银行    保证责   《保证合同》（编号：2021 年甬交余银团个保字                    履行完 波    余姚支行/   任     0001）为 30,000 万元的银团贷款提供连带管事保证               毕 甬顺   农业银行    保证责   《保证合同》    （编号：2021 年甬交余银团保字 0001）                                                                履行中 芯    余姚支行/   任     为 30,000 万元的银团贷款提供连带管事保证      建立银行 宁波   余姚支行    保证责   《保证合同》    （编号：2021 年甬交余银团保字 0002）                                                      履行中 甬鲸   （银团贷    任     为 30,000 万元的银团贷款提供连带管事保证      款）                    《最高额保证合同》（编号：余姚 2021 个保 039） 王顺   中国银行    最高额   为中国银行余姚分行与刊行东说念主自 2021 年 11 月 26 日             已阻隔 波    余姚分行    保证    起至 2026 年 11 月 25 日止形成的债权，提供最高额             履行                    本金为 30,000 万元的连带管事保证      中国农业          《最高额保证合同》（编号：82100520210002407） 甬顺      银行股份          为中国农业银行股份有限公司余姚市支行与刊行东说念主 芯、           最高额                                               履行完      有限公司          自 2021 年 9 月 2 日起至 2022 年 9 月 1 日止形成的 宁波           保证                                                毕      余姚市支          债权，提供最高额本金为 24,000.00 万元的最高额保 甬鲸      行             证      中国农业          《最高额保证合同》（编号：82100520210002404）      银行股份          为中国农业银行股份有限公司余姚市支行与刊行东说念主 王顺           最高额                                               履行完      有限公司          自 2021 年 9 月 2 日起至 2022 年 9 月 1 日止形成的 波            保证                                                毕      余姚市支          债权，提供最高额本金为 24,000.00 万元的最高额保      行             证                    《最高额保证合同》       （编号：8231320210009787）为      宁波余姚                    宁波余姚农村生意银行股份有限公司与刊行东说念主自 王顺   农村生意    最高额                                               履行完 波    银行股份    保证                                                毕                    的融资债权，提供最高额本金为 8,000.00 万元的最      有限公司                    高额保证      苏州禾裕                    《保证合同》（编号：RH-G-2021021）为《融资租 甬顺   融资租借  连带责                    赁合同》（编号：RH-L-2021021）提供连带保证责                履行中 芯    有限公司  任保证                    任，房钱总额为 6,549.63 万元。      （曾用名： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                   召募诠释书 担保            担保                                                    担保履       主债权东说念主                              担保范围  方            管事                                                    行景况       苏州融华       租借有限       公司）                      《 本 金 最 高 额 保 证 合 同 》（ 编 号 ：                      HTC331995200ZGDB2022N01J）为建立银行余姚支 王顺    建立银行   最高额                                                   履行完                      行与刊行东说念主自 2022 年 5 月 26 日起至 2023 年 5 月 波     余姚支行   保证                                                    毕                      的最高额保证。                      《 本 金 最 高 额 保 证 合 同 》（ 编 号 ：                      HTC331995200ZGDB2022N01G）为建立银行余姚 甬顺    建立银行   最高额                                                   履行完                      支行与刊行东说念主自 2022 年 5 月 26 日起至 2023 年 5 芯     余姚支行   保证                                                    毕                      月 26 日止形成的债权，提供最高额本金为 10,000                      万元的最高额保证。                      《 本 金 最 高 额 保 证 合 同 》（ 编 号 ：                      HTC331995200ZGDB2022N01H）为建立银行余姚 宁波    建立银行   最高额                                                   履行完                      支行与刊行东说念主自 2022 年 5 月 26 日起至 2023 年 5 甬鲸    余姚支行   保证                                                    毕                      月 26 日止形成的债权，提供最高额本金为 10,000                      万元的最高额保证。       中国农业           《最高额保证合同》（编号：82100520230001347） 甬顺       银行股份           为中国农业银行股份有限公司余姚市支行与刊行东说念主 芯、           最高额       有限公司           自 2023 年 4 月 7 日起至 2024 年 4 月 6 日止形成的         履行中 宁波           保证       余姚市支           债权，提供最高额本金为 24,000.00 万元的最高额保 甬鲸       行              证。                                                                  单元：万元        样貌         2024 年 1-6 月     2023 年度           2022 年度     2021 年度  环节料理东说念主员薪酬                393.62             664.25      573.40       559.81      （1）2021 年度      海际建立 2021 年度收取职工寝室押金 59,400.00 元。      （2）2022 年度      刊行东说念主向泓浒（苏州）半导体科技有限公司采购固定钞票（机台开导）不含 税金额 307.50 万元。      刊行东说念主收到心仪控股 110KV 样貌支撑款 4,000.00 万元。      （3）2023 年度      刊行东说念主向泓浒（苏州）半导体科技有限公司采购固定钞票（机台开导）不含 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                   召募诠释书 税金额 318.00 万元。    刊行东说念主收到心仪控股 110KV 样貌支撑款 2,805.10 万元。    海际建立向刊行东说念主收取职工寝室押金 98,200.00 元。    出于供应链安全琢磨，刊行东说念主拟委用母公司浙江甬顺芯公司代为采购一台进 口开导，向其预支 600 万元开导采购款。后经证实该开导采购未受管控，该交易 改为控股子公司自行购买，母公司于当月退回该笔款项。    公司向浙江心仪启迪投资股份有限公司结算有计划服务费不含税金额 10.93 万 元。    （三）关联方来回款余额                                                                  单元：万元 样貌称号       关联方                         账面余额           账面余额         账面余额          账面余额         昇显微电子（苏州）股 应收账款    份有限公司                小计          160.75            1.46            -            -         心仪控股                 42.83         548.83       548.83       548.83 其他应收    余姚市海际建立发展有   款     限公司                小计            62.37         568.37       558.55       558.55                                                                  单元：万元  样貌称号          关联方                         账面余额           账面余额         账面余额          账面余额           海际建立                5.18          12.06        24.51         4.59           心仪控股               18.32          27.72        29.62        32.84           上海伟测半导体科  应付款项     技股份有限公司           上海季丰电子股份           有限公司           泓浒（苏州）半导体           科技有限公司   小计                -       138.63         346.33     1,403.05       624.78 其他应付款     心仪控股            6,943.24       6,908.54     4,038.90         3.60   小计                -     6,943.24       6,908.54     4,038.90         3.60 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                召募诠释书  样貌称号      关联方                     账面余额            账面余额         账面余额         账面余额          海际建立          169.90           214.73       466.53       366.99  租借欠债          心仪控股                   -            -            -       736.60   小计            -      169.90           214.73       466.53     1,103.59 一年内到期的   海际建立          239.61           144.49       208.43       104.06 非流动欠债    心仪控股          502.47                -       736.60       621.77   小计            -      742.08           144.49       945.03       725.83   （四）关联交易履行的程序及孤独董事的相关意见   刊行东说念主已在《公司司法》中对关联交易决策权力与程序作念出了规矩，《公司 司法》已规矩关联股东或利益冲突的董事在关联交易表决中的侧目轨制。另外， 刊行东说念主在《股东大会议事司法》、               《董事会议事司法》、                        《孤独董事管事轨制》、                                  《关 联交易料理轨制》等相关轨制中对关联交易决策权力与程序作了愈加详细的规矩。   陈诉期内，刊行东说念主的关联交易已遵命相关法律、法例及上述规矩，分别召开 董事会和股东大会，对刊行东说念主陈诉期内的关联交易事项赐与证实。   陈诉期内，刊行东说念主孤独董事对关联交易履行审议程序的正当性及交易价钱的 公允性发表了事前认原意见和孤独意见。孤独董事证实日常关联交易订价公正、 合理，日常关联交易额度的预计相宜公司分娩经营需要，不会对公司及公司财务 景况、经营结果产生不利影响，不会损害公司及全体股东特地是中小股东利益， 不会影响公司的孤独性，也不会对公司持续经营产生不利影响，相宜《中华东说念主民 共和国公司法》、        《上海证券交易所科创板股票上市司法》和《公司司法》等相关 规矩。   （五）对于减少和表率关联交易的承诺   刊行东说念主上市以来，不存在新增影响刊行东说念主孤独性的关联交易的情况，刊行东说念主 控股股东和试验抑制东说念主不存在违反关联交易相关承诺的情况。   为表率关联交易，刊行东说念主的控股股东、试验抑制东说念主以及公司董事、监事及高 级料理东说念主员已出具《对于减少和表率关联交易的承诺函》，具体如下： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书   在不对公司及股东的利益组成不利影响的前提下，本企业/本东说念主及本企业/本 东说念主抑制的其他企业将遴选措施表率并尽量减少与公司发生关联交易。   对于正常经营范围内、或存在其他合理原因无法幸免的关联交易，本企业/ 本东说念主及本企业/本东说念主抑制的企业与公司将凭据公正、公允、等价有偿等原则，依 法签署正当灵验的左券文献，并将按影相关法律、法例和表自便文献以及公司章 程之规矩，履行关联交易审批决策程序，并保证该等关联交易均将基于交易公允 的原则订价及开展。   本企业/本东说念主及本企业/本东说念主抑制的其他企业将严格按影相关规矩履行必要的 关联董事/关联股东侧目表决等义务，遵命批准关联交易的法定程序和信息败露 义务。   保证不利用关联交易监犯迁徙公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司 及股东的利益。   本企业/本东说念主恬逸承担由于违反上述承诺给公司变成的径直、转折的经济损 失及产生的法律管事。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                  召募诠释书              第七节 本次召募资金运用      一、本次召募资金使用策动      公司拟向不特定对象刊行可转债召募资金总额不卓越 120,000.00 万元（含本 数），扣除刊行用度后，召募资金拟用于以下样貌：                                                  单元：万元 序号            样貌称号               样貌总投资         拟参加召募资金              算计                   176,399.28     120,000.00      在本次刊行可转化公司债券召募资金到位之前，公司将凭据召募资金投资项 目实施程度的试验情况通过自有或自筹资金先行参加，并在召募资金到位后按照 相关法律、法例规矩的程序赐与置换。      如本次刊行试验召募资金（扣除刊行用度后）少于拟参加本次召募资金总额， 公司董事会将凭据召募资金用途的重要性和进击性安排召募资金的具体使用，不 足部分将通过自有资金或自筹方式科罚。在不窜改本次召募资金投资样貌的前提 下，公司董事会可凭据样貌试验需求，对上述样貌的召募资金参加顺序和金额进 行适应调整。      公司本次召募资金使用相宜国度产业政策和相关环境保护、地盘料理等法律、 行政法例规矩。      二、本次召募资金投资样貌的实施布景和经营远景      集成电路封装行业简短别离为五个发展阶段。第一阶段为通孔插装时间，以 DIP 技巧为代表。第二阶段是名义贴装时间，该阶段以 LCC、SOP 为代表，用 引线替代第一阶段的引脚并贴装在 PCB 板上，相对而言封装体积减少、封装密 度有所提高。第三阶段是面积阵列时间，动手出现 BGA、CSP、FC 等先进封装 技巧，这一阶段是面前全球封测厂商所处的主流技巧阶段。此阶段引线已被取消， 在封装体积大幅缩减的同期造就了系统性能。封装技巧的第四阶段，工艺从单晶 粒发展为多晶粒搀和封装、从封装元件演化为封装系统，MCM、SiP、Bumping 等技巧发展赶快。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                       召募诠释书   现阶段，跟着 Chiplet（小芯粒或小晶粒）封装理念和技巧的推广，基于硅 通（TSV）、晶圆重布线（RDL）、扇入/扇出型封装（Fan-Out/Fan-In）、2.5D/3D 封装等立体结构型封装技巧接踵出现，带动封装产业链进入复杂集成时间。本次 募投样貌为多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌，系集成电路封测行业最前 沿的封装技巧阶梯之一，公司凭据已完结产业化的高密度细间距晶圆凸点工艺 （Bumping）和晶圆重布线工艺（RDL）为基础，进阶开发晶圆重构封装产物 （RWLP）及 2.5D/3D 异构集成封装产物（晶圆级产物）并完结量产。   本次向不特定对象刊行可转化公司债券募投样貌相宜国度相关的产业政策 以及畴昔公司全体策略发展场合，具有考究的商场发展远景和经济效益系在面前 晶圆级封装的技巧基础上，开展新产物应用的开发和产业化，相宜召募资金主要 投向主业的相关要求，成心于公司造就先进晶圆级封装研发和产业化智力、丰富 产物类型、扩伟业务规模，提高公司实力和竞争力，知足公司产物畴昔发展需要。    三、本次召募资金投资样貌的成本化情况   本次募投样貌中拟参加召募资金波及的非成人性支拨总体情况如下：                                                                  单元：万元           多维异构先进封装技巧               补充流动资金及偿还                 召募资金 召募资金            研发及产业化样貌                    银行借债                  成人性投 非成人性    样貌           总投资金  拟使用募               总投资金 拟使用募                 入金额合 参加金额             额    集资金                 额    集资金                 计    算计 装修工程        5,735.93    1,500.00             -           -    1,500.00           - 开导购置及安装   114,120.00   88,500.00             -           -   88,500.00           - 基本有计划费       5,992.80           -             -           -           -           - 研发东说念主职工资      7,646.80           -             -           -           -           - 其他研发用度     10,000.00           -             -           -           -           - 铺底流动资金      2,903.75           -             -           -           -           - 补充流动资金及                    -           -   30,000.00     30,000.00           -   30,000.00 偿还银行借债    算计     146,399.28   90,000.00   30,000.00     30,000.00   90,000.00   30,000.00   多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌参加主要包括装修工程、开导购置 及安装、基本有计划费、研发用度以及铺底流动资金。其中装修工程、开导购置及 安装用度为成人性支拨，对研发用度和基本有计划费公司策动用度化处理，不存在 研发用度成本化的情形。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                          召募诠释书   综上，本次拟参加召募资金的非成人性支拨总额算计 30,000.00 万元，占拟 参加召募资金总额的 25.00%。    四、召募资金投资样貌的基本情况   （一）多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌   本样貌的实檀越体为甬矽半导体（宁波）有限公司，系公司控股子公司。   本样貌总投资额为 146,399.28 万元，策动建立期为 36 个月，拟使用召募资 金投资额为 90,000.00 万元。届时将购置临时键合开导、机械研磨开导、化学研 磨机、干法刻硅机、化学气相千里积机、晶圆级模压机、倒装贴片机、助焊剂清洗 机、全自动磨片机等先进的研发试验及封测分娩开导，同期引进行业内高精尖技 术、分娩东说念主才，建立与公司发展策略相适合的研发平台及先进封装产线。   样貌建成后，公司将开展“晶圆级重构封装技巧（RWLP）”、“多层布线 联结技巧（HCOS-OR）”、“高铜柱联结技巧（HCOS-OT）”、“硅通孔联结 板互联技巧（HCOS-SI/AI）”等场合的研发及产业化，并在完全达产后形成封 测 Fan-out 系列和 2.5D/3D 系列等多维异构先进封装产物 9 万片/年的分娩智力。 本样貌的实施将进一步深化公司在先进封装畛域的业务布局，持续造就公司中枢 竞争力。   （1）数据中心、汽车、AI 等行业对芯片的需求持续高涨，芯片封装产业迎 来新增量   在集成电路芯片应用商场，高算力应用芯片如高性能服务器（HPC）和自动 驾驶（ADAS）已渐渐取代手机和个东说念主电脑，成为下个阶段半导体行业持续增长 的主要驱能源。以台积电为例，其 2023 年 3 季度销售收入中，智妙手机类产物 占比 39%，高性能服务器（HPC）类产物占比 42%，高性能算法芯片收入占比第 一次卓越智妙手机产物。一方面，跟着筹划机大数据和云筹划应用渗入率的造就， 我国数据中心发展赶快。2018 年我国在用数据中心计架规模为 226 万架，大型 以上规模为 167 万架；2022 年我国在用数据中心计架规模扩大至 670 万架，其 甬矽电子（宁波）股份有限公司                         召募诠释书 中大型以上规模增长至 540 万架，复合增长率均卓越 30%，大型以上占比为 80%。 另一方面，大模子和生成式东说念主工智能的发展显赫拉动了高算力服务器商场的增长。 跟着 ChatGPT、Sora 等生成式东说念主工智能在技巧上完结了显赫龙套，国表里诸多互 联网头部企业及研究机构纷繁晓示在生成式东说念主工智能畛域进行产业布局，国产大 模子进入集会发布区。生成式东说念主工智能和大模子已成为智能算力芯片商场最重要 的增长点。以 ChatGPT 模子为例，公开数据泄漏，其所使用的 GPT-3 大型模子 所需老师参数量为 1750 亿，算力花费为 3640PF-days（即每秒运算一千万次，运 行 3640 天），需要至少 1 万片 GPU 提供撑持。凭据商场调研机构 IDC 预测，全 球东说念主工智能硬件商场（服务器）规模将从 2022 年的 195 亿好意思元增长到 2026 年的 达到 91 亿好意思元，同比增长 82.5%，2027 年将达到 134 亿好意思元，五年年均复合增 长率达 21.8%。   面对集成电路芯片行业下流需求变化趋势，公司看成国内中高端先进封装主 要供应商之一，有必要充分把抓行业发展机遇，通过实施本样貌来造就公司高端 晶圆级封装研发和产业化智力，更好的知足商场需求。   （2）多维异构封装技巧在高算力芯片畛域上风显赫   耐久以来，主流系统级单芯片（SoC）都是将多个负责不同筹划任务的筹划 单元，通过光刻的时局制作到澌灭派晶粒上。然则，跟着晶圆制程先程度的造就， 系统级单芯片的实施成本大幅上升：一方面，先进制程晶圆的研发成本陆续加多， 跟着制程从 28nm 制程演变到 5nm，单次的研发参加从 5000 万好意思元增至 5 亿好意思 元以上；另一方面，先进制程芯片的良率跟着晶粒面积加多而大幅下跌，凭据模 型估算，面积 150mm2 的中大型晶粒的良率约为 80%，而 700mm2 以上的超大型 晶粒的良率唯有 30%傍边。在这种情况下，小芯片（或小芯粒）组技巧（Chiplet） 成为集成电路行业龙套晶圆制程镣铐的重要技巧决议。同将全部功能集会在一颗 晶粒上违犯，Chiplet 决议是将大型系统级单芯片别离为多个功能同样或者不同 的小晶粒，每颗晶粒都不错弃取与其性能相适合的晶圆制程，再通过多维异构封 装技巧完结晶粒之间互联，在责难成本的同期取得更高的集成度。因此，多维异 构封装技巧是完结 Chiplet 的技巧基石，其主要包括硅通孔技巧（TSV）、扇出型 封装（Fan-Out）、2.5D/3D 封装等中枢技巧。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                      召募诠释书   在高算力芯片畛域，选拔多维异构封装技巧的 Chiplet 决议具有显赫上风： 起初，Chiplet 缩小了单颗晶粒的面积，造就了全体良率、责难了成产成本，同 时责难了高算力芯片对先进晶圆制程的依赖；其次，选拔 Chiplet 决议的算力芯 片升级时可只升级中枢晶粒，非中枢部分沿用上一代想象，大幅裁减芯片开发周 期；临了，Chiplet 不错选拔同质扩展的方式，通过对筹划中枢“堆料”的方式， 赶快龙套芯单方面积限制，达到更高算力。   总而言之，多维异构封装技巧看成完结 Chiplet 决议的中枢技巧，是先进封 装企业畴昔取得商场竞争上风的环节。本样貌成心于公司把抓技巧发展趋势，布 局前沿赛说念，持续造就公司的中枢竞争力。   （3）相宜国度政策和产业发展趋势   Chiplet 的想象决议一般分为两种：一种是按照不同功能将原先集成在一枚 大尺寸晶粒上的模块拆分为数枚小晶粒；另外一种是把具备齐备功能的小晶粒集 合起来，完结性能和算力的增长。但无论那种决议，都可一定程度上责难成品芯 片对先进晶圆制程的依赖，通过封装技巧把多枚选拔中端制程分娩的晶粒组合在 一王人，并得到优于单制程 SoC 芯片的效果。现阶段，我国大陆地区先进晶圆制 程同发达国度和地区还存在一定差距，基于多维异构封装技巧的 Chiplet 科罚方 案是我国集成电路产业造就国产化水平、完结产业龙套、完结产业链自主可控的 重要路子。2022 年 12 月，我国首个《小芯片接口总线技巧要求》团体圭臬端庄 通过工信部中国电子工业圭臬化技巧协会的核定并发布，为我国自主开发 Chiplet 决议奠定了基础。凭据广东省半导体行业协会的《集成电路行业专题陈诉：先进 制程贴近极限，Chiplet 迎来黄金发延期》，面前我国芯片企业已自主研发出基于 策和产业技巧发展趋势。   本样貌实施后，公司将购进一系列先进研发和分娩开导，使公司在晶圆级封 装和多维异构封装畛域的研发智力得到增强，并完结多维异构封装产物量产，深 化公司在晶圆级先进封装畛域业务布局和发展速率，增强公司技巧储备和科技成 果转动效率。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                            召募诠释书      （1）先进封装行业相宜国度策略饱读吹场合，样貌具备政策可行性   集成电路封装行业属于国度策略性新兴产业，国度及地方政府出台了一系列 产业支撑政策，造就行业技巧水平，激动产能的造就，推动先进封装行业昌盛发 展。 建议重心支撑电子中枢产业，包括集成电路芯片封装，选拔 SiP、MCP、MCM、 CSP、WLP、BGA、Flip Chip、TSV 等技巧的集成电路封装。2021 年 6 月，工 信部、科技部、财政部、商务部、国资委、证监会联合发布《六部门对于加速培 育发展制造业优质企业的带领意见》，依托优质企业组建创新联合体或技巧创新 策略定约，开展协同创新，加大基础零部件、基础电子元器件、基础软件基础材 料、基础工艺、高端仪器开导、集成电路、采集安全等畛域环节中枢技巧、产物、 年本）》中指明，饱读吹类产业中包括球栅阵列封装（BGA）、插针网格阵列封装 （PGA）、芯片规模封装（CSP）、多芯片封装（MCM）、栅格阵列封装（LGA）、 系统级封装（SIP）、倒装封装（FC）、晶圆级封装（WLP）、传感器封装（MEMS）、   上述国度政策和行业政策的推出，对促进我国先进封装的科研创新、产业化 推广以及产能造就提供了强有劲的政策支撑和考究的政策环境，对企业分娩经营 具有持续的积极影响。      （2）公司研发教训丰富、产业化智力深厚，样貌具备技巧可行性   公司耐久对峙自主研发为中枢的发展策略，以技巧发展为第一驱能源，保持 研发上的高参加，陆续造就自主研发和创新智力。公司在高密度细间距倒装凸点 互联芯片封装技巧、应用于 4G/5G 通讯的射频芯片/模组封装技巧等多个畛域拥 有先进的中枢技巧，相关中枢技巧均系自主开发，面前均处于量产阶段。结果 利 206 项、        外不雅想象专利 3 项，全体技巧水平及产业化智力处于行业内先进水平。   另外，公司在先进晶圆级封装技巧方面已有一定的技巧储备，包括对先进制 甬矽电子（宁波）股份有限公司                            召募诠释书 程晶圆进行高密度、细间距重布线的技巧（Redistribution Layer，即 RDL）、晶圆 凸块技巧（Bumping）、扇入（Fin-in）技巧等。同期，公司还在积极开发扇出（Fan-out） 封装、蚀刻技巧等晶圆级多维异构封装技巧，并已取得了部分发明专利。   公司具备高效强健的研发体系，并通过耐久自主研发和技巧创新，培养了一 批技巧过硬、行业教训丰富的研发东说念主员，取得了较为丰富技巧辘集和研发告成经 验。在本样貌实施过程中，公司可通过里面东说念主员调配、选拔以及外部招聘知足研 发样貌所需东说念主员，具备开展研刊行径必须的东说念主才储备和技巧基础，为本样貌的顺 利实施和强健运营提供了技巧保障。   （3）公司研发团队领有蛮横的商场细察力以准确把抓研发场合，样貌具备 商场可行性   为贯彻可持续发展策略，在畴昔的商场竞争中保持一定的技巧起初性，公司 高度贵重技巧研发。公司领有齐备高效的研发团队，并贵重研发戎行的培养和建 设，研发团队中枢东说念主员均具备丰富的集成电路封装测试行业技巧开发教训，中枢 团队东说念主员在封测行业从业教训均卓越十年，能够准确把抓产物研发场合。   同期，公司对峙“客户需求为导向”及“行业发展趋势为导向”相结合的技 术创新方式。一方面，公司封装测试服务属于定制化服务，产物、技巧和工艺开 发均要知足集成电路想象企业的试验需求，通过技巧创新帮客户产物完结更好的 性能参数。因此，公司日常技巧研发注重同客户保持考究交流，实时获取客户发 展动态和需求信息，以便制定相应的研发样貌和策动。另一方面，公司研发部门 密切追踪集成电路封装测试行业前沿技巧发展趋势，并结合公司技巧特质和上风， 对先进封装畛域同公司技巧发展策略相一致的前沿技巧进行前瞻性布局，促使公 司技巧储备起初于商场拓展和产物线延迟，使公司保持耐久高速发展的后劲。   综上，公司一直保持对行业发展趋势的蛮横感知，研发团队能够准确把抓产 品研发场合，使产物耐久匹配商场需求，为本样貌的告成开展奠定了基础。   （4）我国先进封装商场快速发展且后劲较大，多维异构（即 2.5D/3D）封 装看成先进封装重要组成部分，具有较好的商场空间   跟着晶圆制程渐渐迫临物理极限，摩尔定律发展速率放缓，稠密芯片厂商从 追求“在一颗晶粒中完结全部功能”渐渐向“将不同功能晶粒封装在更小的芯片” 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书 中过渡。先进封装成为造就芯片全体性能、裁减芯片开发周期、责难芯片开发成 本的重要技巧技巧，并具备考究的生意可完结性。在这一布景下，先进封装商场 规模快速增长。凭据商场调研机构 Yole 统计数据，2022 年全球先进封装商场规 模达 443 亿好意思元，约占全体封测商场的 46.6%，而到 2028 年预计将增长至 786 亿好意思元，占比造就至 54.8%。从 2022 年到 2028 年，全球先进封装商场的复合年 均增长率（CAGR）约为 10%。    连年来，我国先进封装商场快速成长。凭据中国半导体行业协会统计，2020 年至 2023 年我国先进封装商场复合增长率约为 13.8%，2023 年先进封装商场规 模约为 1,330 亿元。但另一方面，结果 2023 年我国先进封装商场占比仅为 39%， 与全球先进封装商场占比比拟还有较大差距。因此，跟着我国头部封测企业技巧 进步和国产替代率造就，先进封装商场后劲较大。    先进封装按照技巧特质可主要分为倒装（Flip Chip）、系统级封装（SiP）、 用对高算力芯片需求的爆发，2.5D/3D 封装将成为先进封装增速最快的畛域，其 商场规模预计从 2022 年的 94 亿好意思元增长至 2028 年的 225 亿好意思元，复合年均增 长率（CAGR）约为 15.66%，具有较好的商场空间。      （5）公司领有杰出的产物品质保障智力    公司从成立之初即聚焦集成电路封测业务中的先进封装畛域，车间洁净品级、 分娩开导、产线布局、工艺阶梯、技巧研发、业务团队、客户导入均以先进封装 业务为导向，业务起始较高。在此基础上，公司高度贵重产物质地管控，成立了 品保处、信息科技处等，并通过质地料理系统（QMS）对公司分娩过程中的质 量问题进行评估和回顾。公司通过了 ANSI/ESD S20.20-2014、IATF 16949:2016 和 ISO 9001:2015 等质地料理体系认证，从轨制上建立了较为完善的质地抑制体 系。总而言之，公司具有杰出的产物质保障智力，可为新产物的告成量产提供助 力。      （1）样貌实檀越体及地址    本样貌的实檀越体为甬矽半导体（宁波）有限公司，位于浙江省宁波市滨海 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                            召募诠释书 通衢 60 号，系公司控股子公司。样貌建当场点为公司二期工场，厂房选拔“EPC+F” 方式由相关方代为建立，公司已与建立方签署耐久租借左券，并可凭据自身需求 择机进行回购。   （2）样貌实施时刻及进展   本样貌建立期为 36 个月，策动分六个阶段实施完成，包括：可行性研究、 装修工程、开导购置及安装调试、东说念主员招聘及培训、研发及测试、试运营。程度 安排如下：                                            T+36        阶段/时刻（月） 可行性研究 装修工程 开导购置及安装调试 东说念主员招聘及培训 研发及测试 试运营   （3）样貌投资概算   本样貌投资主要包括装修工程用度、开导购置及安装费、基本有计划费、研发 用度等，公司拟投资总额为 146,399.28 万元，其入彀划使用召募资金参加                                                           单元：万元  序号        总投资组成     投资额                   比例         拟使用召募资金           算计         146,399.28            100.00%         90,000.00 甬矽电子（宁波）股份有限公司                      召募诠释书   （1）营业收入估算   本样貌为研发及产业化样貌，通过样貌量产产物的销售完结效益，样貌营业 收入系各种产物的预计销量乘以预计单价之和。预计销量概述琢磨公司相关产物 的产能、良率情况、商场发展情况、产物竞争力、客户需求等情况概述细目。预 计单价参考商场同类型产物价钱、畴昔商场变化趋势等身分细目，并按照产物量 产之后单价逐年下跌的趋势并最终达到稳态预测单价进行测算。样貌达产年 （T+84）预计销售收入 123,852.00 万元。   （2）营业成本和用度估算   本样貌达产年（T+84）总成本用度为 77,867.36 万元，包括营业成本、料理 用度、销售用度及研发用度。   ①营业成本：由径直材料、径直东说念主工和制造用度组成。径直材料成本以不同 产物每一派的径直材料成本和每年产量细目；径直东说念主工凭据样貌新增分娩东说念主员数 量及公司对应职工薪酬水平并琢磨运营期内薪酬适应高涨身分后进行测算，其中 新增分娩东说念主员数量系基于本样貌新购置的分娩开导数量、东说念主机比以及配套赞助东说念主 员估算所得；制造用度包含折旧、摊销、转折东说念主工用度、转折材料以及燃料能源 用度。   ②各项用度：销售用度按照甬矽电子销售用度占收入比例的历史水平进行测 算；料理用度中的折旧摊销用度凭据样貌投资对应折旧摊销金额测算，其余料理 用度参照甬矽电子料理用度占收入比例的历史水平进行测算；研发用度中的折旧 摊销用度凭据样貌投资对应折旧摊销金额进行测算，研发用度中的东说念主工用度凭据 样貌新增研发东说念主员的数量及公司对应职工薪酬水平并琢磨薪酬适应高涨身分后 进行测算，其他研发用度包括研发耗用的材料费以及实验费，其余研发用度参照 甬矽电子研发用度占收入比例的历史水平进行测算。   （3）税金测算   升值税按照 13%和 9%测算；城市调整建立税、讲授费附加税、地方讲授附 加税分别按照升值税的 5%、3%、2%进行计提；企业所得税率按 25%测算。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                  召募诠释书    （4）利润测算    凭据上述筹划基础，预计本样貌达产年（T+84）营业收入 123,852.00 万元， 净利润 39,567.70 万元。    本样貌里面收益率（税后）为 14.33%，净现值（ic=12%，税后）为 16,271 万元，静态投资回收期（税后）为 7.73 年，样貌具有考究的经济效益。    本样貌建当场点为公司二期工场，位于浙江省宁波市滨海通衢 60 号。厂房 选拔“EPC+F”方式由相关方代为建立，公司已与建立方签署耐久租借左券，并 可凭据自身需求择机进行回购。出租方已取得本样貌建当场所属地块的不动产权 文凭。本样貌已完成样貌备案手续（样貌备案号：2402-330200-07-02-189562）。 本样貌已取得环评批复文献《对于甬矽半导体（宁波）有限公司多维异构先进封 装技巧研发及产业化样貌环境影响陈诉表的审查意见》（甬环建表[2024]27 号）。    （二）补充流动资金及偿还银行借债    为知足公司业务发展对流动资金的需求，同期改善公司的钞票结构、责难财 务风险，公司拟使用本次召募资金 30,000.00 万元补充流动资金及偿还银行借债。    本样貌的实檀越体为甬矽电子（宁波）股份有限公司，位于浙江省余姚市中 意宁波生态园兴舜路 22 号。    （1）知足营运资金需求，为公司发展提供资金    陈诉期内，公司营业收入持续增长，2021 年度、2022 年度、2023 年度和 2024 年 1-6 月，公司营业收入分别为 205,461.52 万元、217,699.27 万元、239,084.11 万元和 162,948.59 万元，2021-2023 年复合年均增长率为 7.87%。跟着营业收入 规模的增长，公司应收账款和存货规模同步增长，对营运资金的需求随之加多。 畴昔，跟着公司凭据商场需乞降技巧迭代陆续推出新的封装型号，营业规模将进 一步扩大，公司对营运资金的需求会进一步加多，仅靠自身经营辘集和债务融资， 难以知足营运资金需求。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                 召募诠释书    通过本次召募资金补充流动资金，公司不错灵验补充因经营规模扩大带来的 新增资金需求，缓解公司资金压力，使公司不错更灵验的集会资源为新业务拓展 提供保障。    （2）责难财务风险，提高公司抗风险智力    集成电路封测行业是较为典型的成本密集型行业，行业企业的收入规模同固 定钞票投资规模关系紧密。与国内同行业上市公司比拟，公司成立时刻较短，资 产规模还存在较大差距。为了增强商场竞争力、造就公司全体盈利智力，耐久以 来公司主要依靠自身经营辘集和银行借债经营发展，还本付息压力较大。 动欠债余额如下：                                                                  单元：万元    样貌         2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31      2021.12.31   短期借债          58,771.58         32,971.86        75,374.29      108,419.03 一年内到期的非流   动欠债   耐久借债         376,387.52        356,693.82       108,414.99       76,287.72    算计          553,591.65        451,993.95       253,496.31      223,031.65    结果 2024 年 6 月末，公司是非期借债及一年内到期的非流动欠债总额为 万元、14,024.42 万元和 8,544.77 万元，占同期利润总额统统值的比例分别为 成较大影响。若公司使用本次召募资金偿还银行借债，则可灵验神圣部分利息支 出、削弱公司债务背负、增强公司盈利智力，同期改善公司钞票结构，促进公司 健康可持续发展。 情况如下：  公司称号      2024.6.30        2023.12.31        2022.12.31       2021.12.31  长电科技          40.35%             38.58%            37.47%           43.39%  通富微电          58.16%             57.87%            59.13%           59.33%  华天科技          47.19%             43.34%            38.01%           40.07% 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                        召募诠释书  公司称号    2024.6.30    2023.12.31       2022.12.31     2021.12.31  平均值         48.57%         46.60%           44.87%         47.60%   公司         70.85%         67.58%           64.61%         70.36%   结果 2024 年 6 月 30 日公司钞票欠债率为 70.85%，显赫高于同行业可比上 市公司的平均值。面前公司正处于业务扩张的环节策略阶段，对资金有较高的需 求。因此，通过向不特定对象刊行可转化公司债券召募资金偿还银行借债，能够 优化公司欠债结构，责难公司财务风险，稳步实施策略策动，提高公司的抗风险 智力。充足的资金储备和较高的资金使用效率，成心于公司进一步参加研发、升 级产物结构、导入新客户群、发展主业，增强业务的竞争力和盈利智力。   （1）补充流动资金及偿还银行借债相宜法律法例的规矩   公司本次召募资金补充流动资金及偿还银行借债 30,000.00 万元，不卓越本 次召募资金总额的 30%，相宜《＜上市公司证券刊行注册料理办法＞第九条、第 十条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条相关规矩的适用 意见——证券期货法律适宅心见第 18 号》等法例要求，具备可行性。召募资金 到位后，将灵验提高公司全体经营效益、增强公司的中枢竞争力、提高抗风险能 力，促进公司的耐久可持续发展。   （2）公司治理表率，内控完善   公司已凭据相关法律、法例和表自便文献的规矩，建立了以法东说念主治理为中枢 的当代企业轨制，形成了表率灵验的法东说念主治理结构和里面抑制环境。为表率召募 资金的料理和使用，公司制定了《召募资金料理轨制》，对召募资金的存储、使 用、用途以及料理与监督等方面作念出了明确的规矩。召募资金将存放于公司董事 会决定的专项账户集会料理，作念到专款专用，以保证召募资金合理表率使用。   五、本次召募资金投资于科技创新畛域的诠释，以及募投样貌实 施促进公司科技创新水平造就的方式   （一）本次召募资金主要投向科技创新畛域   公司本次向不特定对象刊行可转化公司债券的召募资金投资样貌为“多维异 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                   召募诠释书 构先进封装技巧研发及产业化样貌”和“补充流动资金及偿还银行借债”，均围 绕公司主营业务伸开，与公司面前集成电路的封装和测试业务场合一致。其中“多 维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”是公司依托现有技巧储备和研发智力， 在晶圆级先进封装畛域进行产业化布局，旨在紧跟行业技巧演进方法、霸占行业 发展机遇，丰富公司晶圆级封装产物结构、增强公司产物盈利智力。同期，“补 充流动资金及偿还银行借债”可灵验知足公司主营业务经营规模扩大带来的新增 营运资金需求，优化公司欠债结构，责难公司财务风险。    公司主营业务为集成电路封装和测试，该行业属于国度重心支撑的行业之一。 电子中枢产业，包括集成电路芯片封装，选拔 SiP、MCP、MCM、CSP、WLP、 BGA、Flip Chip（倒装封装）、TSV 等技巧的集成电路封装；2020 年，国务院发 布《新时期促进集成电路产业和软件产业高质地发展的些许政策》，规矩对国度 饱读吹的先进封装测试企业给予财税、投融资、研发、收支口东说念主才、常识产权等方 饱读吹类产业中包括球栅阵列封装（BGA）、插针网格阵列封装（PGA）、芯片规模 封装（CSP）、多芯片封装（MCM）、栅格阵列封装（LGA）、系统级封装（SIP）、 倒装封装（FC）、晶圆级封装（WLP）、传感器封装（MEMS）、2.5D、3D 等一 种或多种技巧集成的先进封装与测试。    甬矽电子专注于中高端先进封装和测试业务，陈诉期内公司全部产物均为 QFN/DFN、WB-LGA、WB-BGA、Hybrid-BGA、Hybrid-LGA、FC-LGA、FC-CSP、 FC-BGA、WLCSP 等中高端先进封装时局，属于国度重心支撑的畛域之一。    公司主营业务为集成电路的封装和测试。凭据中国上市公司协会颁布的《中 国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司属于“筹划机、通讯和其他 电子开导制造业（C39）”。公司业务细分行业为集成电路封装和测试业。    凭据《策略性新兴产业分类（2018）》，公司主要产物属于《策略性新兴产业 分类（2018）》中的重心产物和服务，包摄于策略新兴产业分类称号中的“1.2 电 子中枢产业”之“1.2.4 集成电路制造”。凭据《策略性新兴产业分类（2018）》， 公司属于新一代信息技巧产业中的电子中枢产业畛域内的企业。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                  召募诠释书   凭据《国度重心支撑的高新技巧畛域》的行业畛域别离，公司业务和服务属 于“一、电子信息技巧”之“（二）微电子技巧”之“3、集成电路封装技巧”。 公司属于电子信息技巧畛域的企业。   凭据《上海证券交易所科创板企业刊行上市申报及保举暂行规矩（2024 年 鼎新）》，本次募投样貌所属畛域属于第五条文定的“新一代信息技巧畛域”，符 合科创板的行业范围。   综上，公司本次向不特定对象刊行可转化公司债召募资金投向围绕科技创新 畛域开展，相宜《注册料理办法》第十二条的规矩。   （二）召募资金投资样貌实施促进公司科技创新水平的方式   多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌拟在现有业务和技巧储备基础上， 结合当前商场需乞降技巧发展趋势，通过购置先进的研发和分娩开导、引进外部 研发和产业化东说念主才，重心进行 RWLP、HCoS-OR/OT、HCoS-SI/AI 三类多维异构 封装产物的研发和产业化，使公司在先进晶圆级封装及 2.5D/3D 封装畛域完结技 术龙套和产业布局，拓宽公司产物下流应用商场，为公司的可持续发展提供技巧 支撑并奠定产业化基础。补充流动资金及偿还银行借债样貌主要围绕公司主营业 务，缓解公司资金压力，为公司业务持续发展提供保障。    六、本次召募资金投资样貌波及的立项、地盘、环保等相关审批、 批准或备案事项的进行   本次募投样貌波及相关审批、批准或备案事项具体情况如下：   （一）本次募投样貌波及立项、环保等相关审批、批准或备案事项的进展  样貌称号    履行程序    审批文献      批准/备案机关        文号/样貌代码                 浙江省企业投资                            宁波市经济和          样貌备案   样貌备案（赋码）             2402-330200-07-02-189562                            信息化局                 信息表                 《对于甬矽半导 多维异构先进                 体（宁波）有限公 封装技巧研发                 司多维异构先进 及产业化样貌   环境影响              宁波市生态环                 封装技巧研发及              甬环建表[2024]27 号          评价批复              境局                 产业化样貌环境                 影响陈诉表的审                 查意见》 甬矽电子（宁波）股份有限公司                               召募诠释书 补充流动资金 及偿还银行借                        不波及 款      结果本陈诉出具日，刊行东说念主“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”已 完成样貌备案，已取得环评批复文献。      （二）本次募投样貌用地情况      多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌拟在租借厂房中实施，实施地点为 浙江省余姚市心仪生态园滨海通衢 60 号的地盘（浙 2024 余姚市不动产权第      七、召募资金用于研发参加的情况      （一）研发参加的主要内容      集成电路封装与测试是典型的技巧密集型行业，为保持技巧的起初地位，需 持续参加新产物及新技巧研发。本样貌拟购置临时键合机、机械研磨机、化学研 磨机、干法刻硅机、化学气相千里积机、晶圆级模压机等先进的研发试验及分娩设 备，并开展“晶圆级重构封装技巧（RWLP）”、“多层布线联结技巧（HCOS-OR）”、 “高铜柱联结技巧（HCOS-OT）”、“硅通孔联结板互联技巧（HCOS-SI/AI）” 等场合的研发。研发参加主要包括研发开导参加、研发东说念主职工资和研发材料及试 验用度。      （二）技巧可行性      公司在先进晶圆级封装技巧方面已有一定的技巧储备，包括对先进制程晶圆 进行高密度、细间距重布线的技巧（Redistribution Layer，即 RDL）、晶圆凸块技 术（Bumping）、扇入（Fin-in）技巧、堆叠封装技巧等。同期，公司还在积极开 发扇出（Fan-out）封装、蚀刻技巧等晶圆级多维异构封装技巧，并已取得了部分 发明专利。      公司在多维异构封装畛域已有的技巧储备如下： 序号    环节技巧畛域    已有技巧称号              技巧内容/技巧先进性      先进晶圆级封装方   封装决议想象    在封装样貌开发阶段即对产物进行结构建模，      案想象/仿真技巧     及仿真     对产物结构应力、热应力进行仿真分析研究， 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                 召募诠释书 序号     环节技巧畛域      已有技巧称号                        技巧内容/技巧先进性                               弃取最好性情的封装材料，并在封装过程中进                               行邃密的热制程应力开释抑制。                               通过多档次工艺参数考证及适配的光刻胶、显                               影液、电镀液等材料应用选型和调试，公司已                               完结最小间距 45um、最小直径 30um 微凸点                   电镀凸块（铜柱       高密度晶圆凸块                 （Micro-bump）的量产，单片晶粒上的凸点的       （Bump）技巧                数量达到 23,000 个以上。凸块（Bump）类型                   球技巧                               包括高密细间距电镀铜凸块（Cu-piller）、电镀                               锡凸块（Solder-bump）及 植锡球（Solder-ball）                               的全消亡。                   细间距 RDL 曝 利用涂布工艺在芯片名义上涂布一层绝缘保                   光/显影及电镀 护层，再以曝显豁影的方式界说新的导线图       细间距再行布线技       术 RDL                   扇入型（Fan-in） 司重布线最小线宽、线间距达到了行业前沿的                   封装技巧        8um/8um 品级      综上，公司已在多维异构封装技巧畛域领有多项中枢技巧，具备开展多维异 构封装技巧研发和产业化的智力，在技巧层面具备实施本次募投样貌的可行性。      公司具备高效强健的研发体系，并通过耐久自主研发和技巧创新，培养了一 批技巧过硬、行业教训丰富的研发东说念主员。陈诉期内，公司研发东说念主员数量及占全部 东说念主员比例情况如下：                                                                 单元：东说念主       样貌        2024 年 6 月末    2023 年末            2022 年末      2021 年末       研发东说念主员               874              793           438          401      公司全部东说念主员            5,270             4,793         2,985        2,743       占比              16.58%       16.54%            14.67%       14.62%      在本样貌实施过程中，公司可通过里面东说念主员调配、选拔以及外部招聘知足研 发样貌所需东说念主员。      综上，本次募投样貌相关的研发东说念主员充足，在东说念主员方面具备实施本次募投的 可行性。      （三）研发预算实时刻安排      本次募投样貌拟采购研发开导 16 台，整个金额 19,260.00 万元；研发用度为 万元。本募投样貌其他研发用度主要包括研发材料费和试验费，预计参加程度如 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                  召募诠释书 下：                                   投资额                参加程度（万元） 序号                 样貌                                  （万元）         T+12       T+24       T+36              算计金额                 10,000.00   2,600.00   2,900.00   4,500.00         （四）已取得及预计取得的研发结果         结果本召募诠释书出具日，“多维异构先进封装技巧研发及产业化样貌”拟 研发的畛域和面前所处阶段如下： 序             研发场合                  研发内容及方针                       面前研发阶段 号                            晶圆切割为单颗晶粒后，利用倒装贴装技巧                                                                 产物可靠性验                   重构晶圆     将单颗晶粒贴装至载具衬底上，完结晶圆重                                                                    证                            构结构。                            利用塑封料保护重构晶圆结构，科罚塑封体                   重构晶圆                                          产物可靠性验                            与芯片等材料之间的应力累积变成的重构后         晶圆级重构     塑封                                               证                            的晶圆翘曲问题。                            通过晶圆级金属布线制程和凸块制程，重构         （RWLP）                            晶圆上的芯片认知接点位置（I/O Pad）；在                   再行布线     扇出区域，加多 I/O 数量或加大 I/O 的间距，           产物可靠性验                   技巧 RDL   提供更大的凸块面积。与此同期，为完结更                     证                            高密度互联集成技巧，进阶研发 8um/8um 以                            下的细线宽/线距重布线技巧。                            通过对材料选型匹配/工艺参数/开导调试的                            进阶开发，对现有再行布线技巧（RDL）进                  立项准备                   再行布线                            行进一步研发，在现有 2~3 层布线基础上，               技巧前置性预                   技巧 RDL                            完结更高密度布线工艺决议（大于 4 层布线                  考证                            层）。         多层布线连              开发更高精度倒装芯片贴装及热压焊合工艺                                                                  立项准备         接技巧       高精度贴     （贴装精度-/+2um），在多层布线衬底结构贴         （HCOS-O   装工艺      装微凸块倒装芯片，完结多颗不同封装芯片                                                                   考证         R）                 以及完结 2.5D 异构集成。                            通过对材料应用及填充工艺、方式进行真切                            研发，完结更大芯片尺寸、凸块密度及细间                   立项准备                   芯片底部                            距的芯异构整合互联芯片的底部保护，保护                  技巧前置性预                   填充技巧                            其微凸块焊合、细认知及先进的晶圆 ELK                   考证                            层，幸免 Crack 等失效问题。                            晶圆切割为单颗晶粒后，利用倒装贴装技巧                   立项准备                   重构晶圆     将单颗晶粒贴装至载具衬底上，完结晶圆重                  技巧前置性预         高铜柱联结                            构结构。                                   考证         技巧         （HCOS-O   细认知及                                           立项准备                            形成光敏材料后形成解键合层，再利用电镀         T）        高铜柱电                                          技巧前置性预                            工艺在光敏材料层上形成金属层（TI/CU）                   镀工艺                                             考证                            以及铜柱结构，提供大于 200 微米的高铜柱 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序          研发场合                  研发内容及方针            面前研发阶段 号                         工艺，适用于不同封装时局异构集成。                         利用机械研磨抛光将铜柱名义完结全局平坦        立项准备                研磨工艺     化从而造就铜柱名义与布线层之间的金属结       技巧前置性预                         协力。                         考证                         在中介层上形成微凸块以及硅通孔技巧，实        立项准备                TSV 技巧   现贴装多颗不同芯片，利用导电柱短距离互       技巧调研及验                         连上风可大幅责难延迟和功耗。             证决议策动                         在中介层名义利用物理气相千里积方法，在低        立项准备                薄膜材料                         温环境薄膜千里积形成千里积绝缘层、科罚中介       技巧调研及验                千里积技巧                         层应力以及电性绝缘问题。               证决议策动                         主要用于硅通孔后面露铜以及微凸点蚀刻工     硅通孔联结                                          立项准备                         艺，用等离子体进行薄膜刻蚀漏出中介层表     板互联技巧      蚀刻技巧                               技巧前置性预     （HCOS-SI                                        考证                         集成，适用于不同封装时局异构集成。     /AI）                                                    立项准备                化学研磨     利用抛光液腐蚀、微粒摩擦、抛光垫摩擦等                                                   技巧前置性预                技巧       耦合完结将中介层名义全局平坦化。                                                     考证                         利用热压焊合工艺 TCB 高精度贴装工艺（贴                高精度热                                立项准备                         装精度-/+2um），完结中介集成微凸块与倒装                压焊合工                               技巧前置性预                         芯片焊合，完结多颗不同封装芯片以及完结                艺                                    考证     （五）预计畴昔研发参加成本化的情况     本次募投样貌不存在研发参加成本化的情况。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                   召募诠释书               第八节 历次召募资金使用    一、最近五年内召募资金运用的基本情况   （一）上次召募资金的数额、资金到账时刻   结果本召募诠释书签署日，最近五年，公司于 2022 岁首度公开刊行股票。 召募资金具体情况如下：   凭据中国证券监督料理委员会《对于原意甬矽电子（宁波）股份有限公司首 次公开刊行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2286 号），公司获准向社会公 开刊行东说念主民币普通股（A 股）6,000 万股，每股面值东说念主民币 1.00 元，每股刊行价 格东说念主民币 18.54 元/股，召募资金总额为东说念主民币 111,240.00 万元，减除刊行用度   上述召募资金业经天健司帐师事务所（特殊普通结伴）出具 “天健验 [2022]608 号”验资陈诉赐与考证。上述召募资金已于 2022 年 11 月 11 日汇入公 司召募资金监管账户。   （二）召募资金专户存放情况   结果 2024 年 6 月 30 日，公司上次召募资金在银行账户的存放情况如下：                                                                    单元：万元                                            运转存放金         2024 年 6 月    开户银行             银行账号                       注                      备注                                              额            30 日余额 交通银行股份有限公                                                            2023 年 司宁波余姚泗门支行                                                            已销户 中国银行股份有限公                                                            2023 年 司余姚分行                                                                已销户 中国建立银行股份有                                                            2023 年 限公司宁波市分行                                                             已销户 中国农业银行股份有                                                            2023 年 限公司余姚分行                                                              已销户    合   计                -                  103,964.53        -         - 注：运转存放金额与上次刊行召募资金净额各异为 3,056.63 万元，系公司 2022 年使用自有 资金支付刊行用度及前期已支付的保荐费。    二、上次召募资金的试验使用情况   （一）上次召募资金使用情况对照表   结果 2024 年 6 月 30 日，公司历次召募资金使用情况对照表如下： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                               召募诠释书                                                                                               单元：万元 召募资金总额：100,907.90                                   已累计参加召募资金总额：101,137.00                                                     各期间使用召募资金总额： 变更用途的召募资金总额：0.00                                    2022 年：78,400.85 变更用途的召募资金总额 0.00%                                   2023 年：22,736.15       投资样貌                  召募资金投资总额                         截止日召募资金累计投资额                                                                                              样貌达到预                                                                                   试验投资金      定可使用状                                                                                    额与        态日期（或截 承诺投资项     试验投资项     召募前承诺      召募后承诺     试验投资金      召募前承诺     召募后承诺     试验投资金                                                                                   召募后承诺      止日样貌完   目         目        投资金额       投资金额       额         投资金额      投资金额       额                                                                                    投资         工程度）                                                                                   金额的差额 高密度 SIP 高密度 SIP                                                                                         注 射频模块封 射频模块封     110,000.00 100,907.90 101,137.00 110,000.00 100,907.90 101,137.00 229.10 1   2023 年 12 月  测样貌     测样貌   注：高密度 SIP 射频模块封测样貌召募资金累计投资金额大于召募后承诺投资金额系使用了召募资金的利息收入 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                           召募诠释书      （二）上次召募资金试验投资样貌变更及脱期情况      结果本召募诠释书签署日，公司不存在上次募投样貌或召募资金用途发生变 更或脱期的情形，其他上次召募资金变更情况如下： 金投资建立部分募投样貌      公司于 2022 年 11 月 29 日召开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监 事会第十二次会议审议通过了《对于调整部分召募资金投资样貌拟参加召募资金 金额并取消通过使用召募资金投资建立部分募投样貌的议案》，由于公司初度公 开刊行股票试验召募资金净额低于相关样貌预计使用召募资金规模，本次刊行实 际召募资金不可知足全部召募资金投资样貌建立的资金需求，公司对募投样貌拟 参加召募资金金额进行调整。具体调整分派如下：                                                          单元：万元                                        调整前拟参加           调整后拟参加 序号             样貌称号       总投资额                                        召募资金金额           召募资金金额       集成电路先进封装晶圆凸点产业化       样貌               算计          199,070.00       150,000.00    100,907.90      本次调整部分召募资金投资样貌拟参加召募资金金额并取消通过使用召募 资金投资建立部分募投样貌为知足公司产能推行以及业务快速发展的需求，提高 召募资金的使用效率，不会窜改公司现有业务模式，不会对公司日常分娩经营产 生紧要不利影响，不存在变相窜改召募资金用途和损害股东利益的情形。      公司于 2023 年 3 月 9 日召开了第二届董事会第二十四次会议、第二届监事 会第十三次会议，审议通过了《对于召募资金投资样貌加多实施地点的议案》。      为了知足公司募投样貌的试验开展需要，提高召募资金的使用效率，保障募 投样貌的实施程度，公司加多上述募投样貌“高密度 SiP 射频模块封测样貌”的 实施地点，具体情况如下：      募投样貌称号                         实施地点 高密度 SiP 射频模块       调整前   浙江省余姚市心仪宁波生态园兴舜路 22 号 甬矽电子（宁波）股份有限公司                          召募诠释书  募投样貌称号                         实施地点   封测样貌              浙江省余姚市心仪宁波生态园兴舜路 22 号、             调整后                        浙江省宁波市滨海通衢 60 号   （三）上次召募资金投资样貌对外转让或置换情况   结果本召募诠释书签署日，公司不存在上次召募资金投资样貌发生对外转让 的情况。   公司于 2022 年 11 月 29 日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事 会第十二次会议审议通过了《对于使用召募资金置换预先参加募投样貌及已支付 刊行用度的自筹资金的议案》，原意公司使用召募资金置换预先参加募投样貌的 自筹资金 66,547.95 万元及已支付刊行用度的自筹资金 764.42 万元。上述事项已 经天健司帐师事务所（特殊普通结伴）专项审验，并于 2022 年 11 月 23 日出具 了《对于甬矽电子（宁波）股份有限公司以自筹资金预先参加募投样貌及支付发 行用度的鉴证陈诉》         （天健审〔2022〕10451 号）。孤独董事、监事会及原保荐东说念主 方正证券承销保荐有限管事公司对上述事项分别发表了原意的意见。   （四）闲置召募资金使用情况及尚未使用的上次召募资金情况诠释   公司于 2022 年 11 月 29 日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事 会第十二次会议审议通过了《对于使用部分暂时闲置召募资金进行现款料理的议 案》，原意公司（含子公司）在保证不影响召募资金投资样貌实施、确保召募资 金安全的前提下，使用最高不卓越东说念主民币 2 亿元的暂时闲置召募资金进行现款管 理，用于购买投资安全性高、流动性好的投钞票品（包括但不限于结构性进款、 大额存单等）。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内灵验。在前述额 度及期限范围内，资金不错轮回滚动使用。公司董事会授权公司料理层在上述额 度及决议灵验期行家使投资决策权、签署相关文献等事宜，具体事项由公司财务 部负责组织实施。孤独董事、监事会及原保荐东说念主方正证券承销保荐有限管事公司 对技艺项发表了原意的意见。   公司分别与召募资金开户行订立了协定进款左券，将闲置召募资金以协定存 款方式存放，进款利率按与召募资金开户银行商定的协定进款利率执行，左券签 署情况列表如下： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                召募诠释书    开户行              账号                    订立时刻              灵验期至 交通银行股份有限公 司宁波余姚泗门支行 中国银行股份有限公 司余姚分行 中国建立银行股份有 限公司宁波市分行 中国农业银行股份有 限公司余姚分行   结果本召募诠释书签署日，除上述协定进款事项外，公司未试验发生使用闲 置召募资金进行现款料理、投资相关产物情况。   公司将闲置召募资金以协定进款方式存放，不窜改进款本人性质，安全性高、 流动性好、风险可控。公司已建立健全的财务审批和执行程序，确保协定进款事 项的灵验开展和表率运行。   结果本召募诠释书签署日，公司初度向社会公众公开刊行股票召募资金已全 部使用罢了，召募资金专用银行账户余额为 0.00 万元，不存在尚未使用的上次 召募资金。   （五）上次召募资金投资样貌完结效益情况诠释   上次召募资金投资样貌完结效益情况对照表如下： 甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                                               召募诠释书                                                                                              单元：万元   试验投资样貌         截止日投资项                               最近三年及一期试验效益                    截止日累计   是否达到预                  目累计产能利         承诺效益     样貌称号                                   2021 年   2022 年   2023 年   2024 年 1-6 月    完结效益    计效益                    用率                                   完全达产后将实 高密度 SIP 射频模块封                                                                           注      注                           不适用     现年均营业收入    不适用 不适用       44,334.08 51,907.69 96,241.76 1  不适用 2     测样貌 注 1：高密度 SIP 射频模块封测样貌完结的效益为完结的销售收入金额 注 2：高密度 SIP 射频模块封测样貌于 2021 年 1 月 11 日取得余姚市发展和鼎新局出具的《浙江省企业投资样貌备案（赋码）信息表》                   （样貌代码： 处于建立爬升阶段，因此 2023 年度及 2024 年 1-6 月不适用承诺效益评价 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书   （六）上次召募资金顶用于认购股份的钞票运行情况   公司不存在上次刊行波及以钞票认购股份的情况。    三、上次召募资金使用对刊行东说念主科技创新的作用   上次召募资金投资样貌“高密度 SIP 射频模块封测样貌”与公司现有主营业 务密切相关。   上次召募资金样貌是基于刊行东说念主已有技巧和客户基础、研发创新策略、业务 发展策动等情况对先进封装测试业务进行的产能推行和技巧延迟升级，成心于公 司进一步造就在高密度系统级封装测试畛域的分娩和研发实力。上次募投样貌 “高密度 SIP 射频模块封测样貌”属于科技创新畛域，样貌建成达产后，造就了 公司高密度 SiP 射频模块加工智力，扩大了公司上风产物产量，公司系统级封装 制程智力得到了进一步的加强。   总而言之，上次召募资金投资样貌围绕公司主营业务进行，属于科技创新领 域，相宜公司的发展策略，有助于增强公司科技创新智力，强化公司科创属性。    四、司帐师出具的上次召募资金使用情况鉴证陈诉的论断   天健司帐师事务所（特殊普通结伴）出具的《上次召募资金使用情况鉴证报 告》（天健审〔2024〕7577 号、天健审〔2024〕10281 号）觉得，甬矽电子公司 料理层编制的结果 2023 年 12 月 31 日和 2024 年 6 月 30 日的《上次召募资金使 用情况陈诉》相宜中国证券监督料理委员会《监管司法适用指引—刊行类第 7 号》 的规矩，简直反应了甬矽电子公司上次召募资金使用情况。 甬矽电子（宁波）股份有限公司                           召募诠释书                  第九节 声明   一、全体董事、监事、高级料理东说念主员声明   本公司及全体董事、监事、高级料理东说念主员承诺本召募诠释书内容确切、准确、 齐备，不存在过失记录、误导性叙述或紧要遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承 担相应的法律管事。 全体董事签名：   王顺波             徐林华                徐玉鹏   高文铭             蔡在法                王喆垚    张冰 全体监事签名：    岑漩             林汉斌                辛欣 全体高级料理东说念主员签名：   王顺波             徐林华                徐玉鹏   金良凯             李大林                              甬矽电子（宁波）股份有限公司                                      年    月   日 甬矽电子（宁波）股份有限公司             召募诠释书 甬矽电子（宁波）股份有限公司             召募诠释书 甬矽电子（宁波）股份有限公司             召募诠释书 甬矽电子（宁波）股份有限公司             召募诠释书 甬矽电子（宁波）股份有限公司             召募诠释书 甬矽电子（宁波）股份有限公司                              召募诠释书   二、刊行东说念主控股股东、试验抑制东说念主声明   本公司或本东说念主承诺本召募诠释书内容确切、准确、齐备，不存在过失记录、 误导性叙述或紧要遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律管事。   控股股东：浙江甬顺芯电子有限公司   法定代表东说念主：______________               王顺波   试验抑制东说念主：______________               王顺波                                    甬矽电子（宁波）股份有限公司                                             年   月   日 甬矽电子（宁波）股份有限公司                     召募诠释书   三、保荐机构（主承销商）声明   （一）保荐机构（主承销商）声明   本公司已对召募诠释书进行了核查，证实本召募诠释书内容确切、准确、 齐备，不存在过失记录、误导性叙述或紧要遗漏，并承担相应的法律管事。 法定代表东说念主：          何之江 保荐代表东说念主：          周   超      夏亦男 样貌协办东说念主：                            祯祥证券股份有限公司                                年    月   日 甬矽电子（宁波）股份有限公司                     召募诠释书   （二）保荐机构（主承销商）董事长及总司理声明   本东说念主已看重阅读召募诠释书的全部内容，证实召募诠释书不存在过失记录、 误导性叙述或紧要遗漏，并对召募诠释书确切性、准确性、齐备性、实时性承担 相应的法律管事。 保荐机构董事长、总司理：         何之江                            祯祥证券股份有限公司                                年    月   日 甬矽电子（宁波）股份有限公司                    召募诠释书   四、刊行东说念主讼师的声明   本所及承办讼师已阅读召募诠释书，证实召募诠释书内容与本所出具的 法律意见书不存在矛盾。本所及承办讼师对刊行东说念主在召募诠释书中援用的法 律意见书的内容无异议，证实召募诠释书不因援用上述内容而出现过失记录、 误导性叙述或紧要遗漏，并承担相应的法律管事。 讼师事务所负责东说念主：         乔佳平 署名讼师：         张伟丽          龚雨辰          孙   涛                            北京市康达讼师事务所                               年       月   日 甬矽电子（宁波）股份有限公司                             召募诠释书   五、司帐师事务所声明   本所及署名注册司帐师已阅读《甬矽电子(宁波)股份有限公司向不特定 对象刊行可转化公司债券召募诠释书》(以下简称召募诠释书)，证实召募说 明书内容与本所出具的《审计陈诉》(天健审(2022)9978 号、天健审(2023)3388 号、天健审(2024)2150 号)、                   《里面抑制审计陈诉》(天健审(2024)2151 号)、                                              《前 次召募资金使用情况鉴证陈诉》(天健审(2024)7577 号、天健审(2024)·号)、 《最近三年及一期相称常性损益的鉴证陈诉》(天健审(2024)9333 号、天健 审(2024)·号)等内容不存在矛盾之处。本所及署名注册司帐师对甬矽电子(宁 波)股份有限公司在召募诠释书中援用的上述陈诉的内容无异议，证实召募 诠释书不因援用上述内容而出现过失记录、误导性叙述或紧要遗漏，并承担 相应的法律管事。 司帐师事务所负责东说念主：            李德勇 署名注册司帐师：            韦   军            徐忠文            顾嫣萍              陆俊洁                             天健司帐师事务所（特殊普通结伴）                                       年    月      日 甬矽电子（宁波）股份有限公司                      召募诠释书   六、评级机构声明   本机构及署名资信评级东说念主员已阅读召募诠释书，证实召募诠释书内容与 本机构出具的资信评级陈诉不存在矛盾。本机构及署名资信评级东说念主员对刊行 东说念主在召募诠释书中援用的资信评级陈诉的内容无异议，证实召募诠释书不因 援用上述内容而出现过失记录、误导性叙述或紧要遗漏，并承担相应的法律 管事。 评级机构负责东说念主：           岳志岗 署名评级东说念主员：           杨   锐       李     喆                         中诚信国际信用评级有限管事公司                                 年   月   日 甬矽电子（宁波）股份有限公司                       召募诠释书   七、董事会声明   凭据《国务院办公厅对于进一步加强成本商场中小投资者正当权益保护管事 的意见》    （国办发[2013]110 号）、                    《国务院对于进一步促进成本商场健康发展的若 干意见》（国发[2014]17 号）和中国证券监督料理委员会（以下简称“中国证监 会”）《对于首发及再融资、紧要钞票重组摊薄即期答复相关事项的带领意见》 （证监会公告[2015]31 号）等相关法律、法例及表自便文献的要求，为保障中小 投资者利益，公司就本次刊行对即期答复摊薄的影响进行了分析并建议了具体的 填补答复措施，相关主体对公司填补答复拟遴选的措施能够得到切实履行作念出了 承诺，详见公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）败露的《甬矽电子（宁波） 股份有限公司对于向不特定对象刊行可转化公司债券摊薄即期答复与填补措施 及相关主体承诺的公告》。                       甬矽电子（宁波）股份有限公司董事会                                  年   月   日 甬矽电子（宁波）股份有限公司                召募诠释书                  第十节 备查文献   一、刊行东说念主最近三年的财务陈诉及审计陈诉，以及最近一期的财务陈诉；   二、保荐东说念主出具的刊行保荐书、刊行保荐管事陈诉和尽责窥察陈诉；   三、法律意见书和讼师管事陈诉；   四、董事会编制、股东大会批准的对于上次召募资金使用情况的陈诉以及会 计师出具的鉴证陈诉；   五、资信评级陈诉；   六、其他与本次刊行相关的重要文献。      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                             召募诠释书            附件一：刊行东说念主终点子公司陈诉期末领有的专利情况 序                                                                预计到期        取得       类别    专利权东说念主   专利号             专利称号             央求日 号                                                                  日         方式      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                           召募诠释书 序                                                              预计到期        取得       类别    专利权东说念主   专利号            专利称号            央求日 号                                                                日         方式      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                           召募诠释书 序                                                              预计到期        取得       类别    专利权东说念主   专利号            专利称号            央求日 号                                                                日         方式      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                        召募诠释书 序                                                           预计到期        取得       类别    专利权东说念主   专利号              专利称号       央求日 号                                                             日         方式                              适用于条状 IC 轨说念式料盒                              具       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                         召募诠释书 序                                                             预计到期        取得        类别   专利权东说念主   专利号            专利称号           央求日 号                                                               日         方式       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                                       召募诠释书 序                                                                           预计到期        取得        类别    专利权东说念主   专利号                专利称号                    央求日 号                                                                             日         方式                               多功能半导体封装结构和多                               法                     US17/22   Chip packaging structure and                              原始                     US17/22   IC packaging structure and IC                             原始       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                         召募诠释书 序                                                             预计到期        取得        类别    专利权东说念主   专利号            专利称号          央求日 号                                                               日         方式       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                        召募诠释书 序                                                            预计到期        取得        类别    专利权东说念主   专利号              专利称号       央求日 号                                                              日         方式       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                       召募诠释书 序                                                           预计到期        取得        类别    专利权东说念主    专利号           专利称号        央求日 号                                                             日         方式       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                       召募诠释书 序                                                           预计到期        取得        类别    专利权东说念主    专利号           专利称号        央求日 号                                                             日         方式       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                       召募诠释书 序                                                           预计到期        取得        类别    专利权东说念主    专利号              专利称号     央求日 号                                                             日         方式       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                       召募诠释书 序                                                           预计到期        取得        类别    专利权东说念主    专利号              专利称号     央求日 号                                                             日         方式                                芯片封装结构、芯片封装结                                法       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                        召募诠释书 序                                                            预计到期        取得        类别    专利权东说念主    专利号              专利称号      央求日 号                                                              日         方式                                芯片封装方法、芯片封装模                                构       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                       召募诠释书 序                                                           预计到期        取得        类别    专利权东说念主    专利号              专利称号     央求日 号                                                             日         方式       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                      召募诠释书 序                                                          预计到期        取得        类别    专利权东说念主   专利号           专利称号        央求日 号                                                            日         方式      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                     召募诠释书        附件二：刊行东说念主终点子公司陈诉期末领有的主要商标情况 序                                                     注册公告         取得         商标     商标称号       注册号        国际分类     商标状态 号                                                      日期          方式                                       学仪器                          取得                                       学仪器                          取得               FOREHOPE                                       学仪器                          取得                   C                                       学仪器                          取得                                       料加工                          取得                                       料加工                          取得                                       站服务                          取得               FOREHOPE                                       料加工                          取得                   C                                       料加工                          取得                                       站服务                          取得               FOREHOPE                   C                   站服务                          取得                                       站服务                          取得      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                     召募诠释书 序                                                     注册公告         取得         商标     商标称号       注册号        国际分类     商标状态 号                                                      日期          方式                                       料加工                          取得               FOREHOPES              09 类-科                        原始                                       学仪器                          取得                 CTOR               FOREHOPES                                       站服务                          取得                 CTOR                                       学仪器                          取得                                       站服务                          取得               FOREHOPES                                       料加工                          取得                 CTOR                                       械开导                          取得                                       学原料                          取得                                       料油漆                          取得                                       告销售                          取得                                       学原料                          取得                                       料油漆                          取得                                       械开导                          取得      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序                                                    注册公告         取得         商标     商标称号      注册号        国际分类     商标状态 号                                                     日期          方式                                                                   原始                                                                   取得                                      具空调                          取得                                      胶成品                          取得                                      具空调                          取得                                      化用品                          取得                                      毯席垫                          取得                                      输用具                          取得                                      具空调                          取得                                      料油脂                          取得                                        器                          取得                                      扣拉链                          取得                                      毯席垫                          取得                                      讯服务                          取得      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序                                                    注册公告         取得         商标     商标称号      注册号        国际分类     商标状态 号                                                     日期          方式                                      房洁具                          取得                                      酒饮料                          取得                                      输用具                          取得                                        器                          取得                                      公用品                          取得                                      装鞋帽                          取得                                      疗园艺                          取得                                      草烟具                          取得                                      扣拉链                          取得                                      装鞋帽                          取得                                                                   原始                                                                   取得                                      革皮具                          取得                                      筑材料                          取得      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序                                                    注册公告         取得         商标     商标称号      注册号        国际分类     商标状态 号                                                     日期          方式                                      公用品                          取得                                      便食物                          取得                                                                   原始                                                                   取得                                      疗器械                          取得                                        药                          取得                                      网袋篷                          取得                                      融物管                          取得                                      便食物                          取得                                      融物管                          取得                                      属材料                          取得                                      育文娱                          取得                                      筑修理                          取得                                      疗园艺                          取得                                       线丝                          取得      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序                                                    注册公告         取得         商标     商标称号      注册号        国际分类     商标状态 号                                                     日期          方式                                      房洁具                          取得                                      讯服务                          取得                                      料油脂                          取得                                      疗器械                          取得                                      化用品                          取得                                      输贮藏                          取得                                       线丝                          取得                                      草烟具                          取得                                      身器材                          取得                                        品                          取得                                      料床单                          取得                                      火炊火                          取得                                      宝钟表                          取得                                      输贮藏                          取得      甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序                                                    注册公告         取得         商标     商标称号      注册号        国际分类     商标状态 号                                                     日期          方式                                      属材料                          取得                                      毯席垫                          取得                                      草烟具                          取得                                        药                          取得                                      属材料                          取得                                      料种籽                          取得                                      网袋篷                          取得                                      火炊火                          取得                                      宝钟表                          取得                                      疗园艺                          取得                                        具                          取得                                      料种籽                          取得                                      工器械                          取得                                      会服务                          取得       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序                                                     注册公告         取得          商标     商标称号      注册号        国际分类     商标状态 号                                                      日期          方式                                       革皮具                          取得                                       扣拉链                          取得                                       饮住宿                          取得                                       饮住宿                          取得                                       网袋篷                          取得                                       疗器械                          取得                                       胶成品                          取得                                       火炊火                          取得                                       身器材                          取得                                       酒饮料                          取得                                       料床单                          取得                                         药                          取得                                       工器械                          取得                                       房洁具                          取得       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序                                                     注册公告         取得          商标     商标称号      注册号        国际分类     商标状态 号                                                      日期          方式                                       宝钟表                          取得                                        线丝                          取得                                       工器械                          取得                                       输用具                          取得                                       筑修理                          取得                                       身器材                          取得                                       料种籽                          取得                                       装鞋帽                          取得                                       革皮具                          取得                                       讯服务                          取得                                         品                          取得                                       会服务                          取得                                       融物管                          取得                                       筑材料                          取得       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序                                                     注册公告         取得          商标     商标称号      注册号        国际分类     商标状态 号                                                      日期          方式                                       饮住宿                          取得                                       胶成品                          取得                                       会服务                          取得                                       筑修理                          取得                                       输贮藏                          取得                                       便食物                          取得                                       筑材料                          取得                                         器                          取得                                       公用品                          取得                                       料油脂                          取得                                         品                          取得                                       料加工                          取得                                       站服务                          取得                                       学仪器                          取得       甬矽电子（宁波）股份有限公司                                    召募诠释书 序                                                     注册公告         取得          商标     商标称号      注册号        国际分类     商标状态 号                                                      日期          方式                                       械开导                          取得                                       料油漆                          取得                                       学原料                          取得                                         具                          取得                                       告销售                          取得                                       告销售                          取得                                       化用品                          取得                                       育文娱                          取得                                       料床单                          取得                                         具                          取得                                       育文娱                          取得